中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫(kù)（得分題）打印第一部分單選題(50題)1、由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)不包括()。

A.證券公司

B.基金管理公司

C.期貨公司

D.信托公司

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)范圍的了解。中國(guó)證監(jiān)會(huì)是國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，其主要職責(zé)之一是監(jiān)管各類(lèi)證券、期貨等金融市場(chǎng)和相關(guān)機(jī)構(gòu)。在本題所涉及的選項(xiàng)中，證券公司是專(zhuān)門(mén)從事有價(jià)證券買(mǎi)賣(mài)的法人企業(yè)，其業(yè)務(wù)廣泛，涵蓋證券經(jīng)紀(jì)、承銷(xiāo)與保薦、自營(yíng)等多個(gè)領(lǐng)域，處于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的嚴(yán)格監(jiān)管之下?；鸸芾砉局饕?fù)責(zé)募集、管理和運(yùn)作基金資產(chǎn)，為投資者實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，其運(yùn)營(yíng)和管理的規(guī)范性直接關(guān)系到眾多投資者的利益，因此也在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍之內(nèi)。期貨公司作為期貨市場(chǎng)的重要中介機(jī)構(gòu)，為客戶(hù)提供期貨交易服務(wù)，包括代理交易、保證金管理等，其業(yè)務(wù)與期貨市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展緊密相關(guān)，同樣由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管。而信托公司是一種以信任為基礎(chǔ)，以財(cái)產(chǎn)為中心，以委托為方式的金融機(jī)構(gòu)，它的主要業(yè)務(wù)是按照委托人的意愿，為受益人的利益管理和處分信托財(cái)產(chǎn)。信托公司主要由中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，并非由中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管。所以本題的正確答案是D選項(xiàng)。2、在商業(yè)銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)決策的是（）。

A.董事會(huì)秘書(shū)

B.董事會(huì)辦公室

C.高級(jí)管理層

D.董事

【答案】：C"

【解析】在商業(yè)銀行公司治理體系中，各主體有著明確的職責(zé)分工。本題考查的是負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)決策的主體。董事會(huì)秘書(shū)主要負(fù)責(zé)處理董事會(huì)的日常事務(wù)、協(xié)調(diào)信息披露等工作，并不承擔(dān)執(zhí)行董事會(huì)決策的具體職責(zé)，所以A選項(xiàng)不符合。董事會(huì)辦公室是為董事會(huì)提供服務(wù)和支持的內(nèi)部機(jī)構(gòu)，承擔(dān)組織會(huì)議、文件管理等事務(wù)性工作，并非執(zhí)行決策的主體，B選項(xiàng)也不正確。董事是董事會(huì)的組成人員，主要職責(zé)是參與董事會(huì)的決策制定過(guò)程，而不是直接執(zhí)行決策，D選項(xiàng)同樣不符合。高級(jí)管理層是商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，他們負(fù)責(zé)將董事會(huì)制定的戰(zhàn)略、決策等具體落實(shí)到實(shí)際運(yùn)營(yíng)中，推動(dòng)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，所以負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)決策的是高級(jí)管理層，C選項(xiàng)正確。"3、（2022年7月真題）下列關(guān)于債券回購(gòu)與同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.債券正回購(gòu)和同業(yè)拆入是銀行重要的資金來(lái)源

B.對(duì)信用等級(jí)相同的金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，債券回購(gòu)利率一般低于拆借利率

C.兩者都是銀行的短期資金融通行為

D.債券回購(gòu)交易量遠(yuǎn)小于同業(yè)拆借交易量

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)債券回購(gòu)與同業(yè)拆借業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)的理解。首先分析選項(xiàng)A，債券正回購(gòu)是一方以一定規(guī)模債券作質(zhì)押融入資金，并承諾在日后再購(gòu)回所質(zhì)押債券的交易行為，同業(yè)拆入是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借，二者確實(shí)是銀行重要的資金來(lái)源，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。接著看選項(xiàng)B，對(duì)于信用等級(jí)相同的金融機(jī)構(gòu)而言，債券回購(gòu)有債券作為質(zhì)押物，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，所以債券回購(gòu)利率一般低于拆借利率，該選項(xiàng)說(shuō)法無(wú)誤。再看選項(xiàng)C，債券回購(gòu)和同業(yè)拆借都主要是銀行進(jìn)行短期資金融通的行為，以滿(mǎn)足銀行短期資金需求，該選項(xiàng)也是正確的。最后看選項(xiàng)D，債券回購(gòu)在金融市場(chǎng)中具有交易靈活、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控等特點(diǎn)，其交易量是遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借交易量的，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。4、抵押物折價(jià)或者拍賣(mài)、變賣(mài)之后，其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸（）所有。

A.拍賣(mài)機(jī)構(gòu)

B.政府機(jī)關(guān)

C.抵押人

D.債權(quán)人

【答案】：C

【解析】這道題主要考查抵押物處分后價(jià)款歸屬的相關(guān)法律知識(shí)。在抵押關(guān)系中，抵押物是債務(wù)人或第三人向債權(quán)人提供的擔(dān)保物。當(dāng)?shù)盅何镎蹆r(jià)或者被拍賣(mài)、變賣(mài)后，所得價(jià)款的處理有明確規(guī)定。若價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額，這超出部分應(yīng)歸抵押人所有。因?yàn)榈盅喝藢⒌盅何镉糜趽?dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，在清償債務(wù)后，剩余利益自然應(yīng)回歸抵押人。本題中，拍賣(mài)機(jī)構(gòu)和政府機(jī)關(guān)并非價(jià)款的合理歸屬主體，債權(quán)人僅能就債權(quán)數(shù)額獲得相應(yīng)款項(xiàng)，所以答案為抵押人，即選項(xiàng)C。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權(quán)人債權(quán)實(shí)現(xiàn)的同時(shí)，也維護(hù)了抵押人的合法權(quán)益，確保利益分配的公平合理，有助于穩(wěn)定市場(chǎng)交易秩序。5、符合銀行業(yè)從業(yè)人員操守“崗位職責(zé)”條款的是(?)。

A.向同事打聽(tīng)與自身工作無(wú)關(guān)的信息

B.將自己保管的印章交給同事保管

C.除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過(guò)適當(dāng)批準(zhǔn)，不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?/p>

D.出于好奇或其他目的向其他同事大廳客戶(hù)的個(gè)人信息和交易信息。

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員操守“崗位職責(zé)”條款的理解。我們需對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行深入分析，判斷其是否符合該條款規(guī)定。選項(xiàng)A，向同事打聽(tīng)與自身工作無(wú)關(guān)的信息，這違反了崗位職責(zé)中專(zhuān)注自身工作的要求。獲取與工作無(wú)關(guān)信息可能會(huì)分散工作精力，也可能導(dǎo)致信息的不當(dāng)傳播，不符合崗位的規(guī)范和要求。選項(xiàng)B，將自己保管的印章交給同事保管，印章是重要的工作物品，其保管有嚴(yán)格規(guī)定。隨意交給同事保管可能會(huì)造成印章管理混亂，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，不符合崗位職責(zé)規(guī)定。選項(xiàng)C，除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過(guò)適當(dāng)批準(zhǔn)，不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?，這正是崗位職責(zé)明確的要求，確保工作的有序性和專(zhuān)業(yè)性，是符合規(guī)定的做法。選項(xiàng)D，出于好奇或其他目的向其他同事打聽(tīng)客戶(hù)的個(gè)人信息和交易信息，這屬于侵犯客戶(hù)隱私，違反了崗位職責(zé)中對(duì)客戶(hù)信息保密的原則。綜上所述，正確答案是C，只有該選項(xiàng)的做法符合銀行業(yè)從業(yè)人員操守“崗位職責(zé)”條款的規(guī)定。6、我國(guó)立法上將犯罪分為10類(lèi)，并通過(guò)刑法分則第一至十章分別予以論述，這種分類(lèi)主要是依據(jù)（）。

A.主體的不同

B.客體的不同

C.主觀要件的不同

D.客觀要件的不同

【答案】：B

【解析】本題考查我國(guó)刑法對(duì)犯罪分類(lèi)的依據(jù)。犯罪構(gòu)成包括犯罪主體、犯罪客體、犯罪主觀方面和犯罪客觀方面。我國(guó)立法上將犯罪分為10類(lèi)，并通過(guò)刑法分則第一至十章分別予以論述，這種分類(lèi)主要是依據(jù)犯罪客體的不同。犯罪客體是指刑法所保護(hù)而被犯罪行為所侵害的社會(huì)關(guān)系。不同的犯罪行為侵犯的社會(huì)關(guān)系不同，按照犯罪客體進(jìn)行分類(lèi)，能夠清晰地展現(xiàn)各種犯罪行為的本質(zhì)特征和社會(huì)危害程度，有助于準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪和適用刑罰。而犯罪主體是指實(shí)施犯罪行為的自然人和單位；犯罪主觀要件是指犯罪主體對(duì)其實(shí)施的犯罪行為及其結(jié)果所具有的心理狀態(tài)；犯罪客觀要件是指犯罪行為的客觀表現(xiàn)，如行為、結(jié)果等。雖然這些要素在犯罪認(rèn)定中都很重要，但并非我國(guó)刑法對(duì)犯罪進(jìn)行10類(lèi)劃分的主要依據(jù)。所以本題答案選B。7、B股交易專(zhuān)戶(hù)、還貸專(zhuān)戶(hù)和發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶(hù)都屬于()。

A.個(gè)人外匯賬戶(hù)

B.單位資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)

C.外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)

D.單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同外匯賬戶(hù)類(lèi)型的理解與區(qū)分。首先來(lái)分析各選項(xiàng)。個(gè)人外匯賬戶(hù)是針對(duì)個(gè)人設(shè)立的，用于個(gè)人的外匯收支等活動(dòng)，而題目中所涉及的B股交易專(zhuān)戶(hù)、還貸專(zhuān)戶(hù)和發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶(hù)明顯不是以個(gè)人為主體，所以A選項(xiàng)不符合。外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)主要是用于居民個(gè)人儲(chǔ)蓄外匯資金，強(qiáng)調(diào)儲(chǔ)蓄功能，與題目中這些賬戶(hù)的性質(zhì)不同，C選項(xiàng)可以排除。單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)主要用于單位經(jīng)常性的貿(mào)易、服務(wù)等日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的外匯收支，而B(niǎo)股交易、還貸以及發(fā)行外幣股票等活動(dòng)屬于資本項(xiàng)目范疇，并非經(jīng)常項(xiàng)目，D選項(xiàng)也不正確。單位資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)是用于單位資本項(xiàng)目下的外匯收支，B股交易、償還貸款以及發(fā)行外幣股票都屬于資本的流動(dòng)和運(yùn)作，符合單位資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)的特點(diǎn)。所以答案選B。8、下列關(guān)于金融市場(chǎng)的分類(lèi)，錯(cuò)誤的是（）。

