破產(chǎn)重組融資管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范公司破產(chǎn)重組過程中的融資行為，確保融資活動(dòng)合法、有序進(jìn)行，保障各方利益，推動(dòng)破產(chǎn)重組工作順利完成，實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司進(jìn)入破產(chǎn)重組程序后的各類融資活動(dòng)，包括但不限于向金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行債券、引入戰(zhàn)略投資者等。基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評估融資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，確保公司財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定。3.公開透明原則：融資信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露，保障相關(guān)利益方的知情權(quán)。4.成本效益原則：在滿足融資需求的前提下，合理控制融資成本，提高資金使用效益。融資主體與融資決策融資主體公司在破產(chǎn)重組期間，經(jīng)人民法院批準(zhǔn)，依法設(shè)立的破產(chǎn)管理人作為融資主體，負(fù)責(zé)具體的融資事宜。融資決策程序1.融資需求評估：破產(chǎn)管理人應(yīng)根據(jù)公司破產(chǎn)重組計(jì)劃、經(jīng)營狀況及資金需求，對融資的必要性、規(guī)模、用途等進(jìn)行全面評估。2.方案制定：根據(jù)融資需求評估結(jié)果，制定詳細(xì)的融資方案，包括融資方式、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃等。3.內(nèi)部審議：融資方案提交公司破產(chǎn)重組工作領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行審議，充分聽取各方意見，確保方案的合理性和可行性。4.外部審批：涉及重大融資事項(xiàng)的，需按照相關(guān)法律法規(guī)要求，報(bào)人民法院等主管部門審批。融資方式銀行貸款1.申請條件：公司應(yīng)具備基本的經(jīng)營資質(zhì)和還款能力，雖處于破產(chǎn)重組階段，但仍有一定的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)和發(fā)展?jié)摿?。提供符合銀行要求的擔(dān)保措施，如資產(chǎn)抵押、第三方保證等。2.貸款流程：破產(chǎn)管理人向意向銀行提交貸款申請，包括公司基本情況、破產(chǎn)重組計(jì)劃、融資需求及還款來源等相關(guān)資料。銀行對申請資料進(jìn)行盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估，必要時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場考察。根據(jù)評估結(jié)果，銀行與破產(chǎn)管理人協(xié)商確定貸款金額、期限、利率、還款方式等貸款條款，并簽訂貸款合同。銀行按照合同約定發(fā)放貸款。發(fā)行債券1.發(fā)行條件：符合國家關(guān)于企業(yè)債券發(fā)行的相關(guān)規(guī)定，如具備健全的公司治理結(jié)構(gòu)、良好的信用記錄等。公司破產(chǎn)重組方案具有明確的償債計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)防控措施，能夠保障債券持有人的利益。2.發(fā)行流程：破產(chǎn)管理人聘請具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)，如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等，對公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、信用狀況等進(jìn)行審計(jì)、評估和法律盡職調(diào)查。根據(jù)中介機(jī)構(gòu)的報(bào)告，制定債券發(fā)行方案，包括債券規(guī)模、期限、利率、募集資金用途、償債保障措施等。將債券發(fā)行方案報(bào)人民法院等主管部門審核批準(zhǔn)，并向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)等相關(guān)部門備案。通過承銷商進(jìn)行債券發(fā)行，向合格投資者募集資金。引入戰(zhàn)略投資者1.引入條件：戰(zhàn)略投資者應(yīng)具有與公司產(chǎn)業(yè)相關(guān)的資源、技術(shù)或市場優(yōu)勢，能夠?yàn)楣酒飘a(chǎn)重組后的發(fā)展提供支持。具備較強(qiáng)的資金實(shí)力和投資能力，愿意參與公司的重組和運(yùn)營管理。2.引入流程：破產(chǎn)管理人通過多種渠道發(fā)布引入戰(zhàn)略投資者的信息，包括專業(yè)媒體、行業(yè)論壇、投資機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫等。對意向戰(zhàn)略投資者進(jìn)行資格審查和盡職調(diào)查，了解其投資實(shí)力、投資意向、經(jīng)營理念等。