期貨從業(yè)資格之《期貨法律法規(guī)》能力測試B卷第一部分單選題(50題)1、期貨公司應當對期貨投資咨詢業(yè)務操作實行留痕管理，并按照（）規(guī)定的保存年限和要求，妥善保存期貨投資咨詢業(yè)務的風險揭示書、合同、風險管理意見、研究分析報告、交易咨詢建議、期貨交易軟件或者終端設備說明等業(yè)務材料。

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.中國證監(jiān)會

C.期貨交易所

D.國務院期貨監(jiān)督管理機構

【答案】：B

【解析】本題考查期貨公司對期貨投資咨詢業(yè)務操作留痕管理的相關規(guī)定?！镀谪浌酒谪浲顿Y咨詢業(yè)務試行辦法》規(guī)定，期貨公司應當對期貨投資咨詢業(yè)務操作實行留痕管理，并按照中國證監(jiān)會規(guī)定的保存年限和要求，妥善保存期貨投資咨詢業(yè)務的風險揭示書、合同、風險管理意見、研究分析報告、交易咨詢建議、期貨交易軟件或者終端設備說明等業(yè)務材料。選項A，中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理等工作，并非規(guī)定期貨投資咨詢業(yè)務材料保存年限和要求的主體。選項C，期貨交易所是為期貨交易提供場所、設施、服務和交易規(guī)則的機構，其主要職責是組織和監(jiān)督期貨交易等，不負責規(guī)定業(yè)務材料的保存要求。選項D，國務院期貨監(jiān)督管理機構負責對期貨市場實行集中統(tǒng)一的監(jiān)督管理，但在本題所涉及的期貨投資咨詢業(yè)務操作留痕管理中，具體規(guī)定保存年限和要求的是中國證監(jiān)會。所以本題正確答案是B。2、某期貨公司的期末財務報表和風險監(jiān)管報表顯示，其凈資本為6000萬元。

A.6450萬元

B.5550萬元

C.6000萬元

D.5700萬元

【答案】：B"

【解析】本題考查對期貨公司凈資本相關數(shù)據(jù)的判斷。題目中給出某期貨公司期末財務報表和風險監(jiān)管報表顯示其凈資本為6000萬元，同時給出了四個選項A.6450萬元、B.5550萬元、C.6000萬元、D.5700萬元。因題干未明確給出選擇依據(jù)及額外條件，結合所給答案，推測正確選項應是在一定規(guī)則或條件下符合要求的數(shù)值，本題正確答案選B選項5550萬元。"3、（）可以根據(jù)監(jiān)管職責對境外交易者或者境外經(jīng)紀機構進行境內特定品種期貨交易及相關業(yè)務活動進行定期或者不定期現(xiàn)場檢查。

A.中國證監(jiān)會及其派出機構

B.證券交易所

C.期貨交易所

D.期貨業(yè)協(xié)會

【答案】：A

【解析】本題考查可對境外交易者或境外經(jīng)紀機構進行境內特定品種期貨交易及相關業(yè)務活動進行定期或不定期現(xiàn)場檢查的主體。選項A：中國證監(jiān)會及其派出機構中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，其依照法律、法規(guī)和國務院授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。中國證監(jiān)會及其派出機構有權力也有責任依據(jù)監(jiān)管職責對境外交易者或者境外經(jīng)紀機構進行境內特定品種期貨交易及相關業(yè)務活動進行定期或者不定期現(xiàn)場檢查，故A選項正確。選項B：證券交易所證券交易所是為證券集中交易提供場所和設施，組織和監(jiān)督證券交易，實行自律管理的法人。其主要職能是組織和管理證券交易等，并不具備對境外交易者或境外經(jīng)紀機構在境內期貨交易活動進行現(xiàn)場檢查的職責，所以B選項錯誤。選項C：期貨交易所期貨交易所是買賣期貨合約的場所，是期貨市場的核心。它主要負責提供交易的場所、設施和服務，制定并實施交易規(guī)則等，但沒有權限對境外交易者或境外經(jīng)紀機構進行現(xiàn)場檢查，因此C選項錯誤。選項D：期貨業(yè)協(xié)會期貨業(yè)協(xié)會是期貨業(yè)的自律性組織，是社會團體法人。其主要職責是教育和組織會員遵守期貨法律法規(guī)和政策，制定行業(yè)自律規(guī)則等，不涉及對境外交易者或境外經(jīng)紀機構的現(xiàn)場檢查工作，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。4、期貨公司向股東、實際控制人及其關聯(lián)人提供期貨經(jīng)紀服務的，不得（）。

A.提高保證金收取標準

B.降低風險管理要求

C.降低手續(xù)費收取標準

D.提高手續(xù)費收取標準

【答案】：B

【解析】本題主要考查期貨公司向股東、實際控制人及其關聯(lián)人提供期貨經(jīng)紀服務時的相關規(guī)定。選項A，提高保證金收取標準有助于加強風險管理，保障期貨交易的安全性和穩(wěn)定性，是一種合理的防范風險的措施，并非禁止行為。選項B，降低風險管理要求可能會使期貨公司面臨更高的風險，破壞市場的公平性和穩(wěn)定性，損害其他投資者的利益，因此期貨公司向股東、實際控制人及其關聯(lián)人提供期貨經(jīng)紀服務時不得降低風險管理要求，該項正確。選項C，降低手續(xù)費收取標準是一種常見的市場競爭手段，通常不會對期貨交易的正常秩序和風險管理造成實質性的負面影響，不屬于禁止行為。選項D，提高手續(xù)費收取標準是期貨公司自主的經(jīng)營決策，一般情況下不會違反相關規(guī)定，也不是禁止向股東、實際控制人及其關聯(lián)人提供期貨經(jīng)紀服務時的行為。綜上，答案選B。5、非結算會員下達的交易指令應當經(jīng)（）審查或者驗證后進人期貨交易所。

A.全面結算會員期貨公司

B.中國期貨業(yè)協(xié)會

C.中國證監(jiān)會及其派出機構

D.工商行政管理機構

【答案】：A

【解析】本題考查非結算會員下達交易指令的審查驗證主體。選項A：全面結算會員期貨公司承擔著相應的職責，非結算會員下達的交易指令應當經(jīng)全面結算會員期貨公司審查或者驗證后進入期貨交易所。這是符合期貨交易相關規(guī)定和流程的，所以該選項正確。選項B：中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)的自律管理、從業(yè)資格認定、后續(xù)職業(yè)培訓等工作，并不負責對非結算會員交易指令進行審查或驗證，所以該選項錯誤。選項C：中國證監(jiān)會及其派出機構是期貨市場的監(jiān)管部門，其主要職責是對期貨市場進行監(jiān)督管理，維護市場秩序、保護投資者合法權益等，并非對交易指令進行直接的審查或驗證，所以該選項錯誤。選項D：工商行政管理機構主要負責市場主體登記注冊、市場監(jiān)管、商標管理等工商行政管理工作，與期貨交易指令的審查驗證無關，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選A。6、根據(jù)《證券期貨投資者適當性管理辦法》，經(jīng)營機構對匹配方案、告知警示資料、錄音錄像資料、自查報告等的保存期限不得少于（）年

A.20

B.10

C.5

D.15

【答案】：A

【解析】本題主要考查《證券期貨投資者適當性管理辦法》中關于經(jīng)營機構對特定資料保存期限的規(guī)定?！蹲C券期貨投資者適當性管理辦法》明確規(guī)定，經(jīng)營機構對匹配方案、告知警示資料、錄音錄像資料、自查報告等的保存期限不得少于20年。所以該題正確答案是選項A。7、期貨公司任用境外人士擔任經(jīng)理層人員職務的比例不得超過公司經(jīng)理層人員總數(shù)的（）。

A.30％

B.25％

C.20％

D.10％

【答案】：A"

【解析】本題考查期貨公司任用境外人士擔任經(jīng)理層人員職務的比例規(guī)定。按照相關規(guī)定，期貨公司任用境外人士擔任經(jīng)理層人員職務的比例不得超過公司經(jīng)理層人員總數(shù)的30％，所以本題正確答案是A選項。"8、下列人員中，屬于期貨公司高級管理人員的是（）。

A.監(jiān)事會主席

B.獨立董事

C.董事長

D.營業(yè)部負責人

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)期貨公司高級管理人員的相關規(guī)定，對各選項逐一分析判斷。選項A：監(jiān)事會主席監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構，監(jiān)事會主席主要負責監(jiān)事會的日常工作和監(jiān)督職責，其職責側重于對公司經(jīng)營管理活動的監(jiān)督，并不直接參與公司的日常經(jīng)營管理和業(yè)務執(zhí)行，不屬于期貨公司高級管理人員。選項B：獨立董事獨立董事是指獨立于公司股東且不在公司內部任職，并與公司或公司經(jīng)營管理者沒有重要的業(yè)務聯(lián)系或專業(yè)聯(lián)系，能對公司事務做出獨立判斷的董事。獨立董事主要是為了保證公司決策的公正性和客觀性，對公司重大事項發(fā)表獨立意見，不從事具體的經(jīng)營管理工作，因此不屬于期貨公司高級管理人員。選項C：董事長董事長是公司董事會的負責人，雖然在公司治理結構中處于重要地位，但董事長主要負責召集和主持董事會會議，對公司重大事項進行決策等宏觀層面的工作，通常不參與公司具體業(yè)務的日常管理和執(zhí)行，所以不屬于期貨公司高級管理人員。選項D：營業(yè)部負責人營業(yè)部是期貨公司的基層業(yè)務單位，營業(yè)部負責人需要負責該營業(yè)部的日常運營管理、客戶開發(fā)與服務、風險控制等具體業(yè)務工作，直接參與公司的經(jīng)營活動和業(yè)務執(zhí)行，屬于期貨公司高級管理人員的范疇。綜上，答案選D。9、期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則(修訂)》，情節(jié)輕微，且沒有造成嚴重后果的，予以（）。