A.按照交易的階段劃分可分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)

B.按照交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所劃分可分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)

C.按照金融工具的具體類(lèi)型劃分可分為債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等

D.按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分可分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)

【答案】：D

【解析】這是一道考查金融市場(chǎng)分類(lèi)知識(shí)的選擇題。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握不同分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)下金融市場(chǎng)的正確劃分類(lèi)型。選項(xiàng)A，按交易階段劃分，金融市場(chǎng)確實(shí)分為發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)）和流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)），該項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，以交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所為標(biāo)準(zhǔn)，可清晰分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)（如證券交易所）和場(chǎng)外市場(chǎng)，此說(shuō)法無(wú)誤。選項(xiàng)C，依據(jù)金融工具的具體類(lèi)型，債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等是常見(jiàn)分類(lèi)，該選項(xiàng)也正確。而選項(xiàng)D，按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分，應(yīng)分為貨幣市場(chǎng)（短期金融市場(chǎng)）和資本市場(chǎng)（長(zhǎng)期金融市場(chǎng)）；現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)是按交割時(shí)間來(lái)劃分的。所以選項(xiàng)D的分類(lèi)錯(cuò)誤，本題答案選D。9、被評(píng)為（）的董事，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長(zhǎng)期未能改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事。

A.稱(chēng)職

B.一般稱(chēng)職

C.基本稱(chēng)職

D.不稱(chēng)職

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行董事評(píng)價(jià)及處理措施相關(guān)規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的管理中，針對(duì)董事的評(píng)價(jià)結(jié)果會(huì)有不同的后續(xù)處理方式。選項(xiàng)A，若董事被評(píng)為稱(chēng)職，說(shuō)明其在工作中表現(xiàn)良好，能夠較好地履行職責(zé)，通常不會(huì)被要求進(jìn)行限期改進(jìn)或更換，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，一般稱(chēng)職這種表述并不是該規(guī)定中明確的評(píng)價(jià)等級(jí)，且從正常邏輯來(lái)講，若表現(xiàn)只是一般稱(chēng)職但未達(dá)到需要特別處理的程度，也不會(huì)有題干中所述的處理措施，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，當(dāng)董事被評(píng)為基本稱(chēng)職時(shí)，意味著其履職情況存在一定不足，但還有改進(jìn)的空間。所以董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)會(huì)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求。假如該董事長(zhǎng)期未能改進(jìn)，為了保證商業(yè)銀行的有效治理和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事，因此C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，若董事被評(píng)為不稱(chēng)職，說(shuō)明其履職情況嚴(yán)重不達(dá)標(biāo)，可能不會(huì)只是先組織會(huì)談提出限期改進(jìn)要求，而是會(huì)直接采取更嚴(yán)厲的措施，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是C。10、下列屬于我國(guó)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)的是（）。

A.投資不動(dòng)產(chǎn)

B.代理期貨期權(quán)業(yè)務(wù)

C.對(duì)成員單位貸款

D.吸收存款

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)范圍的了解。財(cái)務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，投資不動(dòng)產(chǎn)并非財(cái)務(wù)公司的核心業(yè)務(wù)范疇。財(cái)務(wù)公司主要圍繞企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金管理和成員單位金融服務(wù)開(kāi)展業(yè)務(wù)，投資不動(dòng)產(chǎn)偏離了其主要功能定位。選項(xiàng)B，代理期貨期權(quán)業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性和風(fēng)險(xiǎn)性，通常由專(zhuān)門(mén)的金融機(jī)構(gòu)如期貨公司來(lái)開(kāi)展，財(cái)務(wù)公司一般不涉及此類(lèi)業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C，對(duì)成員單位貸款是財(cái)務(wù)公司的重要業(yè)務(wù)之一。它能夠?yàn)槠髽I(yè)集團(tuán)成員單位提供資金支持，滿(mǎn)足成員單位在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資金需求，促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金的合理配置和高效流轉(zhuǎn)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，財(cái)務(wù)公司只能吸收成員單位的存款，并非像商業(yè)銀行那樣面向社會(huì)公眾吸收存款，該選項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。綜上，答案選C。11、2004年12月28日頒布的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》規(guī)定，公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議的，則該行政復(fù)議的被申請(qǐng)人是（）。

A.銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

B.銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

C.中國(guó)人民銀行

D.人民銀行

【答案】：B

【解析】本題考查《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》中關(guān)于行政復(fù)議被申請(qǐng)人的規(guī)定。依據(jù)2004年12月28日頒布的該辦法，當(dāng)公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服而申請(qǐng)行政復(fù)議時(shí)，確定行政復(fù)議的被申請(qǐng)人是關(guān)鍵。行政復(fù)議制度旨在保障公民的合法權(quán)益，當(dāng)公民認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其權(quán)益時(shí)，可通過(guò)行政復(fù)議來(lái)糾錯(cuò)。在這種情形下，作出具體行政行為的行政主體即為被申請(qǐng)人。銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出了具體行政行為，所以其就是行政復(fù)議的被申請(qǐng)人。中國(guó)人民銀行與本題所涉及的銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為并無(wú)關(guān)聯(lián)，不能成為該行政復(fù)議的被申請(qǐng)人。所以本題答案選B，即銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作為作出具體行政行為的主體，應(yīng)是行政復(fù)議的被申請(qǐng)人，這符合行政復(fù)議的基本原理和相關(guān)規(guī)定。12、由于最后貸款人所提供的貸款不是財(cái)政性資金，因而要求金融機(jī)構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔(dān)保，并且為了防止道德風(fēng)險(xiǎn)，一般都采?。ǎ├?。

A.較高的

B.懲罰性

C.激勵(lì)性

D.市場(chǎng)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)最后貸款人所采取利率特點(diǎn)的理解。最后貸款人提供的貸款并非財(cái)政性資金，為確保金融機(jī)構(gòu)合理使用資金并防范道德風(fēng)險(xiǎn)，其采取的利率具有特殊性質(zhì)。選項(xiàng)A，較高的利率表述較為寬泛，它沒(méi)有突出針對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)等特殊目的的意義，不能準(zhǔn)確體現(xiàn)最后貸款人采取利率的核心要求。選項(xiàng)C，激勵(lì)性利率通常是為了鼓勵(lì)某種行為而設(shè)定，與防止金融機(jī)構(gòu)道德風(fēng)險(xiǎn)的目的不相符，所以該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，市場(chǎng)利率是由市場(chǎng)供求關(guān)系決定的，不能滿(mǎn)足最后貸款人在提供貸款時(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)約束和風(fēng)險(xiǎn)防范的需求。而選項(xiàng)B的懲罰性利率，能夠?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)形成有效的約束。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)接受最后貸款人的貸款時(shí)，較高的懲罰性利率會(huì)使其認(rèn)識(shí)到這種融資是有成本和風(fēng)險(xiǎn)的，從而促使其謹(jǐn)慎行事，避免過(guò)度冒險(xiǎn)，有效防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此，本題的正確答案是B。13、下列判斷中，正確是（）。

A.任何行政許可只要依法取得就永遠(yuǎn)具有法律效力

B.行政許可是行政機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和其他事務(wù)進(jìn)行管理和控制的一種方式

C.行政許可證件就是營(yíng)業(yè)執(zhí)照

D.申請(qǐng)人取得行政許可后，行政機(jī)關(guān)就喪失對(duì)被許可人及許可事項(xiàng)的行政監(jiān)督檢查權(quán)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)行政許可相關(guān)概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，行政許可并非依法取得就永遠(yuǎn)具有法律效力。在有效期屆滿(mǎn)未延續(xù)、被依法撤銷(xiāo)、撤回、吊銷(xiāo)等情形下，行政許可的法律效力會(huì)終止，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，行政許可是行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為，是行政機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和其他事務(wù)進(jìn)行管理和控制的一種重要方式，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，行政許可證件是一個(gè)寬泛的概念，包括許可證、執(zhí)照等多種形式，營(yíng)業(yè)執(zhí)照只是其中一種，不能簡(jiǎn)單地認(rèn)為行政許可證件就是營(yíng)業(yè)執(zhí)照，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，申請(qǐng)人取得行政許可后，行政機(jī)關(guān)依然保留對(duì)被許可人及許可事項(xiàng)的行政監(jiān)督檢查權(quán)，以確保被許可人依法從事許可活動(dòng)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。14、（）是指在與非本國(guó)國(guó)民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于他國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。首先來(lái)看選項(xiàng)A，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中他國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化導(dǎo)致?lián)p失的描述不符。選項(xiàng)B，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)在于內(nèi)部操作層面，并非他國(guó)情況引發(fā)的，所以該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在與非本國(guó)國(guó)民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于他國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性，完全符合題干表述，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成金融企業(yè)同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中他國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治等因素導(dǎo)致?lián)p失的定義不匹配。綜上，本題答案選C。15、經(jīng)濟(jì)全球化的表現(xiàn)不包括()。

A.金融市場(chǎng)國(guó)際化?

B.資本流動(dòng)全球化

C.國(guó)際分工的深化?

