融資風險防范管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在加強公司融資活動的風險防范與管理，規(guī)范融資行為，確保公司融資活動的順利進行，保障公司資金安全，維護公司合法權益，促進公司健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的融資活動，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權融資、融資租賃等各類融資方式。（三）基本原則1.風險可控原則：融資活動應充分評估風險，確保融資規(guī)模與公司承受能力相匹配，融資成本在合理范圍內，風險處于可控狀態(tài)。2.合規(guī)合法原則：融資活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內部規(guī)章制度，確保融資行為合法合規(guī)。3.成本效益原則：在風險可控的前提下，優(yōu)化融資結構，降低融資成本，提高資金使用效益，實現公司價值最大化。4.統(tǒng)一管理原則：公司融資活動實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責，加強協(xié)同配合，確保融資活動有序開展。二、融資風險識別與評估（一）風險識別1.市場風險利率風險：市場利率波動可能導致公司融資成本上升，增加財務費用。匯率風險：涉及外幣融資時，匯率變動可能使公司面臨匯兌損失。股價波動風險：對于股權融資，股票價格波動可能影響公司融資效果和股東權益。2.信用風險借款人信用風險：若融資對象信用狀況不佳，可能出現違約，導致公司資金損失。合作金融機構信用風險：金融機構自身經營不善或違規(guī)操作，可能影響公司融資業(yè)務的正常進行。3.流動性風險融資期限錯配風險：融資期限與資金使用期限不匹配，可能導致公司在還款時面臨資金短缺壓力。資金回籠風險：公司業(yè)務經營產生的現金流入未能及時滿足還款需求，引發(fā)流動性風險。4.政策風險宏觀經濟政策調整：如貨幣政策、財政政策變化，可能影響公司融資環(huán)境和融資成本。金融監(jiān)管政策變化：監(jiān)管要求的調整可能對公司融資活動產生限制或合規(guī)壓力。（二）風險評估1.建立風險評估指標體系，綜合考慮風險發(fā)生的可能性和影響程度，對識別出的融資風險進行量化評估。2.定期（至少每年一次）對融資風險狀況進行全面評估，根據評估結果調整風險應對策略。3.對于重大融資項目，應在項目實施前進行專項風險評估，制定針對性的風險防控措施。三、融資風險管理職責分工（一）融資管理部門1.負責制定和完善公司融資管理制度與流程。2.組織開展融資需求分析，編制融資計劃，報公司管理層審批。3.尋找合適的融資渠道和融資對象，負責融資項目的洽談、簽約等工作。4.跟蹤融資項目進展情況，及時協(xié)調解決融資過程中出現的問題。5.定期評估融資風險，提出風險防控建議。（二）財務部門1.負責融資資金的核算與管理，監(jiān)督資金使用情況。2.協(xié)助融資管理部門進行融資成本測算和財務分析，提供融資決策支持。3.配合融資管理部門做好融資風險的監(jiān)控與預警工作。（三）風險管理部門1.負責對融資風險進行獨立評估和監(jiān)控，提出風險管理意見和建議。2.參與重大融資項目的風險評估和決策過程，協(xié)助制定風險應對措施。3.定期對公司融資風險管理工作進行檢查和評價，督促各部門落實風險管理職責。（四）法務部門1.審查融資合同等法律文件，確保融資活動合法合規(guī)，防范法律風險。2.為融資活動提供法律咨詢服務，處理融資過程中的法律糾紛。（五）其他相關部門各業(yè)務部門應根據公司整體融資計劃，合理安排業(yè)務活動，確保資金回籠及時，配合做好融資風險管理工作。四、融資風險應對措施（一）市場風險應對1.利率風險管理優(yōu)化融資結構，合理搭配固定利率和浮動利率融資，降低利率波動對融資成本的影響。運用利率衍生品，如利率互換、遠期利率協(xié)議等，進行套期保值，鎖定利率風險。2.匯率風險管理對于外幣融資，盡量選擇與公司主要收入或支出幣種一致的外幣進行融資，減少匯兌風險。運用外匯衍生品，如外匯遠期合約、外匯期權等，對沖匯率波動風險。3.