金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)控操作手冊(cè)1.前言為規(guī)范金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)控操作，防范洗錢、恐怖融資及其他違法犯罪活動(dòng)，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等法律法規(guī)要求，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本操作手冊(cè)。本手冊(cè)旨在指導(dǎo)反洗錢工作人員規(guī)范開展客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)控、可疑交易報(bào)告等核心工作，確保反洗錢流程合規(guī)、有效，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。2.適用范圍本手冊(cè)適用于銀行、證券、保險(xiǎn)、信托、期貨、基金、支付機(jī)構(gòu)等各類金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的反洗錢工作。覆蓋業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)：客戶開戶、交易處理、銷戶、產(chǎn)品銷售（如理財(cái)、保險(xiǎn)）、國際業(yè)務(wù)（如外匯匯款）等全流程。3.術(shù)語與定義3.1客戶身份識(shí)別（KYC,KnowYourCustomer）金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理規(guī)定金額以上一次性業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)客戶身份信息進(jìn)行收集、核實(shí)、登記的活動(dòng)。3.2受益所有人（BeneficialOwner）最終擁有或控制客戶的自然人，包括：持有法人客戶股權(quán)/表決權(quán)超過25%的自然人；通過協(xié)議、信托或其他方式實(shí)際控制客戶的自然人。3.3大額交易符合中國人民銀行規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的交易（如自然人單日累計(jì)現(xiàn)金交易超過規(guī)定金額）。3.4可疑交易交易金額、頻率、流向、性質(zhì)等與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符，或涉嫌洗錢、恐怖融資的交易（如長期閑置賬戶突然頻繁大額轉(zhuǎn)賬）。3.5反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)（AML系統(tǒng)）金融機(jī)構(gòu)用于自動(dòng)監(jiān)控交易、識(shí)別可疑交易的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，需具備預(yù)警指標(biāo)設(shè)置、交易核查、報(bào)告生成等功能。4.客戶身份識(shí)別（KYC）操作流程客戶身份識(shí)別是反洗錢的基礎(chǔ)，需貫穿業(yè)務(wù)關(guān)系全生命周期。4.1初次識(shí)別（建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)）4.1.1自然人客戶資料收集：需提供有效身份證件（身份證、護(hù)照、港澳臺(tái)居民居住證等）原件。真實(shí)性核查：通過身份證閱讀器核查身份證芯片信息；通過公安部“全國公民身份信息系統(tǒng)”驗(yàn)證身份有效性；對(duì)境外客戶，通過其所在國/地區(qū)官方機(jī)構(gòu)或合作機(jī)構(gòu)核實(shí)身份。信息登記：在AML系統(tǒng)中登記以下信息：基本信息：姓名、身份證號(hào)、性別、出生日期、住址、聯(lián)系方式；職業(yè)信息：職業(yè)類型（如企業(yè)職員、個(gè)體工商戶）、工作單位名稱；財(cái)務(wù)信息：收入來源、資產(chǎn)狀況（如房產(chǎn)、車輛）（如有必要）。4.1.2法人/其他組織客戶資料收集：需提供以下資料原件或加蓋公章的復(fù)印件：營業(yè)執(zhí)照（或事業(yè)單位法人證書、社會(huì)團(tuán)體登記證書）；法定代表人/負(fù)責(zé)人有效身份證件；組織機(jī)構(gòu)代碼證（如有）、稅務(wù)登記證（如有）；公司章程、股東名冊(cè)（如需追溯受益所有人）。