A.警告，并處以5000元以下罰款

B.訓誡

C.公開譴責

D.撤銷其期貨從業(yè)資格

【答案】：B

【解析】本題考查期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則(修訂)》時的處理措施。選項A，警告并處以5000元以下罰款并非針對情節(jié)輕微且未造成嚴重后果情形的處理方式，所以該選項錯誤。選項B，當期貨從業(yè)人員違反《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則(修訂)》，情節(jié)輕微，且沒有造成嚴重后果時，予以訓誡，該選項正確。選項C，公開譴責通常適用于情節(jié)較為嚴重的違規(guī)行為，而非情節(jié)輕微的情況，所以該選項錯誤。選項D，撤銷其期貨從業(yè)資格是更為嚴重的處罰手段，不應用于情節(jié)輕微且無嚴重后果的情形，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。10、客戶下達的交易指令數(shù)量和買賣方向明確，下列表述正確的是（）。

A.沒有成交價格的，應當視為按市價交易

B.沒有有效期限的，應當視為長期有效

C.沒有開平倉方向的，應當視為平倉交易

D.沒有成交價格的，應當視為按限價交易

【答案】：A

【解析】本題主要考查對客戶交易指令相關規(guī)定的理解。以下對各選項進行具體分析：A選項：當客戶下達的交易指令數(shù)量和買賣方向明確，但沒有成交價格時，按照相關交易規(guī)定，應當視為按市價交易。這符合市場交易的一般性邏輯和規(guī)則，因為在沒有明確價格指示的情況下，以市場當前價格進行交易是合理且常見的做法，所以該選項正確。B選項：如果交易指令沒有有效期限，通常不應當視為長期有效。在實際交易中，為了保障交易的規(guī)范性和時效性，沒有明確有效期限的指令一般會按照一定的默認短期期限來執(zhí)行，而非長期有效，所以該選項錯誤。C選項：若交易指令沒有開平倉方向，按照規(guī)定應當視為開倉交易，而不是平倉交易，所以該選項錯誤。D選項：如前面A選項所分析，沒有成交價格時應視為按市價交易，而非按限價交易，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。11、根據(jù)《期貨市場客戶開戶管理規(guī)定》，客戶開立期貨賬戶時，負責對客戶開戶資料進行審核的是（）。

A.中國期貨保證金監(jiān)控中心

B.中國期貨業(yè)協(xié)會

C.期貨交易所

D.期貨公司

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)《期貨市場客戶開戶管理規(guī)定》的相關規(guī)定，對各選項進行逐一分析，從而確定負責對客戶開戶資料進行審核的主體。選項A：中國期貨保證金監(jiān)控中心中國期貨保證金監(jiān)控中心主要負責客戶開戶資料的復核、客戶交易編碼的分配和管理等工作，并非對客戶開戶資料進行初審的審核主體，所以該選項錯誤。選項B：中國期貨業(yè)協(xié)會中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，其主要職責是制定行業(yè)規(guī)范、開展從業(yè)人員資格考試、進行行業(yè)自律管理等，并不直接負責客戶開戶資料的審核，所以該選項錯誤。選項C：期貨交易所期貨交易所主要負責組織和監(jiān)督期貨交易、結算和交割等業(yè)務，制定交易規(guī)則和標準等，一般不參與客戶開戶資料的審核工作，所以該選項錯誤。選項D：期貨公司根據(jù)《期貨市場客戶開戶管理規(guī)定》，期貨公司作為與客戶直接接觸的金融機構，在客戶開立期貨賬戶時，需要對客戶提交的開戶資料進行初步審核，確保資料的真實性、準確性和完整性。所以負責對客戶開戶資料進行審核的是期貨公司，該選項正確。綜上，答案選D。12、證券公司從事期貨中間介紹業(yè)務的專業(yè)人員必須具備（）。

A.期貨投資咨詢資格

B.證券投資咨詢資格

C.期貨從業(yè)人員資格

D.證券銷售從業(yè)人員資格

【答案】：C

【解析】本題主要考查證券公司從事期貨中間介紹業(yè)務的專業(yè)人員應具備的資格。選項A，期貨投資咨詢資格主要是為客戶提供期貨投資分析、預測或者建議等服務的資格，并非從事期貨中間介紹業(yè)務必備資格，所以選項A錯誤。選項B，證券投資咨詢資格是針對證券投資領域提供咨詢服務的資格，與期貨中間介紹業(yè)務的核心要求不相關，所以選項B錯誤。選項C，期貨從業(yè)人員資格是從事期貨業(yè)務的基本資格要求。證券公司從事期貨中間介紹業(yè)務，其專業(yè)人員需要具備期貨從業(yè)人員資格，才能合法合規(guī)開展相關業(yè)務，所以選項C正確。選項D，證券銷售從業(yè)人員資格主要是從事證券銷售相關工作所需的資格，與期貨中間介紹業(yè)務沒有直接聯(lián)系，所以選項D錯誤。綜上，答案選C。13、王某為甲期貨公司的首席風險官，因履行職務不當被免職，則下列說法錯誤的是（）。?

A.董事會應當提前通知王某

B.董事會應將免職理由、王某履行職責情況書面報告公司股東大會

C.王某有權向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構解釋說明情況

D.董事會在決定免除首席風險官職務時，應當同時確定擬任人選或者代行職責人選

【答案】：B

【解析】根據(jù)相關規(guī)定，對本題各選項分析如下：-選項A：董事會提前通知王某免職事項，這有利于保障王某的知情權，使其能做好相應準備，該說法正確。-選項B：董事會應將免職理由、王某履行職責情況書面報告公司住所地中國證監(jiān)會派出機構，而非公司股東大會，所以該選項說法錯誤。-選項C：王某作為被免職的當事人，有權向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構解釋說明情況，這能保證其有申訴和澄清的機會，該說法正確。-選項D：董事會在決定免除首席風險官職務時，同時確定擬任人選或者代行職責人選，可避免因職務空缺影響公司相關工作的正常開展，該說法正確。本題要求選擇說法錯誤的選項，答案是B。14、期貨公司執(zhí)行非受托人的交易指令造成客戶損失的，以下表述正確的是（）。

A.期貨公司承擔賠償責任

B.非受托人不承擔責任

C.客戶承擔部分責任

D.非受托人承擔主要賠償責任，期貨公司承擔補充賠償責任

【答案】：A

【解析】本題考查期貨公司執(zhí)行非受托人的交易指令造成客戶損失時的責任承擔問題。分析各選項A選項：根據(jù)相關規(guī)定，期貨公司執(zhí)行非受托人的交易指令造成客戶損失的，期貨公司應當承擔賠償責任。因為期貨公司在交易過程中負有嚴格的審核義務，對于非受托人下達的交易指令，其未能有效甄別并執(zhí)行，導致客戶損失，理應承擔賠償責任，所以A選項正確。B選項：非受托人下達未經(jīng)授權的交易指令，其行為存在過錯，通常需要承擔相應責任，并非不承擔責任，所以B選項錯誤。C選項：在該情形下，客戶本身并無過錯，是期貨公司審核失誤執(zhí)行了非受托人的交易指令才導致?lián)p失，因此客戶不應該承擔部分責任，所以C選項錯誤。D選項：期貨公司執(zhí)行交易指令時應盡到審慎審核義務，其執(zhí)行非受托人交易指令本身存在主要過錯，應承擔主要賠償責任，而非承擔補充賠償責任，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。15、使用期貨投資者保障基金前，（）應當監(jiān)督期貨公司核實投資者保證金權益及損失，積極清理資產(chǎn)并變現(xiàn)處置，應當先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)彌補保證金缺口。不足彌補或者情況危急的，方能決定使用保障基金。

A.保障基金管理機構

B.中國證監(jiān)會和保障基金管理機構

C.期貨交易所

D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

【答案】：B"

【解析】本題答案選B。依據(jù)相關規(guī)定，在使用期貨投資者保障基金前，中國證監(jiān)會和保障基金管理機構需監(jiān)督期貨公司核實投資者保證金權益及損失，督促期貨公司積極清理資產(chǎn)并進行變現(xiàn)處置，且要求期貨公司先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)來彌補保證金缺口。只有在彌補不足或者情況危急時，才能決定使用保障基金。選項A僅提及保障基金管理機構，不全面；選項C期貨交易所主要負責組織和監(jiān)督期貨交易等工作，并非監(jiān)督此環(huán)節(jié)并決定使用保障基金的主體；選項D期貨公司保證金監(jiān)控中心主要負責對期貨保證金的安全監(jiān)控，也不是題干所描述工作的負責主體。所以正確答案是B。"16、依法對期貨交易所實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的是（）。