股價波動風險管理在股權融資過程中，合理確定融資價格和規(guī)模，充分考慮股價波動因素。加強對資本市場的研究和分析，及時調整融資策略，降低股價波動對融資效果的影響。（二）信用風險管理1.借款人信用管理建立借款人信用評級體系，對融資對象的信用狀況進行全面評估，選擇信用良好的借款人。要求借款人提供充分的擔?；虻盅捍胧?，降低違約風險。加強對借款人的貸后管理，定期跟蹤其經營狀況和財務狀況，及時發(fā)現潛在風險并采取措施。2.合作金融機構信用管理選擇信譽良好、實力雄厚、經營規(guī)范的金融機構作為合作伙伴。定期對合作金融機構進行評估，關注其經營動態(tài)和監(jiān)管合規(guī)情況，如發(fā)現問題及時調整合作關系。（三）流動性風險管理1.優(yōu)化融資期限結構根據公司資金使用計劃和現金流狀況，合理安排融資期限，避免期限錯配。拓寬融資渠道，增加短期融資的靈活性，確保在還款高峰期有足夠的資金支持。2.加強資金回籠管理完善銷售政策和應收賬款管理制度，加快資金回籠速度。建立資金預警機制，實時監(jiān)控公司資金狀況，提前做好資金調度準備。（四）政策風險管理1.密切關注宏觀經濟政策和金融監(jiān)管政策變化，及時調整融資策略。2.加強與政府部門、監(jiān)管機構的溝通與協(xié)調，積極爭取有利的政策環(huán)境。3.建立政策風險應急預案，應對政策調整可能帶來的不利影響。五、融資風險監(jiān)控與預警（一）監(jiān)控指標設定1.設定融資風險監(jiān)控指標，如資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數等，定期對公司融資風險狀況進行監(jiān)測。2.根據行業(yè)特點和公司實際情況，合理確定各項監(jiān)控指標的預警值，當指標偏離預警值時及時發(fā)出預警信號。（二）監(jiān)控頻率1.財務部門應每月定期編制融資風險監(jiān)控報告，報送公司管理層和相關部門。2.融資管理部門應實時跟蹤融資項目進展情況，及時掌握風險動態(tài)，發(fā)現異常情況及時報告。（三）預警處理1.當融資風險指標觸發(fā)預警信號時，相關部門應立即進行分析研究，查找原因，制定針對性的應對措施。2.對于重大風險預警事件，應及時召開專題會議，研究部署風險處置工作，確保公司融資活動安全。六、融資風險管理信息系統(tǒng)建設（一）建立融資風險管理信息系統(tǒng)利用現代信息技術手段，建立涵蓋融資業(yè)務全流程的風險管理信息系統(tǒng)，實現融資風險信息的集中管理、實時監(jiān)控和動態(tài)分析。（二）信息系統(tǒng)功能1.融資數據采集與整合：收集、整理和存儲各類融資業(yè)務數據，包括融資合同、資金流向、還款計劃等。2.風險評估與預警：運用風險評估模型，對融資風險進行自動評估和預警，及時提示風險點。3.決策支持：提供融資風險分析報告和決策建議，為管理層決策提供數據支持。4.檔案管理：對融資業(yè)務檔案進行電子化管理，方便查詢和追溯。（三）信息安全管理加強融資風險管理信息系統(tǒng)的信息安全管理，采取數據加密、用戶認證、訪問控制等措施，確保系統(tǒng)數據安全和信息系統(tǒng)穩(wěn)定運行。七、融資風險管理的監(jiān)督與檢查（一）內部審計監(jiān)督1.公司內部審計部門定期對融資風險管理工作進行審計監(jiān)督，檢查融資風險管理制度的執(zhí)行情況、風險評估與應對措施的有效性等。2.針對審計發(fā)現的問題，提出整改建議，督促相關部門及時整改，并跟蹤整改落實情況。（二）定期自查1.融資管理部門應定期（至少每季度一次）對本部門融資風險管理工作進行自查，總結經驗教訓，發(fā)現問題及時整改。2.各相關部門應配合融資管理部門做好自查工作，提供真實、準確的資料和信息。（三）專項檢查1.根據公司融資業(yè)務發(fā)展情況和風險管理需要，適時開展融資風險管理專項檢查，深入排查風險隱患。2.專項檢查結束后，形成專項檢查報告，提出改進措施和建議，推動融資風險管理工作不斷完善。八、培訓與宣傳（一）融資風險管理培訓1.定期組織開展融資風險管理培訓，提高公司員工對融資風險的認識和防范意識。2.培訓內容包括融資風險識別、評估、應對等方面的知識和技能，以及相關法律法規(guī)和政策解讀。（二）宣傳教育通過內部刊物、宣傳欄、公司網站等渠道，宣傳融資風險管理知識和案例，