真實(shí)性核查：通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢營業(yè)執(zhí)照有效性（是否存續(xù)、有無經(jīng)營異常）；核實(shí)法定代表人身份證件真實(shí)性（同自然人客戶）；對(duì)境外法人，通過其注冊(cè)地官方機(jī)構(gòu)（如工商部門）核實(shí)主體資格。信息登記：在AML系統(tǒng)中登記以下信息：基本信息：法人名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、注冊(cè)地址、法定代表人姓名/身份證號(hào)；業(yè)務(wù)信息：行業(yè)類型（如制造業(yè)、金融業(yè)）、主營業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本；聯(lián)系方式：辦公電話、聯(lián)系人姓名。4.2持續(xù)識(shí)別（業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間）觸發(fā)場景：客戶信息發(fā)生變更（如地址、法定代表人、受益所有人）；客戶交易出現(xiàn)異常（如突然增加大額交易）；客戶涉及司法調(diào)查或監(jiān)管關(guān)注。操作要求：定期（如每年1次）核對(duì)客戶身份信息（如通過工商系統(tǒng)更新法人客戶營業(yè)執(zhí)照信息）；不定期詢問客戶經(jīng)營狀況、收入來源變化（如個(gè)體工商戶近期交易金額大幅增長，需核實(shí)是否擴(kuò)大經(jīng)營）。4.3重新識(shí)別（懷疑身份真實(shí)性時(shí)）觸發(fā)場景：客戶提供的身份證件過期或失效；客戶拒絕提供補(bǔ)充身份資料；發(fā)現(xiàn)客戶身份信息與實(shí)際情況不符（如身份證照片與本人差異較大）。操作要求：要求客戶重新提供有效身份證件；通過更嚴(yán)格的方式核實(shí)身份（如面談、實(shí)地核查）；若無法核實(shí)，應(yīng)終止業(yè)務(wù)關(guān)系并報(bào)告可疑交易。4.4受益所有人識(shí)別適用對(duì)象：法人、合伙企業(yè)、信托、基金等非自然人客戶。識(shí)別流程：1.追溯控制鏈：通過公司章程、股東名冊(cè)、股權(quán)結(jié)構(gòu)表等資料，追溯至最終控制客戶的自然人；2.收集資料：需提供受益所有人有效身份證件（身份證、護(hù)照等）；3.登記信息：在AML系統(tǒng)中登記受益所有人姓名、身份證號(hào)、持股比例/控制方式（如股權(quán)控制、協(xié)議控制）、聯(lián)系方式。特殊情況處理：若無法追溯至自然人（如復(fù)雜信托結(jié)構(gòu)），需記錄無法識(shí)別的原因，并報(bào)告反洗錢主管部門；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶（如政治公眾人物，PEP），需額外識(shí)別其受益所有人的資金來源。5.交易監(jiān)控操作流程交易監(jiān)控是發(fā)現(xiàn)可疑交易的核心環(huán)節(jié)，需結(jié)合系統(tǒng)自動(dòng)監(jiān)控與人工補(bǔ)充監(jiān)控。5.1監(jiān)控范圍大額交易：符合中國人民銀行規(guī)定的大額交易標(biāo)準(zhǔn)（如自然人單日累計(jì)轉(zhuǎn)賬超過規(guī)定金額）；可疑交易：符合《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的可疑特征（如資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出）；高風(fēng)險(xiǎn)客戶交易：涉及政治公眾人物（PEP）、高風(fēng)險(xiǎn)國家/地區(qū)（如FATF公布的高風(fēng)險(xiǎn)名單）、敏感行業(yè)（如賭博、貴金屬交易）的交易。