D.局部戰(zhàn)爭(zhēng)從未停止

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化表現(xiàn)的理解。經(jīng)濟(jì)全球化是指世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)超越國(guó)界，通過(guò)對(duì)外貿(mào)易、資本流動(dòng)、技術(shù)轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)、相互依存、相互聯(lián)系而形成的全球范圍的有機(jī)經(jīng)濟(jì)整體的過(guò)程。選項(xiàng)A，金融市場(chǎng)國(guó)際化是經(jīng)濟(jì)全球化的重要表現(xiàn)之一。隨著全球金融市場(chǎng)的不斷融合與發(fā)展，各國(guó)金融機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系日益緊密，資金可以在全球范圍內(nèi)更自由地流動(dòng)，促進(jìn)了資源的優(yōu)化配置，這符合經(jīng)濟(jì)全球化在金融領(lǐng)域的體現(xiàn)。選項(xiàng)B，資本流動(dòng)全球化也是經(jīng)濟(jì)全球化的典型特征。資本能夠不受地域限制在全球范圍內(nèi)尋找最佳的投資機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，推動(dòng)了全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，進(jìn)一步加強(qiáng)了世界各國(guó)之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。選項(xiàng)C，國(guó)際分工的深化使得各國(guó)充分發(fā)揮自身的比較優(yōu)勢(shì)，專(zhuān)注于生產(chǎn)具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品和服務(wù)，然后通過(guò)國(guó)際貿(mào)易實(shí)現(xiàn)資源的有效配置和互利共贏，這是經(jīng)濟(jì)全球化在生產(chǎn)領(lǐng)域的重要表現(xiàn)。選項(xiàng)D，局部戰(zhàn)爭(zhēng)從未停止主要涉及的是國(guó)際關(guān)系中的安全與沖突問(wèn)題，與經(jīng)濟(jì)全球化所強(qiáng)調(diào)的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的相互依存、融合和發(fā)展沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，它不屬于經(jīng)濟(jì)全球化的表現(xiàn)范疇。綜上所述，答案選D。16、銀行應(yīng)設(shè)立有效的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類(lèi)似職位），并確保其獲得充分的授權(quán)、地位、獨(dú)立性、資源保障和向（）報(bào)告的路徑。

A.股東會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告路徑相關(guān)知識(shí)。銀行設(shè)立有效的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，對(duì)于保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)意義重大。而這些部門(mén)需要有明確且合適的報(bào)告路徑，以確保相關(guān)信息能及時(shí)、準(zhǔn)確傳達(dá)至決策層。在銀行的組織架構(gòu)中，股東會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)重大事項(xiàng)的決策，通常不直接參與銀行日常風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)，所以不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告的路徑，A選項(xiàng)不符合要求。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)以及董事、高級(jí)管理人員履職情況等，并非接收風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)常規(guī)報(bào)告的主體，B選項(xiàng)也不正確。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理工作，雖然也關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)情況，但風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)需要將全面的風(fēng)險(xiǎn)信息直接報(bào)告給最終決策機(jī)構(gòu)，高級(jí)管理層并非最終決策層面，D選項(xiàng)不合適。董事會(huì)是銀行經(jīng)營(yíng)管理的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)最終責(zé)任。銀行的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)向董事會(huì)報(bào)告，能使董事會(huì)及時(shí)了解銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，從而做出科學(xué)合理的決策，保障銀行的穩(wěn)定發(fā)展，因此應(yīng)選擇C選項(xiàng)。17、某商業(yè)銀行運(yùn)用其托管的證券投資基金進(jìn)行證券投資發(fā)生重大虧損，這一做法（）。

A.屬于挪用資金罪

B.屬于背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪

C.屬于正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)虧損

D.不屬于金融犯罪活動(dòng)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各個(gè)罪名的定義以及金融犯罪活動(dòng)的概念來(lái)對(duì)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。首先來(lái)看選項(xiàng)A，挪用資金罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人的行為。而題干中是商業(yè)銀行運(yùn)用托管的證券投資基金進(jìn)行證券投資，并非是將資金挪作個(gè)人使用等符合挪用資金罪構(gòu)成要件的行為，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶(hù)資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。該商業(yè)銀行運(yùn)用其托管的證券投資基金進(jìn)行證券投資并發(fā)生重大虧損，符合違背受托義務(wù)擅自運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)這一特征，屬于背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，所以選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C，正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)遵循相關(guān)的法規(guī)和合同約定，商業(yè)銀行托管證券投資基金有明確的職責(zé)和規(guī)則，擅自運(yùn)用該基金進(jìn)行投資并造成重大虧損，顯然超出了正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的范疇，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，此行為已構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，而背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪屬于金融犯罪活動(dòng)的一種，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B。18、在商業(yè)銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)決策的是（）。

A.董事會(huì)秘書(shū)

B.高級(jí)管理層

C.董事會(huì)辦公室

D.董事

【答案】：B"

【解析】在公務(wù)員考試所涉及的商業(yè)銀行公司治理相關(guān)知識(shí)考查中，本題重點(diǎn)在于準(zhǔn)確判斷負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)決策的主體。對(duì)于選項(xiàng)A，董事會(huì)秘書(shū)主要職責(zé)是負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理等工作，并非負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策。選項(xiàng)C，董事會(huì)辦公室是為董事會(huì)日常運(yùn)作提供服務(wù)和支持的綜合辦事機(jī)構(gòu)，并不承擔(dān)具體執(zhí)行決策的職能。選項(xiàng)D，董事是董事會(huì)的成員，主要參與董事會(huì)的決策制定等工作，并非具體執(zhí)行決策的主體。而高級(jí)管理層是商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的核心力量，其主要職責(zé)就是負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)所做出的各項(xiàng)決策，貫徹落實(shí)戰(zhàn)略部署，推動(dòng)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)有序開(kāi)展。所以本題的正確答案是B。"19、關(guān)于CDs與CDs市場(chǎng)，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.CDs市場(chǎng)是可轉(zhuǎn)讓大額定期存單轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場(chǎng)

B.CDs記名而且不可以轉(zhuǎn)讓

C.CDs面額一般較小

D.CDs不可提前支取

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)可轉(zhuǎn)讓大額定期存單（CDs）及其市場(chǎng)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項(xiàng)：CDs市場(chǎng)不僅包括可轉(zhuǎn)讓大額定期存單的轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)，還涵蓋發(fā)行市場(chǎng)。它是一個(gè)集發(fā)行與交易于一體的金融市場(chǎng)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：CDs具有不記名且可以在二級(jí)市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓的特點(diǎn)，這也是它區(qū)別于普通定期存款的重要特性之一，因此該選項(xiàng)表述有誤。-C選項(xiàng)：CDs面額一般較大，通常是為了滿(mǎn)足機(jī)構(gòu)投資者等大額資金持有者的投資需求，并非面額較小，此選項(xiàng)不符合實(shí)際情況。-D選項(xiàng)：CDs不可提前支取，只能在二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓?zhuān)@一特性保證了資金在一定期限內(nèi)的穩(wěn)定性，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，正確答案是D。20、1999年，我國(guó)為了管理和處置國(guó)有銀行的不良貸款，成立了四家資產(chǎn)管理公司，分別收購(gòu)、管理和處置四家國(guó)有商業(yè)銀行和（）的部分不良資產(chǎn)。

A.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行

B.中國(guó)進(jìn)出口銀行

C.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查1999年我國(guó)成立四家資產(chǎn)管理公司時(shí)收購(gòu)、管理和處置不良資產(chǎn)所涉及的金融機(jī)構(gòu)。1999年，為管理和處置國(guó)有銀行的不良貸款，我國(guó)成立了四家資產(chǎn)管理公司，負(fù)責(zé)收購(gòu)、管理和處置部分不良資產(chǎn)。當(dāng)時(shí)涉及的除了四家國(guó)有商業(yè)銀行，還有國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。中國(guó)進(jìn)出口銀行主要為擴(kuò)大我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口，推動(dòng)有比較優(yōu)勢(shì)的企業(yè)開(kāi)展對(duì)外承包工程和境外投資，促進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作與交流等提供政策性金融支持；中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)；中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。因此，符合題意的是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行，本題答案選A。21、接管期限屆滿(mǎn)，銀監(jiān)會(huì)可以決定延期，接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）年

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行接管期限相關(guān)規(guī)定的了解。在金融監(jiān)管領(lǐng)域，當(dāng)面臨需要對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接管的情況時(shí)，會(huì)有明確的時(shí)間限制規(guī)定。接管期限屆滿(mǎn)后，銀監(jiān)會(huì)擁有是否決定延期的權(quán)力。我國(guó)相關(guān)金融法規(guī)明確規(guī)定，即便銀監(jiān)會(huì)作出延期決定，接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。設(shè)定這樣的期限限制，一方面是為了保障金融機(jī)構(gòu)能夠在合理時(shí)間內(nèi)恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)秩序，避免長(zhǎng)期接管影響市場(chǎng)信心和金融穩(wěn)定；另一方面也是為了提高監(jiān)管效率，確保監(jiān)管資源得到有效利用。所以答案選B。22、某客戶(hù)在2007年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為0．72％，扣除20％利息稅后，該客戶(hù)能取回的全金額是()。

A.1000.48元

B.1000.60元

C.1000.56元

D.1000.45元

【答案】：D

【解析】本題主要考查積數(shù)計(jì)息法下客戶(hù)本息取回金額的計(jì)算。解題關(guān)鍵在于明確積數(shù)計(jì)息法的計(jì)算公式，并根據(jù)題目所給條件逐步計(jì)算出利息，進(jìn)而得出客戶(hù)能取回的全部金額。首先，計(jì)算存款積數(shù)。該客戶(hù)于2007年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金，2007年2月通常有28天，所以存款天數(shù)為28天。積數(shù)是每日余額的累計(jì)數(shù)，這里每日余額為1000元，那么存款積數(shù)就是1000×28=28000。接著，根據(jù)積數(shù)計(jì)息法計(jì)算利息。利息計(jì)算公式為：利息=積數(shù)×日利率。已知年利率為0.72％，日利率=年利率÷360，所以日利率為0.72%÷360=0.002%。則利息=28000×0.002%=0.56元。然后，考慮利息稅。題目中提到要扣除20％利息稅，那么稅后利息=利息×(1-利息稅率)，即稅后利息=0.56×(1-20%)=0.56×0.8=0.448元，四舍五入保留兩位小數(shù)后為0.45元。最后，計(jì)算客戶(hù)能取回的全部金額。全部金額為本金與稅后利息之和，本金為1000元，稅后利息為0.45元，所以客戶(hù)能取回的全部金額是1000+0.45=1000.45元。綜上所述，答案選D。23、在破產(chǎn)過(guò)程中，行使“決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)”職權(quán)的是()。

A.債權(quán)人會(huì)議

B.破產(chǎn)公司股東會(huì)(股東大會(huì))

C.破產(chǎn)公司董事會(huì)