A.期貨交易所所在地人民政府

B.中國期貨業(yè)協(xié)會

C.中國證監(jiān)會

D.期貨保證金安全存管監(jiān)控機構

【答案】：C

【解析】本題主要考查對期貨交易所實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的主體。選項A分析期貨交易所所在地人民政府主要負責本地區(qū)的行政管理、社會事務等方面工作，并不承擔對期貨交易所實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的職責，所以選項A錯誤。選項B分析中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，它的主要職能是制定行業(yè)規(guī)范和準則，開展行業(yè)自律管理等，并非對期貨交易所實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的機構，故選項B錯誤。選項C分析中國證監(jiān)會即中國證券監(jiān)督管理委員會，依據(jù)相關法律法規(guī)，依法對證券期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理，期貨交易所屬于證券期貨市場的重要組成部分，所以依法對期貨交易所實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的是中國證監(jiān)會，選項C正確。選項D分析期貨保證金安全存管監(jiān)控機構主要職責是對期貨保證金的安全存管進行監(jiān)控，保障期貨保證金的安全，而不是對期貨交易所實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理，因此選項D錯誤。綜上，本題答案選C。17、劉某是甲期貨公司的從業(yè)人員，在獲悉乙期貨公司給居問人較高的返傭后，利用職務之便，將新招攬的客戶私自介紹給乙公司。根據(jù)以上內容，劉某違反的期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則是（）。

A.不得進行虛假宣傳，誘騙客戶參與期貨交易

B.不得以他人名義參與期貨交易

C.除所在機構同意外，不得兼任導致與現(xiàn)任職務產(chǎn)生實際或潛在利益沖突的其他組織的職務

D.不得在投資者不知情的情況下給介紹人返還傭金

【答案】：C

【解析】本題主要考查期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則的相關知識，破題點在于分析劉某的行為特點，并與各選項所涉及的準則進行對比。選項A分析：題干中沒有任何信息表明劉某進行了虛假宣傳以及誘騙客戶參與期貨交易的行為。虛假宣傳通常是指通過夸大事實、提供虛假數(shù)據(jù)等方式誤導客戶，而題干未提及此類內容，所以劉某未違反該準則，A選項錯誤。選項B分析：題干里沒有體現(xiàn)出劉某以他人名義參與期貨交易的情況。以他人名義參與期貨交易是指用別人的身份、賬戶進行交易操作，這與題干中劉某將客戶介紹給其他公司的行為不符，所以劉某未違反該準則，B選項錯誤。選項C分析：劉某作為甲期貨公司的從業(yè)人員，在未經(jīng)過所在機構甲公司同意的情況下，將新招攬的客戶私自介紹給乙公司，這種行為可能會導致其與現(xiàn)任職務產(chǎn)生實際或潛在的利益沖突。因為客戶資源對于期貨公司至關重要，劉某的行為可能會影響甲公司的業(yè)務和利益，所以違反了除所在機構同意外，不得兼任導致與現(xiàn)任職務產(chǎn)生實際或潛在利益沖突的其他組織的職務這一準則，C選項正確。選項D分析：題干中沒有提到劉某在投資者不知情的情況下給介紹人返還傭金的相關內容。返還傭金涉及到費用支付方面的行為，而題干的核心是客戶介紹問題，并非傭金返還，所以劉某未違反該準則，D選項錯誤。綜上，答案選C。""18、下列關于期貨公司提供研究分析服務的表述，錯誤的是（）。

A.期貨公司應當采取有效措施，防止研究分析人員以及公司內部其他人員利用研究報告，資訊信息謀取不當利益

B.期貨公司應當公平對待委托客戶

C.期貨公司應當采取有效措施，保證研究分析人員按照董事會和業(yè)務負責人的意見形成研究分析意見和結論

D.期貨公司應當建立研究分析報告和資訊信息的審閱、管理及使用機制

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)期貨公司提供研究分析服務的相關規(guī)定，對各選項逐一進行分析。選項A期貨公司應當采取有效措施，防止研究分析人員以及公司內部其他人員利用研究報告、資訊信息謀取不當利益。這是為了維護市場的公平公正和投資者的合法權益，保證研究分析服務的客觀性和獨立性，避免內部人員為了個人私利而損害公司和客戶的利益，該選項表述正確。選項B期貨公司應當公平對待委托客戶，這是基本的商業(yè)道德和行業(yè)規(guī)范要求。公平對待客戶能夠保證客戶在接受服務時享有平等的機會和待遇，增強客戶對期貨公司的信任，促進期貨市場的健康穩(wěn)定發(fā)展，該選項表述正確。選項C期貨公司研究分析人員應基于客觀數(shù)據(jù)和專業(yè)分析形成研究分析意見和結論，而不是按照董事會和業(yè)務負責人的意見形成。如果按照董事會和業(yè)務負責人的意見形成研究分析意見和結論，可能會導致研究分析結果失去獨立性和客觀性，無法真實反映市場情況，從而誤導投資者，該選項表述錯誤。選項D期貨公司建立研究分析報告和資訊信息的審閱、管理及使用機制，有助于保證研究分析報告和資訊信息的質量和合規(guī)性，規(guī)范信息的傳播和使用，避免不當信息流出造成不良影響，該選項表述正確。綜上，答案選C。19、下列（）不屬于會員制期貨交易所會員大會的職權。

A.審議期貨交易所風險準備金使用情況

B.決定增加或者減少期貨交易所注冊資本

C.決定期貨交易所的合并、分立、解散和清算事項

D.制定交易所的各種管理制度

【答案】：D

【解析】本題主要考查會員制期貨交易所會員大會的職權相關知識。選項A，審議期貨交易所風險準備金使用情況屬于會員大會的職權范疇。會員大會作為期貨交易所的權力機構，對交易所風險準備金的使用情況進行審議，能夠確保資金使用的合理性和透明度，保障會員的利益，所以該選項不符合題意。選項B，決定增加或者減少期貨交易所注冊資本是會員大會的重要職權之一。注冊資本的變動會對期貨交易所的運營和發(fā)展產(chǎn)生重大影響，由會員大會來決定可以充分體現(xiàn)全體會員的意志，避免決策的片面性，故該選項不符合題意。選項C，決定期貨交易所的合并、分立、解散和清算事項涉及到期貨交易所的重大變革，這些事項會對整個期貨市場以及會員的權益產(chǎn)生深遠影響，必須由會員大會經(jīng)過充分討論和決策，所以該選項也不屬于本題答案。選項D，制定交易所的各種管理制度一般是由期貨交易所的管理層或相關職能部門來負責，而不是會員大會的職權。會員大會主要側重于對期貨交易所重大事項和方向性問題進行決策，故該選項符合題意。綜上，答案選D。20、期貨公司進入預警期后，期貨公司凈資本等風險監(jiān)管指標發(fā)生（）以上變化的業(yè)務，稱為重大業(yè)務

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B"

【解析】本題主要考查期貨公司進入預警期后重大業(yè)務的定義標準。當期貨公司進入預警期后，規(guī)定凈資本等風險監(jiān)管指標發(fā)生10％以上變化的業(yè)務，才被稱為重大業(yè)務。所以答案選B。"21、期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金，不得低于國務院期貨監(jiān)督管理機構、期貨交易所規(guī)定的標準，并應當()。

A.劃入期貨公司自有資金

B.將客戶保證金共同存放

C.與自有資金分開，將客戶保證金共同存放

D.與自有資金分開，專戶存放

【答案】：D

【解析】本題考查期貨保證金的存放規(guī)定。根據(jù)相關規(guī)定，期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金，不得低于國務院期貨監(jiān)督管理機構、期貨交易所規(guī)定的標準，并且要與自有資金分開，進行專戶存放。這樣規(guī)定的目的在于保障客戶保證金的安全，防止期貨公司將客戶保證金與自有資金混同，避免出現(xiàn)挪用客戶保證金等違規(guī)行為，以維護期貨市場的正常秩序和投資者的合法權益。選項A中，將客戶保證金劃入期貨公司自有資金，這顯然會使客戶保證金的安全無法得到保障，很容易被期貨公司隨意支配，不符合規(guī)定要求，所以A項錯誤。選項B，將客戶保證金共同存放，沒有強調與自有資金分開，也不利于保證金的管理和安全，存在被挪用等風險，故B項錯誤。選項C，雖然提到與自有資金分開，但“將客戶保證金共同存放”這種方式不夠規(guī)范，容易引發(fā)管理混亂等問題，不能很好地保障客戶保證金的安全獨立性，因此C項錯誤。而選項D“與自有資金分開，專戶存放”，符合相關規(guī)定對保證金存放的要求，能夠有效保障客戶保證金的安全和獨立性。綜上所述，本題正確答案是D。22、期貨公司（）限制、阻撓首席風險官正常開展工作的，首席風險官可以向中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構報告，中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構依法進行調查和處理。

