濱州企業(yè)債權(quán)管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)濱州企業(yè)債權(quán)管理，規(guī)范債權(quán)管理行為，保障企業(yè)合法權(quán)益，防范債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在濱州市行政區(qū)域內(nèi)登記注冊(cè)的各類(lèi)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“企業(yè)”）的債權(quán)管理活動(dòng)。基本原則1.依法合規(guī)原則：債權(quán)管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保債權(quán)的合法性和有效性。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，對(duì)債權(quán)管理過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制。3.全面管理原則：涵蓋企業(yè)債權(quán)管理的全過(guò)程，包括債權(quán)的形成、存續(xù)、清收等各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)全面、系統(tǒng)的管理。4.效益優(yōu)先原則：在保障債權(quán)安全的前提下，注重提高債權(quán)管理的效率和效益，降低管理成本，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益最大化。債權(quán)管理職責(zé)分工企業(yè)負(fù)責(zé)人職責(zé)企業(yè)負(fù)責(zé)人是債權(quán)管理的第一責(zé)任人，對(duì)企業(yè)債權(quán)管理工作負(fù)總責(zé)。負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和組織制定債權(quán)管理制度和工作方案，決策重大債權(quán)管理事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決債權(quán)管理工作中的重大問(wèn)題。財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)債權(quán)的核算與管理，準(zhǔn)確記錄債權(quán)的發(fā)生、增減變動(dòng)及清收情況，定期編制債權(quán)報(bào)表，為企業(yè)債權(quán)管理提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。2.參與債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和清收方案的制定，從財(cái)務(wù)角度提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和建議。3.負(fù)責(zé)與債權(quán)相關(guān)的資金收付管理，確保資金安全和及時(shí)回籠。業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)合同的簽訂、履行和跟蹤管理，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性和規(guī)范性，從源頭上防范債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。2.及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告業(yè)務(wù)過(guò)程中的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)隱患，配合財(cái)務(wù)部門(mén)和其他相關(guān)部門(mén)做好債權(quán)清收工作。3.負(fù)責(zé)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，建立客戶信用檔案，為債權(quán)管理提供參考依據(jù)。法務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核業(yè)務(wù)合同及相關(guān)法律文件，確保債權(quán)的合法性和有效性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.參與債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和清收方案的制定，提供法律意見(jiàn)和建議，協(xié)助處理債權(quán)糾紛和訴訟案件。3.開(kāi)展法律培訓(xùn)和宣傳，提高企業(yè)員工的法律意識(shí)和債權(quán)管理能力。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)建立健全債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控。2.定期對(duì)企業(yè)債權(quán)管理狀況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議和措施，為企業(yè)決策提供參考依據(jù)。3.協(xié)助各部門(mén)開(kāi)展債權(quán)清收工作，對(duì)重大債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤和督促處理。債權(quán)形成管理合同簽訂管理1.業(yè)務(wù)部門(mén)在簽訂業(yè)務(wù)合同前，應(yīng)進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研和客戶信用調(diào)查，對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等進(jìn)行全面評(píng)估，確?？蛻艟邆渎男泻贤哪芰托庞谩?.合同文本應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、交易條款、結(jié)算方式、違約責(zé)任等內(nèi)容，避免合同漏洞和歧義。3.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本提交給財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)備案，以便各部門(mén)進(jìn)行跟蹤管理和風(fēng)險(xiǎn)防控。