非銀行機(jī)構(gòu)管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，規(guī)范非銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)非銀行機(jī)構(gòu)健康有序發(fā)展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的各類非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括但不限于信托公司、金融租賃公司、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司等。（三）基本原則非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，審慎經(jīng)營(yíng)，履行反洗錢、反恐怖主義融資和反逃稅義務(wù)，保障金融消費(fèi)者合法權(quán)益，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。監(jiān)管部門依法對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，遵循依法、公開(kāi)、公正和效率的原則。二、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立條件1.股東資格與條件設(shè)立非銀行機(jī)構(gòu)，其股東應(yīng)當(dāng)具有良好的財(cái)務(wù)狀況、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，具備持續(xù)出資能力，入股資金來(lái)源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。2.注冊(cè)資本要求不同類型的非銀行機(jī)構(gòu)對(duì)注冊(cè)資本有不同的最低限額要求。例如，信托公司注冊(cè)資本不得低于[X]億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；金融租賃公司注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為[X]億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。3.業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營(yíng)規(guī)則非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確其業(yè)務(wù)范圍，不得超出核準(zhǔn)范圍經(jīng)營(yíng)。經(jīng)營(yíng)規(guī)則包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)部控制制度、關(guān)聯(lián)交易管理制度等，確保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性和穩(wěn)健性。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)與受理申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管部門提交設(shè)立申請(qǐng)，申請(qǐng)材料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整、有效。監(jiān)管部門收到申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行形式審查，符合要求的予以受理。2.審查與批準(zhǔn)監(jiān)管部門對(duì)受理的申請(qǐng)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，包括對(duì)申請(qǐng)人的股東資格、注冊(cè)資本、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)則等進(jìn)行審核。經(jīng)審查符合條件的，予以批準(zhǔn)，并頒發(fā)金融許可證；不符合條件的，不予批準(zhǔn)，并書面說(shuō)明理由。3.登記與開(kāi)業(yè)申請(qǐng)人憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并在規(guī)定期限內(nèi)開(kāi)業(yè)。（三）變更事項(xiàng)非銀行機(jī)構(gòu)變更名稱、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、公司住所、董事（理事）長(zhǎng)、副董事（副理事）長(zhǎng)、高級(jí)管理人員等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)。變更程序與設(shè)立程序類似，需提交相應(yīng)的申請(qǐng)材料，經(jīng)審查批準(zhǔn)后方可辦理變更登記。（四）終止情形與程序1.終止情形非銀行機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)后終止：解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)等。2.終止程序非銀行機(jī)構(gòu)終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告，報(bào)監(jiān)管部門確認(rèn)，并報(bào)送工商行政管理部門申請(qǐng)注銷登記。三、業(yè)務(wù)規(guī)則與風(fēng)險(xiǎn)管理（一）業(yè)務(wù)規(guī)則1.審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，制定并落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。2.業(yè)務(wù)范圍界定明確各類非銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，例如信托公司可以從事資金信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托等業(yè)務(wù)；金融租賃公司可以開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)等業(yè)務(wù)。非銀行機(jī)構(gòu)不得開(kāi)展未經(jīng)核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。3.客戶權(quán)益保護(hù)非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、客戶資金保護(hù)等制度，保障客戶合法權(quán)益。在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)向客戶充分披露相關(guān)信息，不得隱瞞或誤導(dǎo)客戶。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額等，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)設(shè)定閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.風(fēng)險(xiǎn)處置與應(yīng)急預(yù)案制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)處置的流程、責(zé)任分工和措施。在面臨重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，能夠迅速啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，有效化解風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。四、監(jiān)督管理措施（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查1.