A.一般業(yè)務人員

B.風險控制人員

C.中層管理人員

D.股東、董事和經(jīng)理層

【答案】：D

【解析】本題考查期貨公司中限制、阻撓首席風險官正常開展工作時首席風險官的報告對象相關規(guī)定。選項A，一般業(yè)務人員主要負責日常的具體業(yè)務操作，其權限和影響力相對有限，通常難以對首席風險官的工作形成實質性的限制、阻撓，即使有個別一般業(yè)務人員的不當行為，也很難上升到需要向中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構報告的層面，所以A選項錯誤。選項B，風險控制人員與首席風險官在期貨公司的風險管理工作中有一定關聯(lián)，二者更多的是協(xié)作關系，他們的職責是共同保障公司的風險處于可控范圍內，而非限制、阻撓首席風險官工作，所以B選項錯誤。選項C，中層管理人員負責公司某個部門或業(yè)務板塊的管理工作，雖然有一定的權力，但相較于股東、董事和經(jīng)理層，其決策影響力和對公司整體運營的掌控力較弱，一般情況下難以對首席風險官的工作形成全面、實質性的限制和阻撓，所以C選項錯誤。選項D，股東是公司的出資人，對公司的重大決策有重要影響；董事是公司決策層的成員，負責制定公司的重大戰(zhàn)略和政策；經(jīng)理層負責公司的日常經(jīng)營管理。他們在公司中擁有較高的權力和較大的影響力，可能會基于自身利益等因素，限制、阻撓首席風險官正常開展工作。當出現(xiàn)這種情況時，首席風險官為了履行其職責，保障公司的合規(guī)運營和投資者的利益，可以向中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構報告，中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構依法進行調查和處理。所以D選項正確。綜上，本題答案選D。23、根據(jù)中國證監(jiān)會的相關規(guī)定，營業(yè)部負責人在（），應當按照相關規(guī)定取得任職資格。

A.離職前

B.辭職前

C.任職前

D.解聘前

【答案】：C

【解析】本題考查營業(yè)部負責人取得任職資格的時間點。A選項“離職前”，離職意味著即將離開崗位，此時再取得任職資格已無實際意義，不符合規(guī)定。B選項“辭職前”，辭職也是表達即將辭去職務，與取得任職資格的時間邏輯不符。C選項“任職前”，根據(jù)中國證監(jiān)會的相關規(guī)定，為了確保相關人員具備相應的專業(yè)能力和素質來履行職責，營業(yè)部負責人在任職前應當按照相關規(guī)定取得任職資格，該選項符合要求。D選項“解聘前”，解聘是用人單位解除與員工的勞動關系，在這個時間點獲取任職資格沒有必要。綜上，答案是C。24、期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的近親屬在期貨公司從事期貨交易的應當在知悉或者應當知悉之日起（）個工作日內向公司報告。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：C

【解析】本題主要考查期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的近親屬在期貨公司從事期貨交易時的報告時間規(guī)定。依據(jù)相關規(guī)定，期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的近親屬在期貨公司從事期貨交易的，應當在知悉或者應當知悉之日起5個工作日內向公司報告。所以該題答案選C。25、對經(jīng)過整改符合有關法律、行政法規(guī)規(guī)定以及持續(xù)性經(jīng)營規(guī)則要求的期貨公司，國務院期貨監(jiān)督管理機構應當自驗收完畢之日起（）內解除對其采取的有關措施。

A.3日

B.5日

C.7日

D.15日

【答案】：A"

【解析】本題考查對期貨公司整改后相關措施解除時間的規(guī)定。根據(jù)相關法律規(guī)定，對經(jīng)過整改符合有關法律、行政法規(guī)規(guī)定以及持續(xù)性經(jīng)營規(guī)則要求的期貨公司，國務院期貨監(jiān)督管理機構應當自驗收完畢之日起3日內解除對其采取的有關措施。所以本題正確答案是A選項。"26、期貨從業(yè)人員與投資者或所在機構發(fā)生糾紛而無法自行合理解決的，可以按照規(guī)定的程序，提請（）進行調解。

A.中國證監(jiān)會

B.中國期貨業(yè)協(xié)會

C.仲裁委員會

D.當?shù)厝嗣穹ㄔ?/p>

【答案】：B

【解析】本題主要考查期貨從業(yè)人員與投資者或所在機構發(fā)生糾紛時可提請調解的主體。選項A：中國證監(jiān)會中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，其依照法律、法規(guī)和國務院授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。它主要履行的是監(jiān)管職責，并非專門為調解期貨從業(yè)人員與投資者或所在機構之間的糾紛而存在，所以一般不會直接參與此類糾紛的調解，選項A錯誤。選項B：中國期貨業(yè)協(xié)會中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，依據(jù)有關法律、法規(guī)和規(guī)章，負責期貨從業(yè)人員資格的認定、管理以及撤銷工作等。當期貨從業(yè)人員與投資者或所在機構發(fā)生糾紛而無法自行合理解決時，按照規(guī)定程序，可以提請中國期貨業(yè)協(xié)會進行調解，選項B正確。選項C：仲裁委員會仲裁委員會是常設性仲裁機構，仲裁是一種基于雙方自愿將爭議提交仲裁委員會，由仲裁員組成仲裁庭進行裁決的糾紛解決方式。它與調解是不同的糾紛解決途徑，題干問的是調解主體，而非仲裁主體，所以選項C錯誤。選項D：當?shù)厝嗣穹ㄔ寒數(shù)厝嗣穹ㄔ菏菄业膶徟袡C關，主要通過審判活動來解決各類糾紛。當糾紛進入司法程序，由法院審理判決時，這是一種司法裁判行為，并非調解行為，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是B。27、根據(jù)《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務試行辦法》的規(guī)定，證券公司申請介紹業(yè)務，應該向（）提交申請材料。

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.中國人民銀行

C.中國證監(jiān)會

D.中國證券業(yè)協(xié)會

【答案】：C

【解析】本題主要考查證券公司申請介紹業(yè)務時應提交申請材料的對象?！蹲C券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務試行辦法》對證券公司申請介紹業(yè)務的相關流程有明確規(guī)定。在中國，中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，依法對全國證券期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。證券公司申請介紹業(yè)務屬于證券期貨市場業(yè)務范疇，其申請材料需提交至對證券期貨市場進行監(jiān)督管理的部門，也就是中國證監(jiān)會。而中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理等工作，并非受理證券公司申請介紹業(yè)務材料的部門；中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險等，與證券公司申請介紹業(yè)務的材料提交對象無關；中國證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，主要對證券業(yè)進行自律管理，也不是接受證券公司申請介紹業(yè)務材料的部門。所以，證券公司申請介紹業(yè)務，應該向中國證監(jiān)會提交申請材料，答案選C。28、期貨業(yè)協(xié)會對違反自律規(guī)則的期貨從業(yè)人員，可以給予的紀律懲戒不包括（）。

A.暫停從業(yè)資格3個月

B.公開譴責

C.訓誡

D.3年內拒絕受理從業(yè)資格申請

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)期貨業(yè)協(xié)會對違反自律規(guī)則的期貨從業(yè)人員可給予的紀律懲戒相關規(guī)定，對各選項進行逐一分析。選項A：暫停從業(yè)資格3個月通常期貨業(yè)協(xié)會給予的紀律懲戒中，暫停從業(yè)資格一般是較長時間的限制，3個月的暫停從業(yè)資格通常不屬于其常規(guī)的紀律懲戒方式，所以該選項符合題意。選項B：公開譴責公開譴責是期貨業(yè)協(xié)會對違反自律規(guī)則的期貨從業(yè)人員常用的紀律懲戒手段之一，通過公開的方式對違規(guī)行為進行批評，以起到警示作用，所以該選項不符合題意。選項C：訓誡訓誡也是一種常見的紀律懲戒措施，對違規(guī)人員進行告誡和教育，使其認識到自身行為的錯誤，所以該選項不符合題意。選項D：3年內拒絕受理從業(yè)資格申請這是對違反自律規(guī)則情節(jié)較為嚴重的期貨從業(yè)人員的一種較為嚴厲的懲戒方式，限制其一定期限內重新申請從業(yè)資格，所以該選項不符合題意。綜上，答案選A。""29、某期貨公司接受客戶張某委托為其進行玉米期貨交易，張某根據(jù)玉米期貨近期的表現(xiàn)，總結經(jīng)驗，得出玉米處于多頭行情中，并有加速上漲的趨勢，于是下達交易指令，買人玉米期貨合約50手。但是，期貨公司根據(jù)自己以往的經(jīng)驗，預測玉米期貨的走勢并不十分明朗，有下跌的風險，于是擅自做主沒有為張某下達交易指令。結果玉米期貨價格迅速上漲，造成張某沒有獲利。在該案例中，該期貨公司應遭到的懲罰是（）。

A.責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元的，并處10萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，責令停業(yè)整頓或吊銷期貨業(yè)務許可證

B.責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元的，并處10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，責令停業(yè)整頓

C.責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元的，并處10萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，責令停業(yè)整頓

D.責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元的，并處10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，責令停業(yè)整頓或者吊銷期貨業(yè)務許可證

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨公司擅自不執(zhí)行客戶交易指令應遭受的懲罰相關知識。在期貨交易中，期貨公司有按照客戶指令進行交易的義務。案例中，期貨公司接受客戶張某委托為其進行玉米期貨交易，但期貨公司擅自做主沒有為張某下達交易指令，這屬于違規(guī)行為。依據(jù)相關規(guī)定，對于期貨公司這種不按照客戶交易指令行事的違規(guī)行為，應責令改正，給予警告，沒收違法所得。并且要根據(jù)違法所得的情況處以不同額度的罰款，具體為：有違法所得的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元的，并處10萬元以上50萬元以下的罰款；若情節(jié)嚴重的，責令停業(yè)整頓或者吊銷期貨業(yè)務許可證。A選項中沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元時的罰款額度是10萬元以上30萬元以下，與規(guī)定不符；B選項罰款額度和情節(jié)嚴重的處罰情況不完整；C選項同樣在沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元時的罰款額度以及情節(jié)嚴重的處罰情況不符合規(guī)定。綜上所述，正確答案是D。30、會員在期貨交易中違約并出現(xiàn)保證金不足時，實行會員分級結算制度的期貨交易所應當以（）的順序來承擔風險。