5.2監(jiān)控方式5.2.1系統(tǒng)自動(dòng)監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)設(shè)置：AML系統(tǒng)需預(yù)設(shè)以下核心指標(biāo)（可根據(jù)業(yè)務(wù)類型調(diào)整）：指標(biāo)類型具體描述頻繁交易1日內(nèi)發(fā)生3次以上大額交易；1周內(nèi)發(fā)生5次以上相同金額交易資金集中轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出3個(gè)以上賬戶分散轉(zhuǎn)入，再集中轉(zhuǎn)出至1個(gè)賬戶；或1個(gè)賬戶集中轉(zhuǎn)入，再分散轉(zhuǎn)出至3個(gè)以上賬戶長期閑置賬戶激活賬戶超過6個(gè)月未交易，突然發(fā)生大額交易（如金額超過賬戶歷史余額10倍）高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)交易交易對(duì)手位于FATF高風(fēng)險(xiǎn)國家（如伊朗、朝鮮）；或資金流向境外敏感地區(qū)現(xiàn)金交易異常自然人每月現(xiàn)金存取超過3次，每次金額超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)與身份不符普通職員每月交易金額超過其收入5倍；小微企業(yè)每月交易金額超過其注冊(cè)資本2倍預(yù)警生成：系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控交易，當(dāng)交易觸發(fā)指標(biāo)時(shí)，自動(dòng)生成預(yù)警信息（包含客戶信息、交易詳情、觸發(fā)指標(biāo)）。5.2.2人工補(bǔ)充監(jiān)控適用場景：系統(tǒng)未覆蓋的特殊交易（如復(fù)雜跨境交易）；系統(tǒng)預(yù)警但需進(jìn)一步核實(shí)的交易（如客戶解釋存在矛盾）；高風(fēng)險(xiǎn)客戶的所有交易（如PEP客戶）。操作要求：每日查看系統(tǒng)預(yù)警列表，優(yōu)先處理高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（如涉及高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)）；對(duì)系統(tǒng)未預(yù)警但可疑的交易（如客戶突然變更交易對(duì)手），主動(dòng)錄入系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控。5.3交易核查流程當(dāng)系統(tǒng)生成預(yù)警后，需在2個(gè)工作日內(nèi)完成核查，流程如下：步驟操作要求1.接收任務(wù)反洗錢工作人員登錄AML系統(tǒng)，接收預(yù)警任務(wù)，記錄預(yù)警編號(hào)、客戶信息、交易詳情2.初步分析查看客戶歷史交易記錄、身份信息，判斷交易是否與客戶習(xí)慣一致（如普通職員突然發(fā)生大額外匯交易）3.聯(lián)系客戶通過電話、短信或面談聯(lián)系客戶，核實(shí)交易背景：

-資金來源（如工資、經(jīng)營收入）；

-交易用途（如購買設(shè)備、償還借款）；

-交易對(duì)手關(guān)系（如親屬、合作伙伴）4.收集資料要求客戶提供證明材料（如合同、發(fā)票、銀行流水、財(cái)務(wù)報(bào)表），驗(yàn)證交易真實(shí)性5.分析判斷根據(jù)客戶反饋與資料，判斷是否屬于可疑交易：

-若客戶能提供合理說明且資料齊全，標(biāo)記為“正?！保?/p>

-若客戶無法說明或說明矛盾，標(biāo)記為“可疑”6.記錄結(jié)果填寫《交易核查記錄表》（見附錄5），注明核查過程、可疑點(diǎn)、結(jié)論（正常/可疑）7.反饋系統(tǒng)將核查結(jié)果錄入AML系統(tǒng)，正常交易解除預(yù)警，可疑交易提交可疑交易報(bào)告5.4高風(fēng)險(xiǎn)客戶監(jiān)控高風(fēng)險(xiǎn)客戶定義：政治公眾人物（PEP）及其親屬、關(guān)系密切人員；涉及恐怖活動(dòng)、洗錢犯罪的客戶；來自高風(fēng)險(xiǎn)國家/地區(qū)的客戶；從事敏感行業(yè)（如賭博、虛擬貨幣交易）的客戶。監(jiān)控要求：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶，需額外設(shè)置更嚴(yán)格的預(yù)警指標(biāo)（如降低大額交易閾值）；每筆交易均需人工核查，留存核查記錄；定期（每季度）重新評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，調(diào)整監(jiān)控策略。6.可疑交易報(bào)告操作流程6.1報(bào)告條件符合以下任一情形的，需提交可疑交易報(bào)告：1.符合《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的可疑交易特征（如資金頻繁轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出，與客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)）；2.