業(yè)務(wù)履行跟蹤1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照合同約定，及時(shí)履行自身義務(wù)，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)的順利進(jìn)行。同時(shí)，要密切關(guān)注客戶的履行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決可能出現(xiàn)的問(wèn)題。2.建立業(yè)務(wù)履行跟蹤臺(tái)賬，詳細(xì)記錄業(yè)務(wù)進(jìn)展情況、客戶反饋信息、款項(xiàng)收付情況等，以便及時(shí)掌握債權(quán)動(dòng)態(tài)。3.如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)違約行為或可能影響債權(quán)實(shí)現(xiàn)的情況，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)報(bào)告企業(yè)負(fù)責(zé)人，并與法務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)等共同研究制定應(yīng)對(duì)措施。債權(quán)存續(xù)管理債權(quán)臺(tái)賬管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全債權(quán)臺(tái)賬，對(duì)每一筆債權(quán)進(jìn)行詳細(xì)登記，包括債權(quán)金額、債務(wù)人名稱(chēng)、合同編號(hào)、業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間、到期時(shí)間、清收情況等信息。2.債權(quán)臺(tái)賬應(yīng)定期更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。同時(shí)，要對(duì)債權(quán)臺(tái)賬進(jìn)行分類(lèi)管理，便于查詢和統(tǒng)計(jì)分析。3.定期對(duì)債權(quán)臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)和清理，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。對(duì)已結(jié)清的債權(quán)要及時(shí)進(jìn)行核銷(xiāo)，并做好相關(guān)記錄。債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)企業(yè)債權(quán)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采用科學(xué)合理的評(píng)估方法和指標(biāo)體系，對(duì)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行量化評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括債務(wù)人的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力、還款意愿等因素，以及外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)變化、法律法規(guī)政策等對(duì)債權(quán)的影響。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將債權(quán)分為不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，如高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)等，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的債權(quán)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。債權(quán)保全措施1.在債權(quán)存續(xù)期間，如發(fā)現(xiàn)債務(wù)人存在可能影響債權(quán)實(shí)現(xiàn)的行為或跡象，企業(yè)應(yīng)及時(shí)采取債權(quán)保全措施，如申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全、行使撤銷(xiāo)權(quán)、行使代位權(quán)等，確保債權(quán)的安全。2.財(cái)產(chǎn)保全措施包括查封、扣押、凍結(jié)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)等，以防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，保障債權(quán)的順利實(shí)現(xiàn)。3.行使撤銷(xiāo)權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)債務(wù)人的行為；債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人也可以請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)債務(wù)人的行為。4.行使代位權(quán)是指因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向人民法院請(qǐng)求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，但該債權(quán)專(zhuān)屬于債務(wù)人自身的除外。債權(quán)清收管理清收原則1.依法清收原則：嚴(yán)格按照法律法規(guī)的規(guī)定和程序進(jìn)行清收，確保清收行為的合法性和有效性。2.積極主動(dòng)原則：樹(shù)立積極主動(dòng)的清收意識(shí)，及時(shí)采取有效措施進(jìn)行清收，避免債權(quán)逾期過(guò)長(zhǎng)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)加大。3.靈活多樣原則：根據(jù)不同債務(wù)人的實(shí)際情況，采取靈活多樣的清收方式，如協(xié)商清收、訴訟清收、委托第三方清收等，提高清收效率。4.成本效益原則：在清收過(guò)程中，要充分考慮清收成本和效益，合理選擇清收方式和手段，確保清收工作的經(jīng)濟(jì)性。清收方式1.