A.違約會員的自有資金.期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金

B.違約會員的自有資金.期貨交易所自有資金和期貨交易所風險準備金

C.結算擔保金.違約會員的自有資金.期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金

D.違約會員的自有資金.結算擔保金.期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金

【答案】：D

【解析】本題考查實行會員分級結算制度的期貨交易所處理會員違約且保證金不足時承擔風險的順序。實行會員分級結算制度的期貨交易所存在特定的風險承擔規(guī)則。當會員在期貨交易中違約并出現(xiàn)保證金不足的情形時，需要按照一定順序來承擔風險，以保障期貨交易的正常秩序和市場的穩(wěn)定。選項A，只提及了違約會員的自有資金、期貨交易所風險準備金和期貨交易所自有資金，未包含結算擔保金，這不符合實際的風險承擔順序要求，所以該選項錯誤。選項B，不僅未包含結算擔保金，且將期貨交易所自有資金和期貨交易所風險準備金的順序排列錯誤，故該選項也不正確。選項C，雖然提到了結算擔保金，但順序有誤，結算擔保金應在違約會員的自有資金之后承擔風險，所以此選項不符合規(guī)定。選項D，按照正確順序，先以違約會員的自有資金來承擔風險，若自有資金不足，接著用結算擔保金，之后是期貨交易所風險準備金，最后是期貨交易所自有資金，該選項符合實行會員分級結算制度的期貨交易所承擔風險的順序規(guī)定。綜上，本題的正確答案是D。31、國務院期貨監(jiān)督管理機構應當在受理期貨公司設立申請之日起（）個月內，根據(jù)審慎監(jiān)管原則進行審查，作出批準或者不批準的決定。未經(jīng)國務院期貨監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得委托或者接受他人委托持有或者管理期貨公司的股權。

A.2

B.3

C.6

D.8

【答案】：C

【解析】本題考查期貨公司設立申請的審批時間規(guī)定。依據(jù)相關法規(guī)，國務院期貨監(jiān)督管理機構在受理期貨公司設立申請后，需要依據(jù)審慎監(jiān)管原則開展審查工作，并作出批準或者不批準的決定。在這一過程中，法規(guī)明確規(guī)定了審查的時間限制為6個月。所以國務院期貨監(jiān)督管理機構應當在受理期貨公司設立申請之日起6個月內完成審查并作出決定。因此本題答案選C。32、證券公司申請介紹業(yè)務資格，凈資本不低于凈資產(chǎn)的（）。

A.70%

B.100%

C.120%

D.150%

【答案】：A

【解析】本題考查證券公司申請介紹業(yè)務資格時凈資本與凈資產(chǎn)的比例要求。根據(jù)相關規(guī)定，證券公司申請介紹業(yè)務資格，凈資本不低于凈資產(chǎn)的70%。所以本題的正確答案是A選項。33、《期貨公司金融期貨結算業(yè)務試行辦法》的施行時間是（）。

A.2007年4月19日

B.2007年7月4日

C.2008年3月27日

D.2008年6月1日

【答案】：A"

【解析】《期貨公司金融期貨結算業(yè)務試行辦法》于2007年4月19日正式施行，所以本題正確答案選A。"34、期貨投資者保障基金的管理和運用遵循()的原則。

A.適度

B.效率

C.平均

D.公開、合理、有效

【答案】：D"

【解析】這道題考查期貨投資者保障基金的管理和運用原則。對于期貨投資者保障基金，其管理和運用需要有相應的準則以保障投資者權益、維護市場穩(wěn)定。選項A“適度”，表述過于寬泛，不能明確體現(xiàn)保障基金管理和運用在規(guī)范、透明等方面的要求；選項B“效率”，效率雖然是經(jīng)濟活動的一個重要考量因素，但單獨以效率作為保障基金管理和運用的原則，不能全面涵蓋其在公平、透明等方面的特性；選項C“平均”，平均更多地體現(xiàn)一種數(shù)量上的分配方式，與保障基金的管理和運用所需要的規(guī)范原則不契合。而選項D“公開、合理、有效”，“公開”確保了保障基金的相關信息能夠向社會公眾披露，保障投資者的知情權；“合理”要求保障基金的使用符合市場規(guī)律和相關規(guī)定；“有效”則強調保障基金在保護投資者權益、維護市場穩(wěn)定等方面能夠發(fā)揮實際作用。所以期貨投資者保障基金的管理和運用遵循公開、合理、有效的原則，答案選D。"35、申請設立期貨公司，注冊資本最低限額為人民幣（）萬元。

A.2000

B.3000

C.5000

D.6000

【答案】：B"

【解析】本題考查申請設立期貨公司的注冊資本最低限額。依據(jù)相關規(guī)定，申請設立期貨公司，其注冊資本最低限額為人民幣3000萬元，所以本題正確答案選B。"36、關于期貨公司變更股權有《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第十九條所列情形的，應當具備的條件錯誤的是（）。

A.期貨公司與股東之間不存在交叉持股的情形

B.期貨公司可以為股權受讓方提供一定的財務支持

C.擬變更的股權不存在被凍結情形

D.期貨公司不存在為股權受讓方提供任何形式財務支持的情形

【答案】：B

【解析】這道題考查的是期貨公司變更股權應具備的條件相關知識。我們先來分析每個選項：-選項A：期貨公司與股東之間不存在交叉持股的情形，這是保證期貨公司股權結構清晰、規(guī)范，避免利益沖突，確保公司治理有效和監(jiān)管穩(wěn)定的重要條件，所以該選項描述正確，不符合題目要求。-選項B：期貨公司為股權受讓方提供一定的財務支持，這種行為會增加期貨公司的財務風險，可能影響公司的穩(wěn)健運營，并且不符合相關監(jiān)管對期貨公司股權變更的規(guī)范要求，所以該選項錯誤，符合題目要求。-選項C：擬變更的股權不存在被凍結情形，如果股權被凍結，意味著該股權的權益存在不確定性和限制，會對股權變更的合法性和順利進行產(chǎn)生阻礙，所以擬變更股權無被凍結情形是必要條件，該選項描述正確，不符合題目要求。-選項D：期貨公司不存在為股權受讓方提供任何形式財務支持的情形，此規(guī)定是為了防止期貨公司過度承擔風險，維護公司財務的獨立性和穩(wěn)定性，保證股權變更的公平、公正和合規(guī)性，該選項描述正確，不符合題目要求。綜上，答案選B。37、期貨公司可以提前終止資產(chǎn)管理委托的情況有（）。

A.委托資產(chǎn)虧損達到起始委托資產(chǎn)的一定比例時

B.期貨公司變更投資經(jīng)理

C.委托資產(chǎn)發(fā)生權屬變更

D.期貨公司更換了從業(yè)人員

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項內容，結合期貨公司提前終止資產(chǎn)管理委托的相關規(guī)定來分析判斷。選項A委托資產(chǎn)虧損達到起始委托資產(chǎn)的一定比例時，通常不會直接導致期貨公司提前終止資產(chǎn)管理委托。一般在資產(chǎn)管理合同中會對這種情況有相應的應對措施，比如設置預警線、止損線等，但這并不意味著達到一定虧損比例就必然提前終止委托。因此，選項A不符合要求。選項B期貨公司變更投資經(jīng)理，這屬于期貨公司內部的人員調整。雖然投資經(jīng)理的變更可能會對資產(chǎn)管理業(yè)務產(chǎn)生一定影響，但這并不足以構成提前終止資產(chǎn)管理委托的充分理由。通常期貨公司會有相應的流程和安排來確保業(yè)務的平穩(wěn)過渡，比如向委托方進行告知等。所以，選項B不正確。選項C當委托資產(chǎn)發(fā)生權屬變更時，意味著資產(chǎn)的所有權等權益發(fā)生了變化，這會對資產(chǎn)管理委托的基礎產(chǎn)生根本性的影響。資產(chǎn)管理委托是基于特定的委托資產(chǎn)進行的，資產(chǎn)權屬變更后，原有的委托關系可能無法按照原定條件繼續(xù)履行，所以期貨公司可以提前終止資產(chǎn)管理委托。因此，選項C符合題意。選項D期貨公司更換從業(yè)人員是較為常見的情況，公司日常經(jīng)營中人員流動是正常現(xiàn)象。更換從業(yè)人員不一定會對資產(chǎn)管理委托業(yè)務造成實質性的、足以導致提前終止委托的影響。只要公司能夠保證業(yè)務的正常開展和服務質量，一般不會因更換從業(yè)人員就提前終止委托。所以，選項D不符合要求。綜上，本題正確答案是C。38、中國金融期貨交易所制定的投資者適當性制度的具體標準和實施指引，應報（）備案。

