研發(fā)資產(chǎn)認定管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司研發(fā)資產(chǎn)的管理，規(guī)范研發(fā)資產(chǎn)的認定工作，確保公司研發(fā)資產(chǎn)的安全、完整，提高研發(fā)資產(chǎn)的使用效益，促進公司技術創(chuàng)新和可持續(xù)發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及研發(fā)活動的部門、項目及相關資產(chǎn)的認定管理。（三）定義1.研發(fā)資產(chǎn)：指公司在研發(fā)過程中形成的、具有一定價值的各類資產(chǎn)，包括但不限于專利、商標、著作權、技術秘密、研發(fā)設備、研發(fā)軟件、研發(fā)數(shù)據(jù)以及研發(fā)人員的知識和技能等。2.認定：對研發(fā)過程中形成的資產(chǎn)是否符合研發(fā)資產(chǎn)定義及相關標準進行判斷和確定的過程。（四）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司設立專門的研發(fā)資產(chǎn)管理機構，對研發(fā)資產(chǎn)進行統(tǒng)一規(guī)劃、協(xié)調(diào)和管理。2.分類認定原則：根據(jù)研發(fā)資產(chǎn)的不同類型和特點，制定相應的認定標準和程序，確保認定工作的科學性和準確性。3.動態(tài)管理原則：研發(fā)資產(chǎn)的認定應隨著研發(fā)項目的進展和資產(chǎn)的變化情況進行動態(tài)調(diào)整，及時反映資產(chǎn)的實際狀況。4.效益優(yōu)先原則：注重研發(fā)資產(chǎn)的使用效益，促進研發(fā)資產(chǎn)的合理配置和有效利用，為公司創(chuàng)造價值。二、研發(fā)資產(chǎn)分類及認定標準（一）知識產(chǎn)權類1.專利認定標準：已向國家專利管理部門提出申請，并獲得受理通知書。具有新穎性、創(chuàng)造性和實用性，能夠為公司帶來潛在的經(jīng)濟利益或競爭優(yōu)勢。與公司的研發(fā)項目密切相關，是研發(fā)成果的重要體現(xiàn)。認定流程：項目研發(fā)團隊在專利申請后，填寫《專利認定申請表》，詳細說明專利的名稱、技術領域、背景技術、發(fā)明內(nèi)容、附圖說明、具體實施方式等信息，并附上專利申請受理通知書復印件。提交至公司知識產(chǎn)權管理部門，由知識產(chǎn)權專員進行初步審核，審核內(nèi)容包括申請材料的完整性、專利的創(chuàng)新性及與研發(fā)項目的關聯(lián)性等。知識產(chǎn)權管理部門組織相關專家進行評審，專家根據(jù)認定標準對專利進行評估，提出評審意見。知識產(chǎn)權管理部門根據(jù)專家評審意見，對符合認定標準的專利予以認定，并在公司內(nèi)部進行公示，公示期為[X]個工作日。公示無異議后，頒發(fā)《專利認定證書》。2.商標認定標準：在國家商標管理部門注冊成功，取得商標注冊證書。具有顯著性，能夠區(qū)分公司的產(chǎn)品或服務與其他同類產(chǎn)品或服務。與公司的品牌戰(zhàn)略和研發(fā)項目相關聯(lián)，有助于提升公司品牌形象和市場競爭力。認定流程：公司商標管理部門在商標注冊成功后，填寫《商標認定申請表》，提供商標注冊證書復印件、商標設計說明、使用情況說明等材料。將申請表及相關材料提交至公司知識產(chǎn)權管理部門，知識產(chǎn)權專員進行形式審查，檢查材料是否齊全、規(guī)范。知識產(chǎn)權管理部門組織市場、法務等相關部門進行聯(lián)合評審，評估商標的顯著性、市場價值及與公司業(yè)務的契合度。