D.人民法院

【答案】：A

【解析】本題考查在破產(chǎn)過(guò)程中決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人營(yíng)業(yè)這一職權(quán)的行使主體相關(guān)知識(shí)。首先來(lái)看選項(xiàng)A，債權(quán)人會(huì)議是由所有依法申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人組成，它是破產(chǎn)程序中表達(dá)債權(quán)人共同意志、參與破產(chǎn)程序的議事機(jī)構(gòu)。在破產(chǎn)程序里，債務(wù)人的營(yíng)業(yè)狀況直接關(guān)系到債權(quán)人的利益，債權(quán)人會(huì)議有權(quán)力對(duì)債務(wù)人是否繼續(xù)營(yíng)業(yè)等重大事項(xiàng)作出決策，因?yàn)槔^續(xù)或停止債務(wù)人營(yíng)業(yè)會(huì)影響到債權(quán)的清償比例等問(wèn)題，所以債權(quán)人會(huì)議能夠行使“決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)”這一職權(quán)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，破產(chǎn)公司股東會(huì)（股東大會(huì)）是公司正常運(yùn)營(yíng)時(shí)期的權(quán)力機(jī)構(gòu)，當(dāng)公司進(jìn)入破產(chǎn)程序后，公司的管理和決策更多地要符合破產(chǎn)程序的規(guī)定和債權(quán)人的利益，股東會(huì)（股東大會(huì)）已經(jīng)不能再像正常時(shí)期那樣行使對(duì)公司營(yíng)業(yè)的決策權(quán)，其職權(quán)受到了很大限制，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，破產(chǎn)公司董事會(huì)主要負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理決策，但在破產(chǎn)程序中，公司的運(yùn)營(yíng)已進(jìn)入特殊階段，董事會(huì)的權(quán)力也被削弱，無(wú)法自主決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，人民法院在破產(chǎn)程序中主要負(fù)責(zé)對(duì)破產(chǎn)申請(qǐng)的受理、審理，對(duì)破產(chǎn)程序的進(jìn)行進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)等司法工作，雖然其在破產(chǎn)程序中扮演著重要角色，但通常不會(huì)直接行使“決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)”這一具體的商業(yè)決策職權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。24、下列銀行從業(yè)人員在向客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)時(shí)的做法，不妥的是（）。

A.從有利和不利兩方面介紹產(chǎn)品

B.強(qiáng)調(diào)金融產(chǎn)品特有的風(fēng)險(xiǎn)

C.告訴客戶(hù)產(chǎn)品合約基本都是一樣的，沒(méi)有必要仔細(xì)閱讀

D.強(qiáng)調(diào)合約中的免責(zé)條款

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員向客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)時(shí)的正確做法。在向客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)金融產(chǎn)品的過(guò)程中，銀行從業(yè)人員應(yīng)秉持誠(chéng)實(shí)守信、充分披露信息的原則，確保客戶(hù)能夠全面、準(zhǔn)確地了解產(chǎn)品情況。選項(xiàng)A，從有利和不利兩方面介紹產(chǎn)品，能夠讓客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品有更客觀、全面的認(rèn)識(shí)，從而做出理性的決策，這種做法是妥當(dāng)?shù)?。選項(xiàng)B，強(qiáng)調(diào)金融產(chǎn)品特有的風(fēng)險(xiǎn)，有助于客戶(hù)意識(shí)到投資可能面臨的不確定性，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，這是保護(hù)客戶(hù)利益的重要舉措，做法正確。選項(xiàng)C，告訴客戶(hù)產(chǎn)品合約基本都是一樣的，沒(méi)有必要仔細(xì)閱讀，這一行為嚴(yán)重違背了信息披露原則。不同的金融產(chǎn)品合約在條款、權(quán)利義務(wù)等方面存在差異，客戶(hù)需要仔細(xì)閱讀才能明確自身權(quán)益和責(zé)任，該做法不妥。選項(xiàng)D，強(qiáng)調(diào)合約中的免責(zé)條款，能讓客戶(hù)清楚在何種情況下銀行不承擔(dān)責(zé)任，避免日后可能的糾紛，是合理的營(yíng)銷(xiāo)做法。綜上，本題答案選C，因?yàn)檫x項(xiàng)C中銀行從業(yè)人員的做法不利于客戶(hù)充分了解產(chǎn)品合約內(nèi)容，侵害了客戶(hù)的知情權(quán)。25、直接標(biāo)價(jià)法下1美元=7元人民幣，1英鎊=2美元，則相對(duì)中國(guó)人而言，直接標(biāo)價(jià)法下人民幣元與英鎊的匯率為()。

A.14?

B.0.0714?

C.3.5?

D.0.2857?

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)已知的匯率信息，通過(guò)計(jì)算得出人民幣元與英鎊在直接標(biāo)價(jià)法下的匯率。直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)付出多少單位本國(guó)貨幣。已知直接標(biāo)價(jià)法下\(1\)美元\(=7\)元人民幣，\(1\)英鎊\(=2\)美元。我們要求人民幣元與英鎊的匯率，也就是求\(1\)英鎊等于多少元人民幣。因?yàn)閈(1\)英鎊等于\(2\)美元，而\(1\)美元又等于\(7\)元人民幣，那么\(2\)美元換算成人民幣就是\(2\times7=14\)元人民幣，即\(1\)英鎊\(=14\)元人民幣。所以在直接標(biāo)價(jià)法下，相對(duì)中國(guó)人而言，人民幣元與英鎊的匯率為\(14\)。因此，正確答案是A選項(xiàng)。26、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是（）。

A.在一國(guó)的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的，以市場(chǎng)價(jià)格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值

B.反映一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的靜態(tài)指標(biāo)

C.一個(gè)國(guó)家或地區(qū)所有常住居民在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果

D.一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民支出的增長(zhǎng)值

【答案】：C

【解析】本題旨在考查對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值概念的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：選項(xiàng)A表述不準(zhǔn)確。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值強(qiáng)調(diào)的是在一國(guó)領(lǐng)土范圍內(nèi)，所有常住單位（而非僅僅本國(guó)居民）在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果，這里“本國(guó)居民”的表述錯(cuò)誤，所以A項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B說(shuō)法錯(cuò)誤。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是一個(gè)流量概念，它反映的是一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的成果，并非靜態(tài)指標(biāo)，而是動(dòng)態(tài)地體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)在一段時(shí)間內(nèi)的發(fā)展情況，因此B項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)C準(zhǔn)確地闡述了國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的定義，即一個(gè)國(guó)家或地區(qū)所有常住居民在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果，所以C項(xiàng)正確。選項(xiàng)D錯(cuò)誤。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果，并非是經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民支出的增長(zhǎng)值，其衡量的是生產(chǎn)的總量而非增長(zhǎng)值，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。27、下列關(guān)于市場(chǎng)約束參與方的作用，錯(cuò)誤的是（）。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.存款人通過(guò)選擇銀行，增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)

C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)能夠引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)，并起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用

D.股東通過(guò)股票的購(gòu)買(mǎi)和贖回，對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可通過(guò)對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所描述的市場(chǎng)約束參與方作用進(jìn)行分析，來(lái)判斷其正確性，從而確定答案。選項(xiàng)A，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)約束中扮演著重要角色。制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，能夠規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的信息披露行為，使不同機(jī)構(gòu)之間的信息具有可靠性和可比性，便于市場(chǎng)參與者進(jìn)行分析和比較，此表述是正確的。選項(xiàng)B，存款人作為重要的市場(chǎng)參與者，他們有自主選擇銀行的權(quán)利。當(dāng)存款人選擇銀行時(shí)，會(huì)增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力。為了吸引更多存款，銀行必然會(huì)更加關(guān)注存款人的利益，進(jìn)而提高自身的經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估和評(píng)級(jí)，能夠?yàn)楣娞峁╆P(guān)于金融機(jī)構(gòu)資金安全性等方面的信息，引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)。同時(shí)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的存在也對(duì)金融機(jī)構(gòu)起到了市場(chǎng)監(jiān)督的作用，促使其規(guī)范經(jīng)營(yíng)，此選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，股票只有發(fā)行和轉(zhuǎn)讓?zhuān)⒉淮嬖谮H回一說(shuō)，股東通常是通過(guò)股票的買(mǎi)賣(mài)來(lái)對(duì)銀行施加影響，而不是通過(guò)“贖回”。所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。28、在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與（）之比。

A.貸款余額

B.負(fù)債總額

C.流動(dòng)性負(fù)債余額

D.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中流動(dòng)性比例的計(jì)算知識(shí)。流動(dòng)性比例這一指標(biāo)在衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性方面有著重要意義，它反映了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性程度以及應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性需求的能力。在本題中，流動(dòng)性比例是流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比。這是因?yàn)榱鲃?dòng)性負(fù)債是銀行在短期內(nèi)需要償還的債務(wù)，將流動(dòng)性資產(chǎn)與之對(duì)比，能清晰地看出銀行以其現(xiàn)有的流動(dòng)性資產(chǎn)是否足以覆蓋短期負(fù)債。選項(xiàng)A，貸款余額指的是銀行發(fā)放出去還未收回的貸款數(shù)額，它與衡量銀行短期流動(dòng)性的流動(dòng)性比例并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)B，負(fù)債總額包含了短期和長(zhǎng)期等各類(lèi)負(fù)債，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行面對(duì)短期流動(dòng)性壓力的狀況。選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額是衡量銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)，和流動(dòng)性比例的計(jì)算沒(méi)有直接邏輯關(guān)系。所以，正確答案是C。29、對(duì)于不同種類(lèi)的銀行，銀監(jiān)會(huì)的干預(yù)措施說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.對(duì)于資本充足的銀行，要求銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力