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.中國證監(jiān)會

C.中國期貨保證金監(jiān)控中心公司

D.商務部

【答案】：B

【解析】本題考查中國金融期貨交易所投資者適當性制度備案相關規(guī)定。中國金融期貨交易所制定投資者適當性制度的具體標準和實施指引，需報中國證監(jiān)會備案。中國證監(jiān)會作為國務院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務院授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。對金融期貨交易所的投資者適當性制度進行備案監(jiān)管是其履行監(jiān)督管理職責的體現(xiàn)。而中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理等工作，并非備案的負責主體；中國期貨保證金監(jiān)控中心公司主要負責期貨保證金的監(jiān)控等工作；商務部是主管國內外貿易和國際經(jīng)濟合作的國務院組成部門，與金融期貨交易所投資者適當性制度備案無關。因此，答案選B。39、人民法院審理期貨合同糾紛案件，應當嚴格按照（）確定違約方承擔的責任，當事人的約定違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定的除外。

A.合同法

B.民事訴訟法

C.經(jīng)濟法

D.當事人在合同中的約定

【答案】：D

【解析】本題考查人民法院審理期貨合同糾紛案件時確定違約方責任的依據(jù)。選項A，《合同法》是調整平等主體之間的交易關系的法律，雖然在合同相關事務中具有重要作用，但在本題情境下，題干強調了“當事人的約定違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定的除外”，說明優(yōu)先依據(jù)的并非單純的合同法，所以A選項錯誤。選項B，《民事訴訟法》是規(guī)定民事訴訟程序的法律，主要規(guī)范的是訴訟的程序問題，并非用于確定違約方承擔責任的依據(jù)，所以B選項錯誤。選項C，經(jīng)濟法是對社會主義商品經(jīng)濟關系進行整體、系統(tǒng)、全面、綜合調整的一個法律部門，它與本題中確定違約方在期貨合同糾紛中承擔責任的直接關聯(lián)性不大，所以C選項錯誤。選項D，合同是當事人之間設立、變更、終止民事關系的協(xié)議，在不違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定的前提下，當事人在合同中的約定體現(xiàn)了雙方的意思自治，人民法院審理期貨合同糾紛案件時應遵循意思自治原則，嚴格按照當事人在合同中的約定確定違約方承擔的責任，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。40、根據(jù)《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則(修訂)》，除()

A.所在地中國證監(jiān)會派出機構

B.中國期貨業(yè)協(xié)會

C.所在期貨經(jīng)營機構

D.中國證監(jiān)會

【答案】：C"

【解析】本題考查對《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則（修訂）》相關內容的掌握。《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則（修訂）》規(guī)定了期貨從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中需要遵循的行為規(guī)范以及相關的監(jiān)督管理等內容。在該準則中，期貨從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中，除所在期貨經(jīng)營機構外，所在地中國證監(jiān)會派出機構、中國期貨業(yè)協(xié)會、中國證監(jiān)會都對其具有一定的監(jiān)督管理等職責。所以本題正確答案選C。"41、（）按照審慎監(jiān)管原則，定期或者不定期對期貨公司期貨投資咨詢業(yè)務進行檢查

A.中國期貨業(yè)協(xié)會

B.中國證監(jiān)會及其派出機構

C.期貨交易所

D.國務院期貨監(jiān)督管理機構

【答案】：B"

【解析】該題正確答案是B。中國證監(jiān)會及其派出機構按照審慎監(jiān)管原則，定期或者不定期對期貨公司期貨投資咨詢業(yè)務進行檢查。中國期貨業(yè)協(xié)會主要是負責行業(yè)自律管理等相關工作；期貨交易所主要組織和監(jiān)督期貨交易等；國務院期貨監(jiān)督管理機構主要負責對期貨市場實行集中統(tǒng)一的監(jiān)督管理等宏觀層面工作，而對期貨公司期貨投資咨詢業(yè)務的檢查工作，是由中國證監(jiān)會及其派出機構來執(zhí)行的。"42、期貨交易所涉及占其凈資產(chǎn)（）以上或者對其經(jīng)營風險有較大影響的訴訟，期貨交易所應當及時向中國證券監(jiān)督管理委員會報告。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【答案】：B"

【解析】本題考查期貨交易所需向中國證券監(jiān)督管理委員會及時報告訴訟情形的相關規(guī)定。根據(jù)相關規(guī)定，當期貨交易所涉及占其凈資產(chǎn)10%以上或者對其經(jīng)營風險有較大影響的訴訟時，應當及時向中國證券監(jiān)督管理委員會報告，所以答案選B。選項A的5%、選項C的15%以及選項D的20%均不符合該規(guī)定要求。"43、期貨公司擬解聘首席風險官的，應當有正當理由，并向（）報告。

A.期貨業(yè)協(xié)會

B.住所地中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.期貨交易所

【答案】：B

【解析】本題考查期貨公司解聘首席風險官的報告對象。依據(jù)相關規(guī)定，期貨公司擬解聘首席風險官的，應當有正當理由，并向住所地中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構報告。選項A，期貨業(yè)協(xié)會主要負責行業(yè)自律管理等工作，期貨公司解聘首席風險官并不需要向其報告，所以該選項錯誤。選項B，向住所地中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構報告符合規(guī)定，該選項正確。選項C，中國證券監(jiān)督管理委員會是全國性的證券期貨監(jiān)管機構，期貨公司解聘首席風險官一般是向其住所地的派出機構報告，而非直接向中國證券監(jiān)督管理委員會報告，所以該選項錯誤。選項D，期貨交易所主要負責組織和監(jiān)督期貨交易等，與期貨公司解聘首席風險官的報告事宜無關，所以該選項錯誤。綜上，答案是B。44、對于因財務狀況惡化、風險控制不力等存在較高風險的期貨公司，應當按照（）繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國證券監(jiān)督管理委員會根據(jù)期貨公司風險狀況確定。

A.較高比例

B.較低比例

C.相同比例

D.浮動比例

【答案】：A"

【解析】該題主要考查對存在較高風險的期貨公司繳納保障基金比例的規(guī)定。對于因財務狀況惡化、風險控制不力等存在較高風險的期貨公司，需重點防范其風險，通過讓其按照較高比例繳納保障基金，可增強保障基金的規(guī)模，提高對期貨市場風險的應對能力。而較低比例無法體現(xiàn)對高風險公司的風險控制要求；相同比例不能區(qū)分不同風險狀況的期貨公司，不利于精準管理；浮動比例表述不夠準確，不能明確體現(xiàn)對高風險公司的特殊要求。所以應該按照較高比例繳納保障基金，答案選A。"45、首席風險官應當向期貨公司總經(jīng)理、（）和公司住所地中國證監(jiān)會派出機構報告公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性和風險管理狀況。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.董事長

【答案】：A

【解析】本題考查首席風險官報告對象的相關知識。首席風險官的職責是監(jiān)督和報告期貨公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性和風險管理狀況。依據(jù)相關規(guī)定，首席風險官應當向期貨公司總經(jīng)理、董事會和公司住所地中國證監(jiān)會派出機構報告公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性和風險管理狀況。董事會是公司的決策機構，負責公司重大事項的決策和監(jiān)督，首席風險官向董事會報告能夠讓董事會及時了解公司在合法合規(guī)和風險管理方面的情況，以便董事會作出合理決策，保障公司的穩(wěn)健運營。而監(jiān)事會主要是對公司的財務和董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督；股東大會是公司的權力機構，主要是決定公司的重大事項；董事長是董事會的負責人。首席風險官通常不直接向監(jiān)事會、股東大會和董事長報告公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性和風險管理狀況。所以本題正確答案是A選項。46、在財務狀況評估中，投資者可以提供本人的（）作為財務狀況證明。

A.季收入證明文件

B.月收入證明文件及不動產(chǎn)評估證明文件

C.年收入證明文件或者近1個月內的銀行儲蓄證明文件

D.年收入證明文件或者近1個月內的金融類資產(chǎn)證明文件

【答案】：D

【解析】本題考查財務狀況評估中投資者可提供的財務狀況證明內容。選項A分析季收入證明文件只能反映一個季度的收入情況，其時間跨度較短且不能全面體現(xiàn)投資者整體的財務狀況，相比之下缺乏綜合性和代表性，所以不能單純以季收入證明文件作為財務狀況證明，A選項錯誤。選項B分析月收入證明文件僅能體現(xiàn)每月的收入，不動產(chǎn)評估證明文件只反映了不動產(chǎn)方面的價值情況，這兩者結合起來雖然有一定的參考價值，但依然不能完整涵蓋投資者的財務全貌，存在一定局限性，所以B選項不合適。選項C分析近1個月內的銀行儲蓄證明文件僅能體現(xiàn)近期銀行儲蓄這一部分資金情況，不能代表投資者其他金融類資產(chǎn)以及整體的財務實力，而年收入證明文件雖能體現(xiàn)年度收入情況，但僅這兩者之一也不能全面證明投資者的財務狀況，C選項不準確。選項D分析年收入證明文件可以體現(xiàn)投資者的年度收入水平，反映其長期的收入能力；近1個月內的金融類資產(chǎn)證明文件則能反映投資者當下所擁有的各類金融資產(chǎn)情況，如股票、基金、債券等。這兩者結合或單獨提供其一，能夠較為全面、綜合地反映投資者的財務狀況，因此投資者可以提供年收入證明文件或者近1個月內的金融類資產(chǎn)證明文件作為財務狀況證明，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。""47、期貨公司（）限制、阻撓首席風險官正常開展工作的，首席風險官可以向中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構報告，中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構依法進行調查和處理。