根據(jù)評審結果，對符合認定標準的商標予以認定，頒發(fā)《商標認定證書》，并在公司內(nèi)部進行公告。3.著作權認定標準：完成作品創(chuàng)作，并經(jīng)國家版權管理部門登記取得著作權登記證書。作品具有獨創(chuàng)性，屬于文學、藝術和科學領域內(nèi)的智力成果。與公司的研發(fā)活動直接相關，如軟件著作權、技術文檔著作權等，能夠為公司提供技術保護和知識資產(chǎn)積累。認定流程：作品創(chuàng)作完成后，由創(chuàng)作團隊填寫《著作權認定申請表》，附上作品樣本、創(chuàng)作過程說明、著作權登記證書復印件等材料。提交至公司知識產(chǎn)權管理部門，知識產(chǎn)權專員對申請材料進行初審，核實作品的創(chuàng)作情況和登記情況。知識產(chǎn)權管理部門委托專業(yè)的版權鑒定機構對作品進行獨創(chuàng)性鑒定，鑒定機構出具鑒定報告。根據(jù)鑒定報告和初審結果，知識產(chǎn)權管理部門組織相關專家進行評審，確定是否符合認定標準。對符合認定標準的著作權予以認定，頒發(fā)《著作權認定證書》，并在公司內(nèi)部進行公示。（二）技術秘密類1.認定標準：不為公眾所知悉，具有商業(yè)價值。公司采取了合理的保密措施，如簽訂保密協(xié)議、設置訪問權限、進行加密存儲等。與公司的研發(fā)項目、生產(chǎn)工藝、客戶信息等相關，是公司核心競爭力的重要組成部分。2.認定流程：各部門對涉及技術秘密的資產(chǎn)進行梳理，填寫《技術秘密認定申請表》，詳細描述技術秘密的內(nèi)容、所屬項目、保密措施等情況。將申請表提交至公司保密管理部門，保密專員進行初步審查，檢查保密措施的落實情況和技術秘密的保密性。保密管理部門組織相關技術專家和法律專家進行評審，評估技術秘密的價值性和保密性。根據(jù)評審意見，對符合認定標準的技術秘密予以認定，頒發(fā)《技術秘密認定證書》，并與相關人員簽訂保密協(xié)議，明確保密責任和義務。（三）研發(fā)設備類1.認定標準：專門用于研發(fā)活動，如實驗設備、測試儀器、研發(fā)工具等。具有較高的技術含量和專業(yè)性，能夠滿足研發(fā)項目的特定需求。使用年限在[X]年以上，或雖使用年限不足[X]年但具有重要研發(fā)價值的設備。2.認定流程：設備使用部門填寫《研發(fā)設備認定申請表》，注明設備名稱、型號、購置時間、用途、技術參數(shù)、使用情況等信息，并附上設備購置發(fā)票、驗收報告等復印件。提交至公司設備管理部門，設備管理員對設備進行實地核查，確認設備是否符合專門用于研發(fā)活動的要求。設備管理部門組織相關技術人員和財務人員進行評審，評估設備的技術價值和經(jīng)濟價值。根據(jù)評審結果，對符合認定標準的研發(fā)設備予以認定，頒發(fā)《研發(fā)設備認定證書》，并納入公司研發(fā)資產(chǎn)管理臺賬。（四）研發(fā)軟件類1.認定標準：自主研發(fā)或具有自主知識產(chǎn)權的軟件，用于公司的研發(fā)設計、數(shù)據(jù)分析、項目管理等活動。軟件具有一定的創(chuàng)新性和實用性，能夠提高研發(fā)效率或解決特定的研發(fā)問題。經(jīng)過公司內(nèi)部測試和試用，運行穩(wěn)定可靠。2.認定流程：軟件研發(fā)部門填寫《研發(fā)軟件認定申請表》，詳細介紹軟件的功能、技術架構、開發(fā)過程、應用情況等，并附上軟件測試報告、用戶反饋意見等材料。將申請表提交至公司信息化管理部門，信息化專員對軟件進行技術評估，檢查軟件的創(chuàng)新性和穩(wěn)定性。信息化管理部門組織相關業(yè)務部門和技術專家進行評審，評估軟件對公司研發(fā)活動的實際貢獻。