協(xié)商清收：對(duì)于一些債權(quán)債務(wù)關(guān)系較為明確、債務(wù)人有還款意愿但暫時(shí)存在困難的情況，企業(yè)可以與債務(wù)人進(jìn)行協(xié)商，通過(guò)制定合理的還款計(jì)劃、調(diào)整還款期限、減免部分利息等方式，促使債務(wù)人按時(shí)足額償還債務(wù)。2.訴訟清收：當(dāng)協(xié)商清收無(wú)果時(shí)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)向人民法院提起訴訟，通過(guò)法律手段維護(hù)自身合法權(quán)益。在訴訟過(guò)程中，要提供充分的證據(jù)支持，確保訴訟請(qǐng)求得到法院的支持。3.委托第三方清收：企業(yè)可以委托專(zhuān)業(yè)的第三方清收機(jī)構(gòu)進(jìn)行清收。第三方清收機(jī)構(gòu)具有專(zhuān)業(yè)的清收?qǐng)F(tuán)隊(duì)和豐富的清收經(jīng)驗(yàn)，能夠提高清收效率和成功率。在委托第三方清收時(shí)，企業(yè)要與清收機(jī)構(gòu)簽訂詳細(xì)的委托合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和清收費(fèi)用等事項(xiàng)。4.其他清收方式：根據(jù)實(shí)際情況，還可以采取債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組、以物抵債等其他清收方式，以實(shí)現(xiàn)債權(quán)的回收。清收流程1.清收啟動(dòng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)根據(jù)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)達(dá)到清收條件的債權(quán)啟動(dòng)清收程序，并將清收任務(wù)分配給相關(guān)責(zé)任部門(mén)或人員。2.清收準(zhǔn)備：責(zé)任部門(mén)或人員接到清收任務(wù)后，應(yīng)收集與債權(quán)相關(guān)的資料，包括合同、憑證、往來(lái)函件等，了解債務(wù)人的基本情況和還款能力，制定清收方案。3.清收實(shí)施：按照清收方案，采取相應(yīng)的清收方式進(jìn)行清收。在清收過(guò)程中，要保持與債務(wù)人的溝通和聯(lián)系，及時(shí)掌握清收進(jìn)展情況，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)調(diào)整清收策略。4.清收總結(jié)：清收工作結(jié)束后，責(zé)任部門(mén)或人員應(yīng)及時(shí)撰寫(xiě)清收總結(jié)報(bào)告，分析清收過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)建議。同時(shí)，要將清收結(jié)果及時(shí)反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和其他相關(guān)部門(mén)。債權(quán)檔案管理檔案內(nèi)容債權(quán)檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.業(yè)務(wù)合同及相關(guān)協(xié)議文件。2.債權(quán)憑證，如發(fā)票、收據(jù)、對(duì)賬單等。3.往來(lái)函件，如催款函、還款承諾書(shū)、律師函等。4.債務(wù)人的基本資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、財(cái)務(wù)報(bào)表等。5.債權(quán)清收記錄，如清收方案、清收過(guò)程中的相關(guān)文件和資料、清收結(jié)果等。6.其他與債權(quán)管理有關(guān)的資料。檔案整理與保管1.財(cái)務(wù)部門(mén)或指定的檔案管理部門(mén)負(fù)責(zé)債權(quán)檔案的整理和保管工作。應(yīng)按照檔案管理的要求，對(duì)債權(quán)檔案進(jìn)行分類(lèi)、編號(hào)、裝訂，確保檔案的完整性和規(guī)范性。2.建立債權(quán)檔案保管制度，明確檔案保管期限、保管地點(diǎn)、查閱權(quán)限等事項(xiàng)。債權(quán)檔案應(yīng)妥善保管，防止丟失、損壞或泄露。3.定期對(duì)債權(quán)檔案進(jìn)行檢查和清理，對(duì)超過(guò)保管期限或已無(wú)保存價(jià)值的檔案，按照規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀處理，并做好相關(guān)記錄。檔案查閱與利用1.因工作需要查閱債權(quán)檔案的，應(yīng)填寫(xiě)檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱檔案時(shí)，應(yīng)在檔案管理人員的監(jiān)督下進(jìn)行，不得擅自涂改、抽取、復(fù)制檔案內(nèi)容。2.如需對(duì)外提供債權(quán)檔案復(fù)印件或相關(guān)資料的，應(yīng)經(jīng)企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)手續(xù)。對(duì)外提供的檔案資料應(yīng)注明用途和使用范圍，確保企業(yè)信息安全。監(jiān)督與考核內(nèi)部監(jiān)督1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)債權(quán)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查債權(quán)管理制度的執(zhí)行情況、債權(quán)管理流程的合規(guī)性、債權(quán)清收效果等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)債權(quán)管理工作的日常監(jiān)督，對(duì)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正債權(quán)管理過(guò)程中的違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)隱患?？己藱C(jī)制1.建立債權(quán)管理考核制度，將債權(quán)管理工作納入企業(yè)績(jī)效考核體系，對(duì)各部門(mén)和相關(guān)人員的債權(quán)管理工作進(jìn)行量化考核。2.考核指標(biāo)