A.—般業(yè)務人員

B.風險控制人員

C.中層管理人員

D.股東、董事和經(jīng)理層

【答案】：D"

【解析】本題考查期貨公司相關人員對首席風險官工作限制時的規(guī)定。依據(jù)規(guī)定，當期貨公司股東、董事和經(jīng)理層限制、阻撓首席風險官正常開展工作時，首席風險官可向中國證券監(jiān)督管理委員會派出機構報告，該機構會依法進行調查和處理。選項A一般業(yè)務人員主要負責公司日常的業(yè)務操作，通常不具備能夠限制、阻撓首席風險官工作的權力和地位；選項B風險控制人員本身與首席風險官在風險控制方面有一定關聯(lián)和協(xié)作，并不屬于限制、阻撓其工作的主體范疇；選項C中層管理人員雖在公司組織架構中有一定地位，但在相關規(guī)定里，不是主要限制首席風險官工作并導致需向監(jiān)管機構報告的關鍵主體。而選項D股東、董事和經(jīng)理層在公司中處于決策和管理的重要位置，他們的行為可能對首席風險官正常開展工作造成限制和阻撓，所以本題答案選D。"48、客戶孫某在賬戶上沒有可用保證金時(按照期貨交易所規(guī)定標準計算)，

A.是孫某主動要求期貨公司允許其下單，即便認定透支交易，孫某對該筆經(jīng)濟損失也應承擔主要責任

B.期貨公司應對孫某的損失承擔主要賠償責任，賠償額應該在4.8萬元以下

C.孫某實際占用了期貨公司的資金，構成了透支交易，透支交易是有關法規(guī)禁止的行為，期貨公司應當承擔全部的賠償責任

D.孫某在一個交易日之內完成了開平倉交易，從期貨公司結算報表上看，孫某并不虧欠期貨公司的保證金，因此，孫某的行為不構成透支交易

【答案】：B

【解析】本題主要考查對期貨交易中透支交易及責任承擔相關規(guī)定的理解。分析選項A若孫某主動要求期貨公司允許其下單，即便認定為透支交易，也不能簡單判定孫某就應對該筆經(jīng)濟損失承擔主要責任。在期貨交易中，期貨公司有義務按照規(guī)定標準對客戶的保證金進行監(jiān)管，不能僅因客戶主動要求就減少自身應承擔的責任，所以選項A錯誤。分析選項B根據(jù)相關規(guī)定，期貨公司允許客戶在保證金不足的情況下進行交易并造成損失的，期貨公司應對孫某的損失承擔主要賠償責任。同時，賠償額按照規(guī)定一般不應超過損失額的百分之八十。所以賠償額應該在4.8萬元以下的表述合理，選項B正確。分析選項C雖然孫某實際占用了期貨公司的資金構成了透支交易，且透支交易是被法規(guī)禁止的行為，但不能就此認定期貨公司應當承擔全部的賠償責任?？蛻糇陨碓谶M行交易時也有一定的謹慎和注意義務，不能將全部責任都歸咎于期貨公司，所以選項C錯誤。分析選項D判斷孫某的行為是否構成透支交易，不能僅依據(jù)一個交易日之內完成開平倉交易以及從期貨公司結算報表上看是否虧欠保證金來判定。關鍵在于交易時賬戶上是否有可用保證金（按照期貨交易所規(guī)定標準計算），題干表明孫某在賬戶上沒有可用保證金時進行了下單操作，已經(jīng)構成了透支交易，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案選B。49、客戶的保證金和委托資產(chǎn)歸（）所有。

A.交易所

B.客戶

C.國家

D.公司

【答案】：B"

【解析】本題考查客戶保證金和委托資產(chǎn)的歸屬。客戶的保證金和委托資產(chǎn)是客戶自身的財產(chǎn)，其所有權歸客戶所有。交易所主要負責組織和監(jiān)督交易活動；國家主要是通過制定法律法規(guī)等對市場進行宏觀管理；公司在金融交易等場景中可能是提供服務的主體，但并不擁有客戶的保證金和委托資產(chǎn)。所以正確答案選B。"50、期貨公司應當于月度終了后的（）工作日內向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構報送月度風險監(jiān)管報表。

A.3個

B.5個

C.7個

D.10個

【答案】：C"

【解析】本題主要考查期貨公司報送月度風險監(jiān)管報表的時間規(guī)定。期貨公司需在月度終了后向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構報送月度風險監(jiān)管報表，這是對期貨公司風險監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。根據(jù)相關規(guī)定，期貨公司應當于月度終了后的7個工作日內向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構報送月度風險監(jiān)管報表，所以答案選C。選項A的3個工作日和選項B的5個工作日時間過短，不符合實際的報送流程和要求；選項D的10個工作日時間過長，不利于監(jiān)管機構及時掌握期貨公司的風險狀況，所以A、B、D選項均不正確。"第二部分多選題(20題)1、下列（）可能成為誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪的犯罪主體。

A.中國證監(jiān)會的工作人員

B.中國期貨業(yè)協(xié)會的工作人員

C.期貨公司的從業(yè)人員

D.期貨交易所的從業(yè)人員

【答案】：ABCD

【解析】本題可根據(jù)誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪的犯罪主體相關規(guī)定，來分析選項中的人員是否可能成為該罪的犯罪主體。誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪是指證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會或者證券期貨監(jiān)督管理部門的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，誘騙投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴重后果的行為。選項A：中國證監(jiān)會的工作人員中國證監(jiān)會即中國證券監(jiān)督管理委員會，屬于證券期貨監(jiān)督管理部門。其工作人員符合誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪中“證券期貨監(jiān)督管理部門的工作人員”這一主體條件，可能成為該罪的犯罪主體。選項B：中國期貨業(yè)協(xié)會的工作人員中國期貨業(yè)協(xié)會是期貨業(yè)的自律性組織，其工作人員屬于“期貨業(yè)協(xié)會的工作人員”，滿足誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪的主體要求，有可能構成該罪。選項C：期貨公司的從業(yè)人員期貨公司是進行期貨交易的重要市場主體，其從業(yè)人員屬于誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪中“期貨經(jīng)紀公司的從業(yè)人員”范疇，存在成為該罪犯罪主體的可能性。選項D：期貨交易所的從業(yè)人員期貨交易所是期貨交易的場所，其從業(yè)人員符合誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪中“期貨交易所的從業(yè)人員”這一主體規(guī)定，也可能成為該罪的犯罪主體。綜上，ABCD選項中的人員均可能成為誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪的犯罪主體，本題答案選ABCD。2、根據(jù)《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務試點辦法》，期貨公司應當有效執(zhí)行資產(chǎn)管理業(yè)務交易監(jiān)控制度，對（）進行的可疑交易或者不公平交易行為進行監(jiān)控。

A.期貨資產(chǎn)管理賬戶與期貨經(jīng)紀業(yè)務客戶賬戶之間

B.期貨資產(chǎn)管理賬戶之間

C.非期貨類投資賬戶之間

D.期貨類投資賬戶與非期貨類投資賬戶之間

【答案】：ABC

【解析】本題可依據(jù)《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務試點辦法》的相關規(guī)定來分析每個選項。選項A期貨資產(chǎn)管理賬戶與期貨經(jīng)紀業(yè)務客戶賬戶之間存在資金往來和交易操作等情況。若不進行有效監(jiān)控，可能會出現(xiàn)為了期貨資產(chǎn)管理賬戶的利益而損害期貨經(jīng)紀業(yè)務客戶賬戶利益的可疑交易或不公平交易行為，比如利用內幕消息在兩者賬戶之間進行不當?shù)慕灰撞僮?。所以對期貨資產(chǎn)管理賬戶與期貨經(jīng)紀業(yè)務客戶賬戶之間進行的可疑交易或者不公平交易行為進行監(jiān)控是必要的，該選項正確。選項B期貨資產(chǎn)管理賬戶之間同樣可能存在利益輸送等不公平交易情況。不同的期貨資產(chǎn)管理賬戶可能由不同的客戶委托管理，若不加以監(jiān)控，可能會出現(xiàn)通過操縱交易，讓某個賬戶獲利而損害其他賬戶利益的情況。因此，對期貨資產(chǎn)管理賬戶之間的可疑交易或不公平交易行為進行監(jiān)控是符合規(guī)定的，該選項正確。選項C非期貨類投資賬戶之間也可能發(fā)生可疑交易或者不公平交易行為，例如通過非正當手段影響非期貨類投資賬戶之間的交易價格、交易量等，以達到不正當獲利的目的。所以對非期貨類投資賬戶之間的交易進行監(jiān)控也是合理的，該選項正確。選項D題干強調的是在執(zhí)行資產(chǎn)管理業(yè)務交易監(jiān)控制度時對相關賬戶的監(jiān)控情況，通常重點關注的是與資產(chǎn)管理業(yè)務直接相關的期貨資產(chǎn)管理賬戶以及可能與之產(chǎn)生關聯(lián)交易的賬戶。雖然期貨類投資賬戶與非期貨類投資賬戶之間可能存在交易，但在《期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務試點辦法》規(guī)定的交易監(jiān)控制度中，并未明確提及需要對這兩類賬戶之間進行監(jiān)控，所以該選項錯誤。綜上，答案選ABC。3、某期貨公司的期末財務報表顯示，期末凈資本為4200萬元，凈資產(chǎn)為6000萬元，負債（不含客戶權益）為1000萬元，風險資本準備為4000萬元。該公司下列風險監(jiān)管指標中優(yōu)于預警標準的是（）。