根據(jù)評審意見，對符合認定標準的研發(fā)軟件予以認定，頒發(fā)《研發(fā)軟件認定證書》，并進行軟件著作權登記或相關知識產(chǎn)權保護工作。（五）研發(fā)數(shù)據(jù)類1.認定標準：在研發(fā)過程中產(chǎn)生的具有重要價值的數(shù)據(jù)，如實驗數(shù)據(jù)、測試數(shù)據(jù)、市場調(diào)研數(shù)據(jù)等。數(shù)據(jù)經(jīng)過整理、分析和挖掘，能夠為公司的研發(fā)決策、產(chǎn)品優(yōu)化、市場拓展等提供支持。公司對數(shù)據(jù)采取了有效的管理和保護措施，確保數(shù)據(jù)的準確性、完整性和安全性。2.認定流程：數(shù)據(jù)產(chǎn)生部門對研發(fā)數(shù)據(jù)進行分類整理，填寫《研發(fā)數(shù)據(jù)認定申請表》，說明數(shù)據(jù)的來源、內(nèi)容、用途、價值評估等情況，并附上數(shù)據(jù)樣本和相關分析報告。提交至公司數(shù)據(jù)管理部門，數(shù)據(jù)管理員對數(shù)據(jù)進行審核，檢查數(shù)據(jù)的質量和管理措施的落實情況。數(shù)據(jù)管理部門組織相關數(shù)據(jù)分析專家和業(yè)務人員進行評審，評估數(shù)據(jù)的價值和應用前景。根據(jù)評審結果，對符合認定標準的研發(fā)數(shù)據(jù)予以認定，頒發(fā)《研發(fā)數(shù)據(jù)認定證書》，并建立數(shù)據(jù)管理檔案，明確數(shù)據(jù)的使用權限和保密要求。三、研發(fā)資產(chǎn)認定程序（一）申請1.研發(fā)項目完成或研發(fā)資產(chǎn)形成后，項目負責人或資產(chǎn)形成部門應及時向公司研發(fā)資產(chǎn)管理機構提出認定申請，并提交相關申請材料。申請材料應真實、準確、完整，符合本辦法規(guī)定的格式和內(nèi)容要求。2.申請材料包括《研發(fā)資產(chǎn)認定申請表》及相關證明材料，如專利申請受理通知書、商標注冊證書、著作權登記證書、保密協(xié)議、設備購置發(fā)票、軟件測試報告等。（二）受理1.研發(fā)資產(chǎn)管理機構收到認定申請后，對申請材料進行形式審查。形式審查主要內(nèi)容包括申請材料是否齊全、格式是否規(guī)范、簽字蓋章是否完備等。2.對申請材料符合要求的，予以受理，并出具《研發(fā)資產(chǎn)認定申請受理通知書》；對申請材料不符合要求的，一次性告知申請人需要補正的內(nèi)容，申請人應在規(guī)定時間內(nèi)補正，逾期未補正的，視為放棄申請。（三）評審1.研發(fā)資產(chǎn)管理機構組織相關專家或專業(yè)人員組成評審小組，對受理的研發(fā)資產(chǎn)認定申請進行評審。評審小組應根據(jù)本辦法規(guī)定的認定標準，對研發(fā)資產(chǎn)的真實性、創(chuàng)新性、實用性、價值性等進行全面評估。2.評審小組可以采取會議評審、實地考察、查閱資料等方式進行評審，并形成評審意見。評審意見應明確研發(fā)資產(chǎn)是否符合認定標準，以及建議的認定結論。（四）審定1.研發(fā)資產(chǎn)管理機構根據(jù)評審小組的評審意見，進行審定。審定主要內(nèi)容包括評審程序是否合規(guī)、評審意見是否客觀公正、認定結論是否準確合理等。2.對審定通過的研發(fā)資產(chǎn)認定申請，由研發(fā)資產(chǎn)管理機構負責人簽署審定意見；對審定未通過的申請，應書面通知申請人，并說明理由。（五）公示與公告1.研發(fā)資產(chǎn)管理機構對審定通過的研發(fā)資產(chǎn)認定結果進行公示，公示期為[X]個工作日。公示期間，任何單位或個人對認定結果有異議的，可以向研發(fā)資產(chǎn)管理機構提出書面異議，并提供相關證明材料。