B.對(duì)于資本不足的銀行，要求限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度

C.對(duì)于資本嚴(yán)重不足的銀行，要求調(diào)整高級(jí)管理人員

D.對(duì)于資本不足的銀行，要依法對(duì)銀行進(jìn)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷(xiāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)不同資本狀況銀行的干預(yù)措施。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A選項(xiàng)：對(duì)于資本充足的銀行，其資本狀況良好，具備一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。銀監(jiān)會(huì)要求這類(lèi)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力，這有助于進(jìn)一步增強(qiáng)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)水平，提升其應(yīng)對(duì)各種潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障金融體系穩(wěn)定，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：資本不足的銀行面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)，限制其資產(chǎn)增長(zhǎng)速度是合理的干預(yù)手段。因?yàn)檫^(guò)快的資產(chǎn)增長(zhǎng)可能會(huì)進(jìn)一步加劇銀行資本的壓力，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)積聚，通過(guò)限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度可以緩解資本壓力，降低風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)：資本嚴(yán)重不足的銀行往往在經(jīng)營(yíng)管理上存在較大問(wèn)題，高級(jí)管理人員在銀行的經(jīng)營(yíng)決策和管理中起著關(guān)鍵作用。要求調(diào)整高級(jí)管理人員，引入更有經(jīng)驗(yàn)和能力的管理團(tuán)隊(duì)，有助于改善銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，提升其資本水平，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：依法對(duì)銀行進(jìn)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷(xiāo)，這是針對(duì)資本嚴(yán)重不足的銀行所采取的措施，而非資本不足的銀行。對(duì)于資本不足的銀行，通常是采取諸如限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度、責(zé)令補(bǔ)充資本等相對(duì)溫和的干預(yù)措施，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。30、某銀行于2008年5月進(jìn)行重組，由于種種原因，重組失敗。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定終止重組，依法按()方式可以繼續(xù)處置該銀行。

A.撤銷(xiāo)

B.依法宣告破產(chǎn)

C.接管

D.托管

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在重組失敗后的處置方式。銀行重組失敗后，需要依據(jù)相關(guān)規(guī)定選擇合適的處置途徑。首先分析選項(xiàng)A，撤銷(xiāo)通常是因?yàn)殂y行存在違法違規(guī)等嚴(yán)重問(wèn)題，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)強(qiáng)制終止其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，本題中未體現(xiàn)該銀行有此類(lèi)情況，所以A選項(xiàng)不符合。接著看選項(xiàng)C，接管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的銀行采取必要措施以保護(hù)存款人利益、恢復(fù)銀行正常經(jīng)營(yíng)能力，一般是在銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)但尚未達(dá)到重組失敗無(wú)法繼續(xù)的程度時(shí)采取，本題是重組失敗后的處置，并非接管的適用情形，所以C選項(xiàng)不正確。再看選項(xiàng)D，托管是將銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)委托給其他機(jī)構(gòu)代為管理，這通常也是在銀行出現(xiàn)一定問(wèn)題但仍有挽救可能的前期階段操作，而非重組失敗后的處置措施，所以D選項(xiàng)也不合適。而選項(xiàng)B，依法宣告破產(chǎn)適用于企業(yè)（包括銀行）經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)嚴(yán)重困難且無(wú)法通過(guò)其他方式繼續(xù)運(yùn)營(yíng)的情況。本題中銀行重組失敗，意味著已難以通過(guò)其他途徑解決問(wèn)題，按照法律規(guī)定，依法宣告破產(chǎn)是可以繼續(xù)處置該銀行的合理方式。因此，本題正確答案是B。31、下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）。

A.庫(kù)存現(xiàn)金

B.存放同業(yè)款項(xiàng)

C.托收中的款項(xiàng)

D.在央行的超額準(zhǔn)備金存款

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、存放同業(yè)款項(xiàng)、在央行的超額準(zhǔn)備金存款等。庫(kù)存現(xiàn)金是商業(yè)銀行持有的現(xiàn)鈔，用于滿(mǎn)足日常業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金收付需求。存放同業(yè)款項(xiàng)是商業(yè)銀行存放在其他金融機(jī)構(gòu)的資金，以方便資金清算等業(yè)務(wù)操作。在央行的超額準(zhǔn)備金存款則是商業(yè)銀行在央行存款中超過(guò)法定準(zhǔn)備金的部分，可用于資金的靈活調(diào)配。而托收中的款項(xiàng)，它是在結(jié)算過(guò)程中尚未收到的資金，并不屬于商業(yè)銀行實(shí)際持有的現(xiàn)金資產(chǎn)范疇。所以不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是托收中的款項(xiàng)，答案選C。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)的分析，可以清晰地明確不同資產(chǎn)類(lèi)型的性質(zhì)，從而準(zhǔn)確解答此類(lèi)題目。32、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷(xiāo)權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起（）內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起（）內(nèi)沒(méi)有行使撤銷(xiāo)權(quán)的，該撤銷(xiāo)權(quán)消滅。

A.3個(gè)月；2年

B.6個(gè)月；3年

C.1年；5年

D.2年；5年

【答案】：C

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于撤銷(xiāo)權(quán)行使期限及消滅期限的規(guī)定。在法律規(guī)定里，明確了撤銷(xiāo)權(quán)行使的時(shí)間框架對(duì)于保障債權(quán)人合法權(quán)益以及維護(hù)市場(chǎng)交易秩序具有重要意義。根據(jù)《民法典》規(guī)定，撤銷(xiāo)權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起1年內(nèi)行使。這是為了督促債權(quán)人及時(shí)行使權(quán)利，避免因長(zhǎng)期怠于行使而影響債務(wù)人與相關(guān)第三人的利益關(guān)系。如果債權(quán)人在知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由后的1年內(nèi)未行使撤銷(xiāo)權(quán)，可能導(dǎo)致自身權(quán)益無(wú)法得到法律有效保護(hù)。同時(shí)，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒(méi)有行使撤銷(xiāo)權(quán)的，該撤銷(xiāo)權(quán)消滅。這一規(guī)定是從更宏觀的角度，限制撤銷(xiāo)權(quán)的最長(zhǎng)存續(xù)期間，防止撤銷(xiāo)權(quán)無(wú)限期存在，維護(hù)交易的穩(wěn)定性和確定性。即使債權(quán)人不知道撤銷(xiāo)事由，在債務(wù)人行為發(fā)生5年后，撤銷(xiāo)權(quán)也會(huì)消滅。選項(xiàng)A中3個(gè)月和2年、選項(xiàng)B中6個(gè)月和3年以及選項(xiàng)D中2年和5年的組合均不符合《民法典》的規(guī)定。所以本題正確答案是C。33、國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)是()。

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)的了解。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)有著不同的職能。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在金融宏觀調(diào)控、金融穩(wěn)定以及反洗錢(qián)等方面發(fā)揮著核心作用。中國(guó)人民銀行擁有廣泛的金融數(shù)據(jù)和信息收集渠道，具備強(qiáng)大的分析能力以及協(xié)調(diào)各金融機(jī)構(gòu)的能力，其職責(zé)包括制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等。反洗錢(qián)工作需要對(duì)金融交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和調(diào)查，以防范和打擊洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)，而中國(guó)人民銀行憑借自身的職能和優(yōu)勢(shì)，能夠有效承擔(dān)起這一重要職責(zé)。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)督管理，著重于維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定和規(guī)范保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)行為；中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主要對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，保障證券市場(chǎng)的公平、公正、公開(kāi)和有序運(yùn)行；中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)則側(cè)重于對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。這些機(jī)構(gòu)雖然也在各自領(lǐng)域?qū)鹑诨顒?dòng)進(jìn)行監(jiān)管，但并不承擔(dān)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)的職責(zé)。因此，本題的正確答案是中國(guó)人民銀行，即選項(xiàng)A。34、市場(chǎng)約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠（）的利益驅(qū)動(dòng)。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

B.利益相關(guān)者

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

【答案】：B"

【解析】市場(chǎng)約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)。利益相關(guān)者涵蓋了與市場(chǎng)主體存在利益聯(lián)系的眾多群體，如股東、債權(quán)人、客戶(hù)等。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要作用在于制定規(guī)則和監(jiān)督市場(chǎng)主體行為，并非是市場(chǎng)約束運(yùn)作機(jī)制依靠的利益驅(qū)動(dòng)方，其職責(zé)是維護(hù)市場(chǎng)秩序，而非直接通過(guò)自身利益驅(qū)動(dòng)市場(chǎng)約束。高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)管理決策，雖然他們的決策會(huì)影響企業(yè)，但并非市場(chǎng)約束機(jī)制的主要利益驅(qū)動(dòng)源頭。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)側(cè)重于對(duì)企業(yè)面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制，是企業(yè)內(nèi)部管理的一部分，也不是市場(chǎng)約束運(yùn)作機(jī)制依靠的利益驅(qū)動(dòng)力量。而利益相關(guān)者出于自身利益考量，會(huì)密切關(guān)注市場(chǎng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)表現(xiàn)等，通過(guò)在市場(chǎng)中的各種行為，如投資決策、交易選擇等，對(duì)市場(chǎng)主體形成約束，促使其規(guī)范運(yùn)營(yíng)。所以答案是利益相關(guān)者，選B。"35、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司采取募集方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為()。

A.全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的資本總額

B.在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額

C.股東認(rèn)購(gòu)總額

D.在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人的貨幣出資額

【答案】：B

【解析】本題考查股份有限公司采取募集方式設(shè)立時(shí)注冊(cè)資本的規(guī)定。依據(jù)《公司法》，股份有限公司采取募集方式設(shè)立，其注冊(cè)資本是在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額。選項(xiàng)A表述不準(zhǔn)確，僅提及全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的資本總額，未強(qiáng)調(diào)在公司登記機(jī)關(guān)登記以及“股本總額”這一關(guān)鍵表述；選項(xiàng)C“股東認(rèn)購(gòu)總額”概念模糊，沒(méi)有明確體現(xiàn)發(fā)起人的相關(guān)內(nèi)容及登記要求；選項(xiàng)D將注冊(cè)資本限定為全體發(fā)起人的貨幣出資額，范圍過(guò)窄，不符合法律規(guī)定。所以本題正確答案是B。這一規(guī)定有助于明確公司的資本規(guī)模和責(zé)任范圍，保障交易安全和市場(chǎng)秩序。36、銀行給予持卡人一定的信用額度，持法人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款的銀行卡稱(chēng)為（）。