檢查內(nèi)容與頻率監(jiān)管部門有權(quán)對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止情況，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面?，F(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率根據(jù)非銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管需要確定。2.檢查程序與要求現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)當(dāng)遵循法定程序，提前通知被檢查機(jī)構(gòu)。檢查人員應(yīng)當(dāng)出示執(zhí)法證件，檢查過(guò)程中應(yīng)當(dāng)制作檢查工作底稿，如實(shí)記錄檢查情況。被檢查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合檢查工作，提供相關(guān)資料和信息。（二）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管1.監(jiān)管報(bào)表與報(bào)告制度非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的要求，定期報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。監(jiān)管部門通過(guò)對(duì)這些報(bào)表和報(bào)告的分析，及時(shí)掌握非銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.數(shù)據(jù)分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)管部門運(yùn)用數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)水平。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，實(shí)施差異化監(jiān)管。（三）重大事項(xiàng)報(bào)告非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生重大事項(xiàng)，如重大違法違規(guī)行為、重大風(fēng)險(xiǎn)事件、重大關(guān)聯(lián)交易等，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)掌握重大事項(xiàng)的情況，采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散。（四）監(jiān)管評(píng)級(jí)與分類監(jiān)管1.監(jiān)管評(píng)級(jí)體系建立監(jiān)管評(píng)級(jí)體系，對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)的資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利能力、流動(dòng)性等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定監(jiān)管評(píng)級(jí)。2.分類監(jiān)管措施根據(jù)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施分類監(jiān)管。對(duì)于評(píng)級(jí)較高的機(jī)構(gòu)，給予適當(dāng)?shù)恼咧С趾凸膭?lì)；對(duì)于評(píng)級(jí)較低的機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)監(jiān)管力度，采取限制業(yè)務(wù)發(fā)展、責(zé)令整改等措施，督促其改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。五、公司治理與內(nèi)部控制（一）公司治理結(jié)構(gòu)1.組織架構(gòu)與職責(zé)分工非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，高級(jí)管理層是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。2.董事（理事）與高級(jí)管理人員任職資格管理非銀行機(jī)構(gòu)的董事（理事）、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)、工作經(jīng)驗(yàn)和管理能力，符合監(jiān)管部門規(guī)定的任職資格條件。監(jiān)管部門對(duì)董事（理事）、高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查和管理。（二）內(nèi)部控制制度1.內(nèi)部控制體系建設(shè)非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制體系，涵蓋公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)等各個(gè)方面。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，具有健全性、合理性和有效性。2.內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)報(bào)告審計(jì)結(jié)果，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。六、金融消費(fèi)者保護(hù)（一）金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)制度1.投訴處理機(jī)制建立健全金融消費(fèi)者投訴處理機(jī)制，設(shè)立專門的投訴受理渠道，及時(shí)受理金融消費(fèi)者的投訴。對(duì)投訴事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、核實(shí)和處理，在規(guī)定期限內(nèi)給予消費(fèi)者答復(fù)。2.信息披露與透明度非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向金融消費(fèi)者披露業(yè)務(wù)信息、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等重要信息，確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。提高業(yè)務(wù)透明度，保障金融消費(fèi)者的知情權(quán)和選擇權(quán)。（二）金融消費(fèi)者教育與宣傳1.教育宣傳計(jì)劃制定金融消費(fèi)者教育宣傳計(jì)劃，通過(guò)多種渠道和方式，向金融消費(fèi)者普及金融知識(shí)，提高金融消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我保護(hù)能力。2.宣傳內(nèi)容與方式宣傳內(nèi)容包括金融產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、收益等方面的知識(shí)，以及金融消費(fèi)者的權(quán)利和義務(wù)等。宣傳方式可以采用舉辦講座、發(fā)放宣傳資料、利用媒體宣傳等多種形式。七、法律責(zé)任（一）違法違規(guī)行為界定明確非銀行機(jī)構(gòu)在機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、金融消費(fèi)者保護(hù)等方面的違法違規(guī)行為，包括但不限于未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)構(gòu)、超范圍經(jīng)營(yíng)、虛假陳述、違規(guī)關(guān)聯(lián)交易、侵害金融消費(fèi)者權(quán)益等行為。（二）處罰措施對(duì)于非銀行機(jī)構(gòu)的違法違規(guī)行為，監(jiān)管部門將根據(jù)情節(jié)輕重，依法采取責(zé)令改正、警告、罰