與符合條件的戰(zhàn)略投資者進(jìn)行談判，確定投資方式、投資金額、股權(quán)比例、合作條款等合作細(xì)節(jié)。簽訂投資協(xié)議，辦理相關(guān)股權(quán)變更等手續(xù)，完成戰(zhàn)略投資者引入工作。融資資金管理資金賬戶設(shè)立1.在破產(chǎn)管理人指定的銀行開設(shè)專門的融資資金賬戶，用于存放融資資金。2.該賬戶實(shí)行專戶管理，與公司其他賬戶嚴(yán)格區(qū)分，確保資金流向清晰、可追溯。資金使用審批1.破產(chǎn)管理人根據(jù)融資方案確定的資金用途，制定詳細(xì)的資金使用計(jì)劃。2.每一筆資金使用都需經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字后，方可辦理資金支付手續(xù)。3.資金使用應(yīng)符合公司破產(chǎn)重組的整體目標(biāo)和要求，不得挪作他用。資金監(jiān)控與核算1.建立健全資金監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)掌握融資資金的收支情況，確保資金安全。2.定期對融資資金進(jìn)行核算，編制資金報(bào)表，向公司破產(chǎn)重組工作領(lǐng)導(dǎo)小組及相關(guān)利益方報(bào)送，及時(shí)反映資金使用狀況和財(cái)務(wù)狀況。融資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.破產(chǎn)管理人應(yīng)定期對融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評估方法，對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)對融資方的信用管理，建立信用檔案，定期評估信用狀況。要求提供充分的擔(dān)保措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場風(fēng)險(xiǎn)：密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略，合理安排融資期限和利率結(jié)構(gòu)，以應(yīng)對市場波動(dòng)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：制定合理的資金使用計(jì)劃，確保資金流動(dòng)性充足。預(yù)留一定的應(yīng)急資金，以應(yīng)對突發(fā)情況。4.法律風(fēng)險(xiǎn)：在融資過程中，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，聘請專業(yè)律師提供法律服務(wù)，確保融資活動(dòng)合法合規(guī)，避免法律糾紛。信息披露披露原則融資信息披露應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，確保相關(guān)利益方能夠獲取充分、可靠的信息。披露內(nèi)容1.融資方案：包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃等。2.資金使用情況：定期披露融資資金的使用進(jìn)度、用途明細(xì)等。3.風(fēng)險(xiǎn)狀況：及時(shí)披露融資活動(dòng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對措施。4.其他重大事項(xiàng)：如融資協(xié)議的變更、戰(zhàn)略投資者的引入情況等。披露渠道1.在公司破產(chǎn)重組官方網(wǎng)站設(shè)立專門的信息披露專欄，及時(shí)發(fā)布融資相關(guān)信息。2.按照相關(guān)法律法規(guī)要求，在指定媒體上進(jìn)行信息披露，確保信息公開透明。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.公司破產(chǎn)重組工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對融資活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督，定期檢查融資方案的執(zhí)行情況、資金使用的合規(guī)性等。2.破產(chǎn)管理人應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，對融資活動(dòng)進(jìn)行定期審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。外部監(jiān)督1.接受人民法院等主管部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供相關(guān)資料和信息。2.主動(dòng)接受債權(quán)人、投資者等利益相關(guān)方的監(jiān)督，及時(shí)回應(yīng)各方關(guān)切。法律責(zé)任對破產(chǎn)管理人的責(zé)任1.破產(chǎn)管理人在融資活動(dòng)中應(yīng)嚴(yán)格履行職責(zé)，如因故意或重大過失導(dǎo)致融資活動(dòng)違法違規(guī)，給公司或相關(guān)利益方造成損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。2.若破產(chǎn)管理人違反本辦法規(guī)定，未按照融資決策程序進(jìn)行操作，或擅自挪用融資資金等，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除職務(wù)等。對相關(guān)人員的責(zé)任1.參與融資活動(dòng)的公