A.貸記卡

B.借記卡

C.儲(chǔ)蓄卡

D.商務(wù)卡

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同類(lèi)型銀行卡概念的理解，需要明確各選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)銀行卡的特點(diǎn)，以此來(lái)判斷符合題目描述的銀行卡類(lèi)型。首先，分析選項(xiàng)A貸記卡。貸記卡是銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡，這與題目中所描述的“銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款”完全相符。接著看選項(xiàng)B借記卡。借記卡是指先存款后使用，不具備透支功能的銀行卡，它與題目中先使用后還款的描述不符。再看選項(xiàng)C儲(chǔ)蓄卡。儲(chǔ)蓄卡是借記卡的一種，主要功能是儲(chǔ)蓄資金，同樣是先存款后使用，不存在先消費(fèi)后還款的信用額度使用模式。最后看選項(xiàng)D商務(wù)卡。商務(wù)卡是專(zhuān)門(mén)為商務(wù)人士設(shè)計(jì)的一種信用卡，但這一概念并不能準(zhǔn)確概括題目中所描述的銀行卡特征，且先使用后還款是貸記卡更為普遍和典型的特性。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。37、（），深圳證券交易所成立。

A.1990年

B.1991年

C.1995年

D.2000年

【答案】：A

【解析】本題主要考查深圳證券交易所成立時(shí)間這一重要金融歷史知識(shí)點(diǎn)。深圳證券交易所的成立是中國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展歷程中的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，對(duì)我國(guó)證券市場(chǎng)體系的完善和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了重要推動(dòng)作用。1990年，深圳證券交易所開(kāi)始籌備并逐步建立，它為企業(yè)提供了直接融資渠道，促進(jìn)了資本的合理流動(dòng)和資源的優(yōu)化配置。而選項(xiàng)B的1991年并非其成立時(shí)間；選項(xiàng)C的1995年，此時(shí)深圳證券交易所已運(yùn)行多年且市場(chǎng)有了進(jìn)一步的發(fā)展；選項(xiàng)D的2000年更是與成立時(shí)間相差甚遠(yuǎn)。所以，正確答案是A。該題提醒考生要重視重要金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展脈絡(luò)和關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以便在考試中準(zhǔn)確作答。38、銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類(lèi)似職位），并確保其獲得從分的授權(quán)，地位，獨(dú)立性，資源保障和向（）報(bào)告的路徑。

A.股東會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：C"

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的報(bào)告路徑這一知識(shí)點(diǎn)。在銀行的組織架構(gòu)和管理體系中，各個(gè)層級(jí)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。股東會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事、審議年度報(bào)告等，但并不直接參與銀行日常的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督，所以選項(xiàng)A不正確。監(jiān)事會(huì)主要承擔(dān)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層履職情況的職責(zé)，側(cè)重于對(duì)合規(guī)性和財(cái)務(wù)狀況等方面的監(jiān)督，并非內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的直接報(bào)告對(duì)象，選項(xiàng)B不符合要求。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，但對(duì)于內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理這類(lèi)具有全局性和戰(zhàn)略性的事務(wù)，需要向更高層級(jí)、更具決策權(quán)威性的機(jī)構(gòu)報(bào)告，因此選項(xiàng)D也不合適。而董事會(huì)是銀行決策的核心機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的整體運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最終責(zé)任。設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，并確保其能向董事會(huì)報(bào)告，有助于董事會(huì)及時(shí)全面地掌握銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而做出科學(xué)的決策，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。所以，銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)向董事會(huì)報(bào)告，本題正確答案是C選項(xiàng)。"39、人民幣為面值、外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類(lèi)型股票的定義及特征。解題關(guān)鍵在于理解各選項(xiàng)股票所對(duì)應(yīng)的面值、交易幣種以及上市地點(diǎn)等要素，并與題目所給條件進(jìn)行逐一匹配。A選項(xiàng)A股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易，在上海和深圳證券交易所上市的普通股票，這與題目中“外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種”不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)B股，其特點(diǎn)是人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和交易，并且在上海和深圳證券交易所上市交易，完全符合題目中所描述的“人民幣為面值、外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票”這一條件，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)H股，是指注冊(cè)地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，上市地點(diǎn)并非在上海和深圳證券交易所，不符合題意，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)F股是我國(guó)股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股票，也不滿(mǎn)足在上海和深圳證券交易所上市交易這一條件，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。40、目前，我國(guó)各家銀行多采用逐筆計(jì)息計(jì)算()利息。

A.活期存款

B.整存整取存款

C.定活兩便儲(chǔ)蓄存款

D.個(gè)人通知存款

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國(guó)銀行不同類(lèi)型存款利息的計(jì)算方式。在我國(guó)銀行業(yè)務(wù)中，不同種類(lèi)的存款有著不同的利息計(jì)算方法。對(duì)于活期存款，它的存取較為頻繁且金額不固定，銀行通常采用積數(shù)計(jì)息法來(lái)計(jì)算利息，該方法根據(jù)每日存款余額累加計(jì)算利息，更符合活期存款的流動(dòng)性特點(diǎn)。定活兩便儲(chǔ)蓄存款的利息計(jì)算會(huì)根據(jù)實(shí)際存期和不同檔次利率來(lái)確定，并非采用逐筆計(jì)息法。個(gè)人通知存款是一種需要提前通知銀行支取的存款方式，其利息計(jì)算也有特定規(guī)則，并非逐筆計(jì)息。而整存整取存款是指客戶(hù)一次性存入一定金額，存期固定，到期一次性支取本息。這種存款方式的本金和存期都相對(duì)固定，銀行采用逐筆計(jì)息的方式更為合適和精準(zhǔn)，能夠清晰準(zhǔn)確地按照約定的利率計(jì)算出應(yīng)得利息。所以我國(guó)各家銀行多采用逐筆計(jì)息計(jì)算整存整取存款利息，答案選B。41、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息

B.單位名稱(chēng)中使用“銀行”字樣須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

C.企業(yè)法人可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)融資需要從事吸收公眾存款行為

D.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高利率吸收存款

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。選項(xiàng)A，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，商業(yè)銀行與定期存款人之間存在明確的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，商業(yè)銀行有義務(wù)按照約定及時(shí)、足額支付定期存款人的本金和利息，不得拖延、拒絕支付，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，“銀行”字樣代表著特定的金融業(yè)務(wù)和金融信用，為了維護(hù)金融市場(chǎng)秩序、保障金融安全，單位名稱(chēng)中使用“銀行”字樣須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，此規(guī)定合理且必要，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，吸收公眾存款是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)特有的業(yè)務(wù)，有著嚴(yán)格的準(zhǔn)入門(mén)檻和監(jiān)管要求。企業(yè)法人并不具備從事吸收公眾存款行為的資格，若擅自進(jìn)行吸收公眾存款行為，會(huì)嚴(yán)重?cái)_亂金融秩序，甚至可能構(gòu)成非法吸收公眾存款等違法犯罪行為，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行應(yīng)遵守公平競(jìng)爭(zhēng)原則，不得違反規(guī)定提高利率吸收存款，這種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為會(huì)破壞金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和正常秩序，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。42、貨幣價(jià)值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出.被保存收藏或積累起來(lái)

C.與信用買(mǎi)賣(mài)和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價(jià)值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。選項(xiàng)A，在商品交換中起到媒介作用的是貨幣的流通手段職能，而非價(jià)值尺度職能。流通手段強(qiáng)調(diào)貨幣在買(mǎi)賣(mài)過(guò)程中的實(shí)際交換作用，使商品交換能夠順利進(jìn)行。選項(xiàng)B，從流通中退出，被保存收藏或積累起來(lái)體現(xiàn)的是貨幣的貯藏手段職能。當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，作為財(cái)富的象征被人們保存時(shí)，就執(zhí)行了貯藏手段職能。選項(xiàng)C，與信用買(mǎi)賣(mài)和延期支付相聯(lián)系的是貨幣的支付手段職能。在賒購(gòu)賒銷(xiāo)、支付工資、繳納稅款等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，貨幣執(zhí)行支付手段職能。而價(jià)值尺度職能指的是貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價(jià)值大小的工具。貨幣可以用自身的價(jià)值去衡量各種商品的價(jià)值量，給商品標(biāo)價(jià)，所以衡量商品價(jià)值量的大小是貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)，故本題答案選D。43、下列不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的是（）。

A.信貸質(zhì)量和收益的情況

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況

D.因市場(chǎng)匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)信息披露中信用風(fēng)險(xiǎn)狀況內(nèi)容的理解。信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露關(guān)注的是與信貸資產(chǎn)質(zhì)量、分類(lèi)等相關(guān)的信用方面的情況。選項(xiàng)A，信貸質(zhì)量和收益的情況是信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露的重要內(nèi)容，因?yàn)樾刨J質(zhì)量直接反映了貸款的安全性，收益情況也與信用風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)，高質(zhì)量的信貸往往能帶來(lái)較好的收益，所以該選項(xiàng)應(yīng)屬于應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)B，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的程序和方法對(duì)于評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，它是確定貸款等資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的依據(jù)，通過(guò)披露這些內(nèi)容，能夠讓相關(guān)方清晰了解銀行等機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方式，故該選項(xiàng)也屬于應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)C，逾期貸款的賬齡分析可以反映出貸款的回收情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，貸款重組是對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題貸款的處理方式，資產(chǎn)收益率在一定程度上也體現(xiàn)了信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況，這些都是信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露的常見(jiàn)內(nèi)容。選項(xiàng)D，因市場(chǎng)匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，并非信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，與市場(chǎng)匯率、利率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)有著本質(zhì)的區(qū)別。所以不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的是選項(xiàng)D。44、下列關(guān)于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的表述，不正確的是（）。

A.委員會(huì)的常設(shè)秘書(shū)處設(shè)在瑞士的巴塞爾

B.在國(guó)際社會(huì)，該委員會(huì)實(shí)際上已被視為全球性的國(guó)際銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)

C.是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主要制定者

D.其文件具備一定的法律效力

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)相關(guān)知識(shí)的理解。首先來(lái)看選項(xiàng)A，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的常設(shè)秘書(shū)處設(shè)在瑞士的巴塞爾，這是該委員會(huì)的一個(gè)基本事實(shí)，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，在國(guó)際社會(huì)，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)實(shí)際上已被視為全球性的國(guó)際銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。它在國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域有著廣泛影響力，眾多國(guó)家和地區(qū)的銀行監(jiān)管實(shí)踐都參考其標(biāo)準(zhǔn)和建議，所以此選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主要制定者。它發(fā)布了一系列關(guān)于銀行資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的重要文件和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)全球銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)起到了關(guān)鍵的規(guī)范作用，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。而選項(xiàng)D，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的文件并不具備一定的法律效力。其文件主要是提供行業(yè)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)供各國(guó)參考和遵循，各國(guó)可根據(jù)自身情況將這些標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)化為國(guó)內(nèi)法律法規(guī)，所以它本身的文件不具有直接的法律效力，該選項(xiàng)表述不正確。綜上，答案選D。45、（）年，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法修正案》。