客戶無法提供合理交易背景，或提供的資料與交易矛盾；3.客戶涉及司法調(diào)查、監(jiān)管關(guān)注，或被列入反洗錢監(jiān)控名單；4.交易涉及高風(fēng)險(xiǎn)國家/地區(qū)、敏感行業(yè)，且無合理說明。6.2報(bào)告流程6.2.1報(bào)告生成反洗錢工作人員根據(jù)核查結(jié)果，填寫《可疑交易報(bào)告表》（見附錄2），內(nèi)容包括：客戶信息：姓名/名稱、身份證號(hào)/統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、賬戶號(hào)；交易信息：交易時(shí)間、金額、交易對(duì)手、交易類型（轉(zhuǎn)賬/現(xiàn)金/匯款）；可疑點(diǎn)描述：說明符合哪類可疑特征（如“資金集中轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出”）；核查情況：記錄客戶反饋、收集的資料（如“客戶稱交易用于進(jìn)貨，但無法提供合同”）。6.2.2內(nèi)部審核部門負(fù)責(zé)人審核：確認(rèn)核查流程合規(guī)、可疑點(diǎn)明確，簽署審核意見；反洗錢工作辦公室復(fù)核：核對(duì)報(bào)告內(nèi)容與系統(tǒng)記錄一致，確認(rèn)符合報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。6.2.3外部報(bào)送報(bào)送時(shí)限：可疑交易發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)；報(bào)送方式：通過“中國反洗錢監(jiān)測分析中心”系統(tǒng)提交電子報(bào)告；留存資料：保存《可疑交易報(bào)告表》及相關(guān)核查資料（如客戶證明材料），期限為5年。6.3后續(xù)跟蹤與反饋報(bào)送后，需關(guān)注監(jiān)測分析中心的查詢（如要求補(bǔ)充資料），在3個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)；若監(jiān)測分析中心認(rèn)定交易涉嫌犯罪，需配合公安機(jī)關(guān)調(diào)查，提供客戶身份資料、交易記錄等；對(duì)已報(bào)告的可疑交易，持續(xù)監(jiān)控客戶后續(xù)交易，若發(fā)現(xiàn)新的可疑點(diǎn)，及時(shí)補(bǔ)充報(bào)告。7.客戶身份資料與交易記錄保存操作流程7.1保存范圍客戶身份資料：自然人身份證復(fù)印件、法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、受益所有人身份證件、客戶信息登記表格等；交易記錄：交易明細(xì)、轉(zhuǎn)賬憑證、現(xiàn)金存取憑證、交易核查記錄表、可疑交易報(bào)告表等；其他資料：反洗錢培訓(xùn)記錄、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、監(jiān)管檢查資料等。7.2保存期限客戶身份資料：自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束之日起至少保存5年；交易記錄：自交易發(fā)生之日起至少保存5年；可疑交易報(bào)告資料：自報(bào)送之日起至少保存5年。7.3保存方式電子存儲(chǔ)：將資料掃描成PDF格式，存儲(chǔ)在專用服務(wù)器中；定期備份（每天1次），防止數(shù)據(jù)丟失；采用加密技術(shù)，限制訪問權(quán)限（如僅反洗錢工作人員可查閱）。紙質(zhì)存儲(chǔ)：將原始資料歸檔整理，標(biāo)注客戶名稱、日期、檔案編號(hào)；存入防火、防潮的檔案柜，由專人保管。7.4查閱與調(diào)取內(nèi)部查閱：工作人員因工作需要查閱，需填寫《檔案查閱申請(qǐng)表》（見附錄6），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；外部調(diào)?。核痉C(jī)關(guān)、監(jiān)管部門依法調(diào)取，需出具《調(diào)取證據(jù)通知書》，經(jīng)反洗錢工作辦公室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，提供復(fù)印件并記錄調(diào)取情況（如調(diào)取單位、人員、時(shí)間）。8.