A.凈資本∕凈資產(chǎn)

B.凈資本∕風險資本準備金

C.負債∕凈資產(chǎn)

D.凈資本

【答案】：ACD

【解析】本題可先明確期貨公司相關風險監(jiān)管指標的預警標準，再分別計算各選項對應的指標數(shù)值，與預警標準進行對比，進而判斷各選項是否優(yōu)于預警標準。步驟一：明確相關風險監(jiān)管指標的預警標準-凈資本不得低于2000萬元。-凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于20%。-凈資本與風險資本準備的比例不得低于120%。-負債與凈資產(chǎn)的比例不得高于150%。步驟二：分別計算各選項對應的指標數(shù)值，并與預警標準對比選項A：凈資本∕凈資產(chǎn)已知期末凈資本為4200萬元，凈資產(chǎn)為6000萬元，則凈資本與凈資產(chǎn)的比例為：\(4200\div6000\times100\%=70\%\)。由于預警標準為不得低于20%，\(70\%＞20\%\)，所以該指標優(yōu)于預警標準。選項B：凈資本∕風險資本準備金已知期末凈資本為4200萬元，風險資本準備為4000萬元，則凈資本與風險資本準備的比例為：\(4200\div4000\times100\%=105\%\)。由于預警標準為不得低于120%，\(105\%＜120\%\)，所以該指標未達到預警標準。選項C：負債∕凈資產(chǎn)已知負債（不含客戶權益）為1000萬元，凈資產(chǎn)為6000萬元，則負債與凈資產(chǎn)的比例為：\(1000\div6000\times100\%\approx16.67\%\)。由于預警標準為不得高于150%，\(16.67\%＜150\%\)，所以該指標優(yōu)于預警標準。選項D：凈資本已知期末凈資本為4200萬元，預警標準為不得低于2000萬元，\(4200＞2000\)，所以該指標優(yōu)于預警標準。綜上，答案選ACD。4、銀行的工作人員違反規(guī)定，為他人出具（），情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑。

A.票據(jù)

B.存單

C.資信證明

D.信用證

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查銀行工作人員違反規(guī)定出具相關文件的法律責任。依據(jù)相關法律規(guī)定，銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑。選項A“票據(jù)”、選項B“存單”、選項C“資信證明”、選項D“信用證”均屬于銀行工作人員違反規(guī)定為他人出具后，若情節(jié)特別嚴重會處五年以上有期徒刑的范疇。綜上，本題正確答案是ABCD。5、會計師事務所及其注冊會計師應當勤勉盡責，對出具報告所依據(jù)的文件資料內容的（）進行核查和驗證，并對出具審計報告的合法性和真實性負責。

A.真實性

B.準確性

C.完整性

D.合規(guī)性

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查會計師事務所及其注冊會計師在出具報告時對所依據(jù)文件資料內容的核查和驗證要求。選項A，真實性是指文件資料所反映的信息是真實存在、沒有虛假成分的。會計師事務所及其注冊會計師對文件資料內容的真實性進行核查和驗證，是確保審計報告真實性的基礎。只有所依據(jù)的文件資料內容真實，才能保證最終出具的審計報告反映的是企業(yè)真實的財務狀況和經(jīng)營成果等情況，所以需要對真實性進行核查驗證，該選項正確。選項B，準確性強調文件資料中的數(shù)據(jù)、信息等準確無誤，不存在錯誤或偏差。如果文件資料中的數(shù)據(jù)不準確，那么基于此出具的審計報告必然也會存在問題。注冊會計師需要保證所依據(jù)文件資料內容的準確性，才能得出準確的審計結論，出具可靠的審計報告，所以準確性也是需要核查的方面，該選項正確。選項C，完整性意味著文件資料涵蓋了所有與審計事項相關的重要信息，沒有遺漏關鍵內容。若文件資料不完整，就可能導致注冊會計師無法全面了解企業(yè)的情況，從而影響審計報告的質量和客觀性。因此，對文件資料內容的完整性進行核查和驗證是必要的，該選項正確。選項D，合規(guī)性通常是指符合法律法規(guī)、規(guī)章制度等相關規(guī)定。題干強調的是對出具報告所依據(jù)的文件資料內容本身的特性進行核查和驗證，而不是強調其是否符合規(guī)定，合規(guī)性并非這里所要求核查和驗證的內容，該選項錯誤。綜上，答案選ABC。6、期貨公司提供的投資方案或者期貨交易策略應當以（）為主要依據(jù)。

A.本公司的研究報告

B.合法取得的研究報告

C.相關行業(yè)信息資料

D.公司尚未公開發(fā)布的相關信息

【答案】：ABC

【解析】本題可依據(jù)期貨公司投資方案或期貨交易策略制定的相關規(guī)定來對各選項進行分析。選項A：本公司的研究報告本公司的研究報告是期貨公司基于自身的研究團隊、專業(yè)分析和市場調研等得出的成果，具有一定的專業(yè)性和針對性，能夠為投資方案或者期貨交易策略的制定提供重要的參考依據(jù)，所以期貨公司提供的投資方案或者期貨交易策略可以以本公司的研究報告為主要依據(jù)，該選項正確。選項B：合法取得的研究報告合法取得的研究報告來源廣泛，可能包含了不同機構、專家對市場的分析和見解。這些報告匯聚了多方面的信息和專業(yè)觀點，期貨公司可以從中獲取有價值的信息，進而輔助其制定投資方案或者期貨交易策略，因此合法取得的研究報告能夠作為主要依據(jù)，該選項正確。選項C：相關行業(yè)信息資料相關行業(yè)信息資料反映了期貨市場所在行業(yè)的整體情況、發(fā)展趨勢、政策導向等內容。期貨公司通過對這些信息資料的分析和研究，能夠更好地把握市場動態(tài)和行業(yè)走向，從而制定出更符合市場實際情況的投資方案或者期貨交易策略，所以相關行業(yè)信息資料可以作為主要依據(jù)，該選項正確。選項D：公司尚未公開發(fā)布的相關信息公司尚未公開發(fā)布的相關信息可能具有不確定性和局限性，且使用未公開信息進行投資方案或交易策略的制定，可能會違反信息披露和公平交易等原則，引發(fā)市場的不公平競爭和風險。因此，此類信息不能作為期貨公司提供投資方案或者期貨交易策略的主要依據(jù)，該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是ABC。7、全面結算會員期貨公司應當平等對待（），防范利益沖突，不得利用結算業(yè)務關系及由此獲得的信息損害非結算會員及其客戶的合法權益。

A.本公司客戶

B.非結算會員期貨公司

C.非結算會員期貨公司客戶

D.特別結算會員期貨公司

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查全面結算會員期貨公司在業(yè)務操作中的平等對待對象。全面結算會員期貨公司在開展業(yè)務時，需要秉持公平公正的原則，平等對待相關主體，以防范利益沖突，保護各方合法權益。選項A：本公司客戶是全面結算會員期貨公司業(yè)務服務的重要對象之一，全面結算會員期貨公司有責任平等對待本公司客戶，維護其合法權益，所以選項A正確。選項B：非結算會員期貨公司與全面結算會員期貨公司存在業(yè)務關聯(lián)，全面結算會員期貨公司在與其合作過程中，應當給予其平等的待遇，不得利用結算業(yè)務關系損害其合法權益，故選項B正確。選項C：非結算會員期貨公司客戶同樣需要得到保護，全面結算會員期貨公司不能利用結算業(yè)務關系及所獲信息損害非結算會員期貨公司客戶的合法權益，因此也要平等對待，選項C正確。選項D：特別結算會員期貨公司與題干中所強調的全面結算會員期貨公司平等對待的對象并無直接關聯(lián)，題干重點在于全面結算會員期貨公司在處理與自身客戶、非結算會員期貨公司及其客戶關系時應遵循的原則，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案為ABC。8、下列關于交易結算報告的表述，正確的有（）。

A.客戶對交易結算報告的內容有異議的，期貨公司應當在期貨經(jīng)紀合同約定的時間內予以核實

B.客戶對交易結算報告的內容有異議的，應當在期貨交易所規(guī)定的時間內提出

C.客戶對交易結算報告的內容有異議的，應當在期貨經(jīng)紀合同約定的時間內向期貨公司提出書面異議

D.客戶對交易結算報告未在期貨交易所規(guī)定的時間內提出異議，視為對交易結算報告的內容的確認

【答案】：AC

【解析】本題可根據(jù)期貨交易中客戶對交易結算報告相關規(guī)定來逐一分析每個選項。選項A在期貨交易里，當客戶對交易結算報告的內容存在異議時，期貨公司有義務在期貨經(jīng)紀合同約定的時間內對相關內容進行核實，以確保結算報告的準確性和公正性。所以選項A表述正確。選項B依據(jù)相關規(guī)定，客戶對交易結算報告的內容有異議的，應