A.2001

B.1948

C.1949

D.2003

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法修正案》通過(guò)時(shí)間的記憶。我國(guó)金融相關(guān)法律的制定和修訂對(duì)于國(guó)家金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展有著至關(guān)重要的意義?！吨腥A人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》的修正涉及到中國(guó)人民銀行的職能、監(jiān)管等多方面內(nèi)容。2003年第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法修正案》。選項(xiàng)A的2001年并非該修正案的通過(guò)時(shí)間；選項(xiàng)B的1948年是中國(guó)人民銀行成立的時(shí)間，與修正案通過(guò)無(wú)關(guān)；選項(xiàng)C的1949年是新中國(guó)成立的年份，也與本題所問(wèn)的修正案通過(guò)時(shí)間不符。所以正確答案是2003年，本題應(yīng)選D。46、下列關(guān)于銀行金融創(chuàng)新過(guò)程中客戶(hù)利益保護(hù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行應(yīng)及時(shí)，高效處理客戶(hù)投訴

B.銀行應(yīng)對(duì)客戶(hù)的投資損失予以全額賠付

C.銀行應(yīng)履行必要的保密義務(wù)，妥善保管客戶(hù)信息

D.銀行應(yīng)向客戶(hù)準(zhǔn)確，公平的披露產(chǎn)品信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新過(guò)程中客戶(hù)利益保護(hù)的相關(guān)知識(shí)。選項(xiàng)A，銀行及時(shí)、高效處理客戶(hù)投訴是維護(hù)客戶(hù)權(quán)益的重要體現(xiàn)。當(dāng)客戶(hù)遇到問(wèn)題或不滿(mǎn)時(shí)，能夠得到快速響應(yīng)和解決，可增強(qiáng)客戶(hù)對(duì)銀行的信任，促進(jìn)金融服務(wù)的健康發(fā)展，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，銀行在金融創(chuàng)新過(guò)程中，雖然應(yīng)保護(hù)客戶(hù)利益，但客戶(hù)的投資損失通常是由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、客戶(hù)自身決策等多種因素導(dǎo)致的，銀行不可能對(duì)客戶(hù)的投資損失予以全額賠付。因?yàn)橥顿Y本身就具有風(fēng)險(xiǎn)性，客戶(hù)也需自行承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銀行履行必要的保密義務(wù)，妥善保管客戶(hù)信息是保障客戶(hù)隱私和財(cái)產(chǎn)安全的基礎(chǔ)?？蛻?hù)信息包含大量敏感數(shù)據(jù)，一旦泄露可能給客戶(hù)帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失，因此銀行必須做好信息保護(hù)工作，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，銀行向客戶(hù)準(zhǔn)確、公平地披露產(chǎn)品信息，能使客戶(hù)充分了解產(chǎn)品特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)等情況，從而做出合理的投資決策，避免因信息不對(duì)稱(chēng)而遭受損失，這是客戶(hù)利益保護(hù)的重要方面，該選項(xiàng)表述正確。綜上，本題答案選B。47、下列關(guān)于要約的撤銷(xiāo)和撤回的理解，不正確的是()。

A.要約可以撤銷(xiāo)和撤回

B.要約撤回通知與要約同時(shí)到達(dá)受要約人，不能撤回要約

C.撤銷(xiāo)通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾之前到達(dá)受要約人方才有效

D.撤回要約通知比要約先到達(dá)受要約人，要約可以撤回

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)要約的撤銷(xiāo)和撤回相關(guān)知識(shí)的理解。要約的撤回和撤銷(xiāo)是《民法典》合同編中的重要概念，理解二者的區(qū)別對(duì)于掌握合同訂立過(guò)程至關(guān)重要。選項(xiàng)A，根據(jù)法律規(guī)定，要約確實(shí)是可以撤銷(xiāo)和撤回的，這是要約人在一定條件下對(duì)其發(fā)出的要約進(jìn)行調(diào)整的權(quán)利，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，要約撤回通知與要約同時(shí)到達(dá)受要約人時(shí)，要約是可以撤回的。因?yàn)槌坊匾s的目的是阻止要約生效，當(dāng)撤回通知與要約同時(shí)到達(dá)，說(shuō)明受要約人還未基于該要約產(chǎn)生合理信賴(lài)，此時(shí)要約未生效，是可以撤回的，所以該選項(xiàng)表述不正確。選項(xiàng)C，撤銷(xiāo)要約是在要約已經(jīng)生效后，要約人取消要約的行為。為了保護(hù)受要約人的合法權(quán)益，撤銷(xiāo)通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾之前到達(dá)受要約人方才有效，這樣規(guī)定符合公平原則和交易安全的要求，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，撤回要約通知比要約先到達(dá)受要約人，意味著受要約人在收到要約之前就已經(jīng)收到了撤回通知，此時(shí)要約根本未生效，當(dāng)然可以撤回，該選項(xiàng)表述正確。綜上所述，答案選B。48、銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)人職責(zé)不包括（）。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入

C.人員準(zhǔn)入

D.市場(chǎng)準(zhǔn)人

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)入職責(zé)范圍。銀監(jiān)會(huì)在金融監(jiān)管中承擔(dān)著諸多重要的準(zhǔn)入管理職責(zé)。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是銀監(jiān)會(huì)的重要職責(zé)之一，它涉及到對(duì)各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止等方面的審核與批準(zhǔn)，確保新進(jìn)入市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的條件和能力，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展。業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入同樣是銀監(jiān)會(huì)的關(guān)鍵職責(zé)，其對(duì)金融機(jī)構(gòu)可以開(kāi)展的業(yè)務(wù)種類(lèi)和范圍進(jìn)行嚴(yán)格把控，防止金融機(jī)構(gòu)過(guò)度冒險(xiǎn)或違規(guī)經(jīng)營(yíng)，保障金融業(yè)務(wù)的合規(guī)有序開(kāi)展。人員準(zhǔn)入也是銀監(jiān)會(huì)職責(zé)范疇，對(duì)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員等關(guān)鍵崗位人員的任職資格進(jìn)行審查，確保相關(guān)人員具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和良好的品德操守，能夠有效管理和運(yùn)營(yíng)金融機(jī)構(gòu)。而市場(chǎng)準(zhǔn)入是一個(gè)相對(duì)寬泛的概念，它涵蓋了各類(lèi)產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的進(jìn)入規(guī)則和條件，不僅僅局限于銀監(jiān)會(huì)所管理的銀行業(yè)領(lǐng)域，其涉及的主體和范圍更為廣泛，并非銀監(jiān)會(huì)專(zhuān)屬的準(zhǔn)入職責(zé)內(nèi)容。所以本題正確答案為D選項(xiàng)。49、限制人身自由的行政處罰，只能由（）設(shè)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】本題主要考查限制人身自由的行政處罰的設(shè)定主體。這一知識(shí)點(diǎn)在行政法相關(guān)規(guī)定中有著明確界定。在我國(guó)的法律體系中，不同層級(jí)的法律法規(guī)有著不同的權(quán)限范圍。行政法規(guī)是國(guó)務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國(guó)家各項(xiàng)行政工作而制定的，其雖有廣泛的行政管理規(guī)范權(quán)力，但限制人身自由屬于公民最基本且重要的權(quán)利范疇，行政法規(guī)無(wú)權(quán)設(shè)定限制人身自由的行政處罰。地方性法規(guī)是地方立法機(jī)關(guān)制定的適用于本地區(qū)的規(guī)范性文件，主要是對(duì)地方事務(wù)進(jìn)行規(guī)范和管理，同樣不能設(shè)定限制人身自由的行政處罰。刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，主要功能在于制裁犯罪行為，并非用于設(shè)定行政處罰，所以也不符合本題要求。而法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的，具有最高的權(quán)威性和廣泛的適用性。《中華人民共和國(guó)行政處罰法》明確規(guī)定，限制人身自由的行政處罰，只能由法律設(shè)定。這是基于保障公民基本權(quán)利以及維護(hù)法律體系嚴(yán)肅性和統(tǒng)一性的考慮。因此，本題正確答案是D。50、金融資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)反映了整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的態(tài)勢(shì)和企業(yè)、行業(yè)的發(fā)展前景．從而引導(dǎo)貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門(mén)和企業(yè)，這屬于金融市場(chǎng)的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理

C.優(yōu)化資源配置

D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)不同功能的理解與區(qū)分。金融市場(chǎng)具有貨幣資金融通、風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化資源配置、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)等多種功能。貨幣資金融通主要指金融市場(chǎng)充當(dāng)資金供給者與需求者之間資金融通的橋梁；風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理是通過(guò)金融工具幫助投資者分散和管理風(fēng)險(xiǎn)。而題干中明確指出金融資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)能引導(dǎo)貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門(mén)和企業(yè)，這一過(guò)程體現(xiàn)了資源從效率低的地方流向效率高的地方，實(shí)現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置。經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能側(cè)重于金融市場(chǎng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用。所以本題應(yīng)選優(yōu)化資源配置功能，答案為C。第二部分多選題(30題)1、匯票上沒(méi)記載(?)的，匯票無(wú)效。

A.表明“匯票”的字樣?

B.出票人簽章

C.付款地?

D.付款日期

E.出票日期

【答案】：AB

【解析】本題主要考查匯票無(wú)效的情形，涉及對(duì)匯票必要記載事項(xiàng)的理解。依據(jù)相關(guān)票據(jù)法規(guī)，匯票是一種要式證券，其記載事項(xiàng)有嚴(yán)格規(guī)定。選項(xiàng)A“表明‘匯票’的字樣”是匯票必不可少的要素之一。它明確了票據(jù)的性質(zhì)，使持票人及其他相關(guān)方清楚知曉該票據(jù)為匯票，若未記載，無(wú)法確定票據(jù)性質(zhì)，會(huì)導(dǎo)致匯票無(wú)效。選項(xiàng)B“出票人簽章”同樣至關(guān)重要，它是出票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任的重要依據(jù)。只有經(jīng)過(guò)出票人簽章，才意味著出票人對(duì)匯票的內(nèi)容予以確認(rèn)并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律義務(wù)。若沒(méi)有出票人簽章，匯票的權(quán)利義務(wù)關(guān)系無(wú)法確定，匯票不具有法律效力。選項(xiàng)C“付款地”和選項(xiàng)D“付款日期”并非匯票的絕對(duì)必要記載事項(xiàng)。即使匯票上未記載付款地，可根據(jù)法律規(guī)定以付款人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地；未記載付款日期的，視為見(jiàn)票即付。選項(xiàng)E“出票日期”雖然重要，但它不屬于本題中導(dǎo)致匯票無(wú)效的情形。綜上所述，匯票上沒(méi)記載表明“匯票”的字樣和出票人簽章的，匯票無(wú)效，所以本題答案選AB。2、融資租賃的方式主要有(?)。

A.賒銷(xiāo)租賃?