內(nèi)部管理8.1組織架構(gòu)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組：由高級(jí)管理層（如行長、總經(jīng)理）組成，負(fù)責(zé)：制定反洗錢戰(zhàn)略、政策；審批反洗錢工作計(jì)劃；監(jiān)督反洗錢工作落實(shí)情況。反洗錢工作辦公室：設(shè)在合規(guī)部門，負(fù)責(zé)日常工作：制定操作流程、預(yù)警指標(biāo)；組織培訓(xùn)、考核；監(jiān)測交易、報(bào)送可疑報(bào)告；協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)管檢查。業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)員：各業(yè)務(wù)部門（如零售銀行部、證券經(jīng)紀(jì)部）設(shè)1名聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)：落實(shí)本部門客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)控；配合反洗錢工作辦公室核查可疑交易；定期匯報(bào)本部門反洗錢工作情況。8.2培訓(xùn)與考核培訓(xùn)計(jì)劃：反洗錢工作辦公室每年制定《反洗錢培訓(xùn)計(jì)劃》（見附錄4），覆蓋全體員工，內(nèi)容包括：法律法規(guī)（如《反洗錢法》最新修訂內(nèi)容）；操作流程（如客戶身份識(shí)別、交易核查）；案例分析（如近期查處的洗錢案件）；預(yù)警指標(biāo)更新（如系統(tǒng)新增“虛擬貨幣交易”指標(biāo)）。培訓(xùn)實(shí)施：每季度至少開展1次培訓(xùn)，采用線上（如視頻課程）與線下（如講座）結(jié)合方式，留存簽到表、課件、考試試卷。考核機(jī)制：將反洗錢工作納入員工績效考核，指標(biāo)包括：客戶身份識(shí)別合規(guī)性（占比15%）；交易監(jiān)控及時(shí)性（占比20%）；可疑交易報(bào)告準(zhǔn)確性（占比25%）；檔案保存完整性（占比10%）?？己私Y(jié)果與獎(jiǎng)金、晉升掛鉤，對(duì)考核優(yōu)秀的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)（如獎(jiǎng)金1000元），對(duì)考核不合格的員工進(jìn)行再培訓(xùn)（如脫產(chǎn)學(xué)習(xí)1周）。8.3內(nèi)部審計(jì)與整改審計(jì)頻率：每年至少開展1次反洗錢內(nèi)部審計(jì)；審計(jì)范圍：客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)控、可疑交易報(bào)告、檔案保存等環(huán)節(jié)；審計(jì)流程：1.制定審計(jì)計(jì)劃：明確審計(jì)時(shí)間、范圍、人員；2.實(shí)施審計(jì)：查閱資料、訪談工作人員、檢查系統(tǒng)日志；3.出具報(bào)告：列出發(fā)現(xiàn)的問題（如“未按規(guī)定識(shí)別受益所有人”），提出整改建議；4.整改落實(shí)：被審計(jì)部門在30天內(nèi)提交整改報(bào)告，反洗錢工作辦公室跟蹤檢查整改結(jié)果。9.責(zé)任追究9.1責(zé)任主體直接責(zé)任人：反洗錢工作人員（如客戶經(jīng)理、交易監(jiān)控人員）；部門負(fù)責(zé)人：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、反洗錢工作辦公室負(fù)責(zé)人；高級(jí)管理層：反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員。9.2追責(zé)情形未按規(guī)定收集客戶身份資料（如遺漏受益所有人信息）；未核實(shí)客戶身份真實(shí)性（如未通過身份證閱讀器核查）；未及時(shí)處理系統(tǒng)預(yù)警（如預(yù)警任務(wù)超期未核查）；未如實(shí)報(bào)告可疑交易（如隱瞞客戶異常情況）；泄露客戶身份信息或交易記錄（如向第三方提供客戶資料）；拒絕配合監(jiān)管檢查（如隱瞞反洗錢資料）。9.3追責(zé)方式行政處分：口頭警告、書面警告、降職、撤職；經(jīng)濟(jì)處罰：罰款（如扣減當(dāng)月獎(jiǎng)金的10%-50%）；解除勞動(dòng)合同：對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的違規(guī)行為（如泄露客戶信息導(dǎo)