2.研發(fā)資產(chǎn)管理機構對異議進行調(diào)查核實，并根據(jù)調(diào)查結果做出處理決定。如異議成立，應撤銷原認定結果；如異議不成立，應書面答復異議人。3.公示無異議或異議處理結束后，研發(fā)資產(chǎn)管理機構對研發(fā)資產(chǎn)認定結果進行公告，并頒發(fā)《研發(fā)資產(chǎn)認定證書》。四、研發(fā)資產(chǎn)管理與使用（一）資產(chǎn)登記1.公司建立研發(fā)資產(chǎn)管理臺賬，對認定的研發(fā)資產(chǎn)進行詳細登記。登記內(nèi)容包括資產(chǎn)名稱、類別、認定時間、認定證書編號、價值評估、使用部門、使用狀態(tài)等信息。2.研發(fā)資產(chǎn)管理臺賬應定期更新，確保賬實相符。（二）資產(chǎn)維護1.各部門負責本部門所使用研發(fā)資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)工作，確保資產(chǎn)的正常運行和使用壽命。2.對于知識產(chǎn)權類資產(chǎn)，公司應按照相關法律法規(guī)的要求，及時辦理續(xù)展、變更、維權等手續(xù)，維護資產(chǎn)的有效性和權益。3.對于研發(fā)設備、軟件等資產(chǎn)，應定期進行檢查、維修和升級，保證資產(chǎn)的性能和功能符合研發(fā)工作的需要。（三）資產(chǎn)使用1.研發(fā)資產(chǎn)的使用應遵循合理、高效、節(jié)約的原則，確保資產(chǎn)用于公司的研發(fā)活動和業(yè)務發(fā)展。2.使用部門應按照規(guī)定的用途和操作規(guī)程使用研發(fā)資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或違規(guī)操作。3.涉及知識產(chǎn)權類資產(chǎn)的使用，應嚴格遵守知識產(chǎn)權管理制度，簽訂使用許可協(xié)議，明確使用權限和保密義務。（四）資產(chǎn)處置1.研發(fā)資產(chǎn)因技術淘汰、損壞、報廢等原因不再具有使用價值或使用效益時，使用部門應及時提出處置申請，并填寫《研發(fā)資產(chǎn)處置申請表》，說明資產(chǎn)處置的原因、方式、價值評估等情況。2.研發(fā)資產(chǎn)管理機構組織相關部門和人員對處置申請進行審核，審核通過后，按照規(guī)定的程序進行資產(chǎn)處置。資產(chǎn)處置方式包括轉讓、出售、報廢、捐贈等。3.資產(chǎn)處置收入應及時足額上繳公司財務部門，納入公司統(tǒng)一核算和管理。五、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機制1.公司建立健全研發(fā)資產(chǎn)認定管理監(jiān)督機制，加強對研發(fā)資產(chǎn)認定、管理和使用全過程的監(jiān)督檢查。2.內(nèi)部審計部門定期對研發(fā)資產(chǎn)認定管理情況進行審計，檢查認定程序是否合規(guī)、資產(chǎn)登記是否準確、資產(chǎn)使用是否合理、資產(chǎn)處置是否規(guī)范等，并出具審計報告。3.公司紀檢監(jiān)察部門對研發(fā)資產(chǎn)認定管理中的違規(guī)違紀行為進行監(jiān)督查處，嚴肅追究相關人員的責任。（二）檢查內(nèi)容1.研發(fā)資產(chǎn)認定申請材料的真實性、完整性和合規(guī)性。2.研發(fā)資產(chǎn)認定標準的執(zhí)行情況，包括認定過程是否公正、客觀，認定結果是否準確。3.研發(fā)資產(chǎn)管理臺賬的建立和更新情況，賬實是否相符。4.研發(fā)資產(chǎn)的維護、使用和處置情況，是否符