B.直接租賃?

C.轉(zhuǎn)租賃?

D.杠桿租賃

E.回租租賃

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查融資租賃的方式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)B直接租賃，它是融資租賃中最常見(jiàn)的方式，出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇，出資向供貨人購(gòu)買(mǎi)租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，此方式符合融資租賃定義，應(yīng)選。選項(xiàng)C轉(zhuǎn)租賃，是指以同一物件為標(biāo)的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)，在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時(shí)又是下一租賃合同的出租人，這種方式在實(shí)踐中也是常見(jiàn)的融資租賃形式，應(yīng)選。選項(xiàng)D杠桿租賃，它是一種融資性節(jié)稅租賃，在這種租賃方式中，出租人一般只須支付租賃資產(chǎn)全部?jī)r(jià)款的一部分，其余資金則通過(guò)將該資產(chǎn)抵押擔(dān)保的方式，向第三方（通常為銀行）申請(qǐng)貸款解決，同樣屬于融資租賃方式，應(yīng)選。而選項(xiàng)A賒銷(xiāo)租賃并非融資租賃的方式，賒銷(xiāo)是一種商業(yè)信用交易行為，與融資租賃的性質(zhì)不同。選項(xiàng)E回租租賃，雖然也是一種重要的租賃形式，但題目答案中未包含該選項(xiàng)，所以不選。綜上，本題正確答案為BCD。3、商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上發(fā)行金融債，應(yīng)當(dāng)具備條件有（）。

A.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足

B.核心資本充足率不低于4%

C.資本充足率不低于8%

D.最近3年連續(xù)盈利

E.最近3年沒(méi)有重大違法.違規(guī)行為

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上發(fā)行金融債應(yīng)具備的條件。選項(xiàng)A，貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足是非常必要的。這意味著商業(yè)銀行能夠較好地應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的貸款損失風(fēng)險(xiǎn)，保障自身資產(chǎn)質(zhì)量和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，為發(fā)行金融債提供了一定的風(fēng)險(xiǎn)緩沖，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，核心資本充足率不低于4%是合理要求。核心資本是銀行資本中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，保持一定的核心資本充足率，能增強(qiáng)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)信心，滿(mǎn)足發(fā)行金融債的基本條件，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，商業(yè)銀行發(fā)行金融債要求的是核心資本充足率不低于4%，而非資本充足率不低于8%，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，最近3年連續(xù)盈利體現(xiàn)了商業(yè)銀行良好的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利能力，證明其具備一定的償債能力和可持續(xù)發(fā)展能力，有助于吸引投資者購(gòu)買(mǎi)金融債，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，發(fā)行金融債要求最近2年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為，而非3年，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選ABD。4、商業(yè)銀行為個(gè)人提供理財(cái)服務(wù)需要考慮的因素有（）。

A.客戶(hù)消費(fèi)計(jì)劃

B.客戶(hù)的生命周期特點(diǎn)

C.客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)狀況

D.客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好

E.投資工具的風(fēng)險(xiǎn)性,收益性和流動(dòng)性

【答案】：ABCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行為個(gè)人提供理財(cái)服務(wù)時(shí)需要考慮的因素。商業(yè)銀行在為個(gè)人提供理財(cái)服務(wù)時(shí)，需要綜合多方面因素來(lái)制定合適的理財(cái)方案。首先，客戶(hù)消費(fèi)計(jì)劃是重要考量因素，了解客戶(hù)的消費(fèi)計(jì)劃能夠明確其資金的日常使用情況，從而合理規(guī)劃理財(cái)資金的安排，避免影響客戶(hù)正常生活消費(fèi)?？蛻?hù)的生命周期特點(diǎn)也至關(guān)重要，不同的生命階段，如青年、中年、老年，其財(cái)務(wù)狀況、收入穩(wěn)定性、理財(cái)目標(biāo)等都存在差異。例如，青年時(shí)期可能更注重資產(chǎn)的積累和增值，而老年時(shí)期則更傾向于資金的穩(wěn)健和安全?？蛻?hù)的經(jīng)濟(jì)狀況直接決定了可用于理財(cái)?shù)馁Y金規(guī)模以及風(fēng)險(xiǎn)承受能力。經(jīng)濟(jì)狀況較好且穩(wěn)定的客戶(hù)，可能有更多資金進(jìn)行多樣化投資；而經(jīng)濟(jì)狀況一般的客戶(hù)則需要更謹(jǐn)慎地選擇理財(cái)方式?？蛻?hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好體現(xiàn)了客戶(hù)對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，是偏好高風(fēng)險(xiǎn)高收益，還是追求穩(wěn)健低風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)配置合適的理財(cái)產(chǎn)品，以滿(mǎn)足客戶(hù)需求。而投資工具的風(fēng)險(xiǎn)性、收益性和流動(dòng)性是理財(cái)產(chǎn)品本身的特性，雖然是理財(cái)過(guò)程中需要考慮的，但并非是為個(gè)人提供理財(cái)服務(wù)時(shí)針對(duì)客戶(hù)方面需要考慮的因素。綜上所述，答案選ABCD。5、可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的情形包括()。

A.設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)

B.異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

C.異地業(yè)務(wù)往來(lái)

D.注冊(cè)驗(yàn)資

E.異地長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的情形。臨時(shí)存款賬戶(hù)是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。選項(xiàng)A，設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)時(shí)，由于其存在的臨時(shí)性特點(diǎn)，需要臨時(shí)存款賬戶(hù)來(lái)滿(mǎn)足資金收付等業(yè)務(wù)需求，因此設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)。選項(xiàng)B，異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通常具有短期性和臨時(shí)性，為了方便在異地開(kāi)展經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資金結(jié)算等業(yè)務(wù)，允許開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)。選項(xiàng)C，異地業(yè)務(wù)往來(lái)范圍較為寬泛，不能一概而論地通過(guò)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)來(lái)處理，其資金結(jié)算方式會(huì)根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況選擇合適的賬戶(hù)類(lèi)型，所以異地業(yè)務(wù)往來(lái)不屬于可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的情形。選項(xiàng)D，注冊(cè)驗(yàn)資是企業(yè)在注冊(cè)登記過(guò)程中對(duì)資金進(jìn)行驗(yàn)證的環(huán)節(jié)，這一過(guò)程是臨時(shí)的，為保證驗(yàn)資資金的安全和規(guī)范，規(guī)定可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)。選項(xiàng)E，異地長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)說(shuō)明經(jīng)營(yíng)活動(dòng)具有長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性，應(yīng)按照規(guī)定開(kāi)立基本存款賬戶(hù)等其他合適的賬戶(hù)類(lèi)型，而非臨時(shí)存款賬戶(hù)。綜上所述，答案選ABD。6、下列債券投資的收益公式，正確的有（）。

A.名義收益率=票面利息/面值×100%

B.即期收益率=票面利息/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格×100%

C.持有期收益率=（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格×100%

D.即期收益率=（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格×100%

E.實(shí)際收益率=票面利息/面值×100%

【答案】：ABC

【解析】該題主要考查債券投資收益公式相關(guān)知識(shí)，要求選出正確的收益公式選項(xiàng)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)，名義收益率是指?jìng)泵嫠?guī)定的利息率，其計(jì)算方式就是票面利息除以面值再乘以100%，該選項(xiàng)公式正確。B選項(xiàng)，即期收益率反映的是購(gòu)買(mǎi)債券時(shí)按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算所獲得的收益率，用票面利息除以購(gòu)買(mǎi)價(jià)格再乘以100%來(lái)計(jì)算，此公式無(wú)誤。C選項(xiàng)，持有期收益率衡量的是投資者在持有債券期間的實(shí)際收益情況，通過(guò)（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）除以購(gòu)買(mǎi)價(jià)格再乘以100%來(lái)確定，該公式也是正確的。D選項(xiàng)，前面已經(jīng)說(shuō)明即期收益率是票面利息除以購(gòu)買(mǎi)價(jià)格乘以100%，而此選項(xiàng)公式所描述的實(shí)際上是持有期收益率的計(jì)算方式，并非即期收益率，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，實(shí)際收益率需要考慮通貨膨脹等因素對(duì)收益的影響，并非簡(jiǎn)單的票面利息除以面值乘以100%，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案為ABC。7、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)主要包括（）。

A.財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)

B.財(cái)務(wù)融資顧問(wèn)

C.財(cái)務(wù)重組顧問(wèn)

D.收購(gòu)兼并顧問(wèn)

E.投資理財(cái)顧問(wèn)

【答案】：ABCD

【解析】本題旨在考查財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)的主要內(nèi)容。財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)是為企業(yè)或個(gè)人提供全面財(cái)務(wù)規(guī)劃與建議的專(zhuān)業(yè)服務(wù)，涉及多個(gè)關(guān)鍵領(lǐng)域。選項(xiàng)A，財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)能夠協(xié)助企業(yè)建立和完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)流程，確保企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和高效性，是財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)的重要組成部分。選項(xiàng)B，財(cái)務(wù)融資顧問(wèn)可幫助企業(yè)根據(jù)自身需求和市場(chǎng)情況，制定合理的融資方案，解決企業(yè)資金需求問(wèn)題，對(duì)企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。選項(xiàng)C，財(cái)務(wù)重組顧問(wèn)在企業(yè)面臨財(cái)務(wù)困境或戰(zhàn)略調(diào)整時(shí)，提供專(zhuān)業(yè)的重組方案，優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升企業(yè)價(jià)值。選項(xiàng)D，收購(gòu)兼并