質(zhì)保金制度管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司質(zhì)保金管理，規(guī)范質(zhì)保金的收取、使用、退還等行為，保障公司合法權(quán)益，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司與供應(yīng)商、承包商等合作方在業(yè)務(wù)往來中涉及質(zhì)保金的相關(guān)管理活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保質(zhì)保金管理活動合法合規(guī)。2.公平公正原則：在質(zhì)保金的收取、使用、退還等方面，對所有合作方一視同仁，公平對待。3.風(fēng)險可控原則：合理控制質(zhì)保金規(guī)模，降低質(zhì)保金管理風(fēng)險，保障公司資金安全。4.誠信守約原則：合作雙方應(yīng)誠實(shí)守信，嚴(yán)格履行合同約定，按時足額收取和退還質(zhì)保金。二、質(zhì)保金的收取（一）收取依據(jù)公司與合作方簽訂的合同中應(yīng)明確約定質(zhì)保金的收取條款，包括質(zhì)保金的金額、比例、支付方式、支付時間等。（二）收取標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)保金金額應(yīng)根據(jù)合同標(biāo)的金額、合作項(xiàng)目風(fēng)險程度等因素合理確定，一般不超過合同總金額的[X]%。2.對于風(fēng)險較高的項(xiàng)目，可適當(dāng)提高質(zhì)保金比例，但最高不得超過合同總金額的[X]%。（三）收取方式1.合作方應(yīng)在合同約定的支付時間內(nèi)，將質(zhì)保金足額支付至公司指定賬戶。2.質(zhì)保金支付方式可采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式，不得收取現(xiàn)金。（四）收取流程1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)在合同簽訂后，將合同副本提交至財務(wù)部門備案，并注明質(zhì)保金相關(guān)條款。2.財務(wù)部門根據(jù)合同約定，在合作方應(yīng)支付質(zhì)保金的時間節(jié)點(diǎn)前，向合作方發(fā)送質(zhì)保金催繳通知。3.合作方收到催繳通知后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將質(zhì)保金支付至公司指定賬戶。財務(wù)部門在收到質(zhì)保金后，應(yīng)及時進(jìn)行賬務(wù)處理，并向業(yè)務(wù)部門反饋收款情況。三、質(zhì)保金的使用（一）使用范圍質(zhì)保金主要用于彌補(bǔ)因合作方原因?qū)е碌馁|(zhì)量問題給公司造成的損失，包括但不限于維修費(fèi)用、更換費(fèi)用、賠償費(fèi)用等。（二）使用條件1.合作項(xiàng)目出現(xiàn)質(zhì)量問題，且經(jīng)公司相關(guān)部門認(rèn)定屬于合作方責(zé)任。2.公司已按照合同約定向合作方提出質(zhì)量問題整改要求，但合作方未在規(guī)定時間內(nèi)完成整改或整改后仍不符合質(zhì)量要求。（三）使用流程1.業(yè)務(wù)部門發(fā)現(xiàn)合作項(xiàng)目出現(xiàn)質(zhì)量問題后，應(yīng)及時組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查和評估，確定質(zhì)量問題的責(zé)任方和損失金額。2.業(yè)務(wù)部門根據(jù)調(diào)查評估結(jié)果，填寫質(zhì)保金使用申請表，詳細(xì)說明質(zhì)量問題情況、責(zé)任認(rèn)定依據(jù)、損失金額及擬使用質(zhì)保金金額等，并提交至財務(wù)部門審核。3.財務(wù)部門對質(zhì)保金使用申請表進(jìn)行審核，核實(shí)相關(guān)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。審核通過后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財務(wù)部門按照審批意見從質(zhì)保金賬戶中支付相應(yīng)款項(xiàng)至指定賬戶，用于支付質(zhì)量問題處理費(fèi)用。5.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤質(zhì)量問題處理情況，確保問題得到妥善解決。質(zhì)量問題處理完畢后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將處理結(jié)果反饋至財務(wù)部門。四、質(zhì)保金的退還（一）退還條件1.質(zhì)保期屆滿，且合作項(xiàng)目未出現(xiàn)質(zhì)量問題或雖出現(xiàn)質(zhì)量問題但已按照合同約定由合作方負(fù)責(zé)處理完畢，公司驗(yàn)收合格。2.合作方在質(zhì)保期內(nèi)嚴(yán)格履行合同義務(wù)，未發(fā)生違約行為。（二）退還流程1.質(zhì)保期屆滿前[X]個工作日，業(yè)務(wù)部門應(yīng)組織相關(guān)部門對合作項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，業(yè)務(wù)部門填寫質(zhì)保金退還申請表，提交至財務(wù)部門審核。2.財務(wù)部門對質(zhì)保金退還申請表進(jìn)行審核，核實(shí)合作方是否滿足退還條件，以及質(zhì)保金賬戶余額是否足夠退還。審核通過后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財務(wù)部門按照審批意見將質(zhì)保金退還至合作方指定賬戶。4.財務(wù)部門在退還質(zhì)保金后，應(yīng)及時進(jìn)行賬務(wù)處理，并向業(yè)務(wù)部門反饋退還情況。（三）特殊情況處理1.質(zhì)保期屆滿后，如發(fā)現(xiàn)合作項(xiàng)目存在質(zhì)量問題且屬于合作方責(zé)任，公司有權(quán)從質(zhì)保金中扣除相應(yīng)金額用于質(zhì)量問題處理，不足部分公司有權(quán)向合作方追償。2.如合作方在質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生違約行為，公司有權(quán)根據(jù)合同約定扣除部分或全部質(zhì)保金作為違約金。五、質(zhì)保金的管理與監(jiān)督（一）賬戶管理1.公司應(yīng)設(shè)立專門的質(zhì)保金賬戶，用于存放合作方繳納的質(zhì)保金。質(zhì)保金賬戶應(yīng)獨(dú)立核算，?？顚Ｓ?。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對質(zhì)保金賬戶進(jìn)行核對，確保賬戶余額準(zhǔn)確無誤。（二）臺賬管理1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立質(zhì)保金臺賬，詳細(xì)記錄每個合作項(xiàng)目的質(zhì)保金收取、使用、退還等情況。2.質(zhì)保金臺賬應(yīng)定期與財務(wù)部門進(jìn)行核對，確保賬賬相符。（三）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對質(zhì)保金管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查質(zhì)保金的收取、使用、退還等是否符合本辦法規(guī)定。2.對于發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（四）責(zé)任追究1.對于在質(zhì)保金管理過程中違反本辦法規(guī)定的單位和個人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。2.因合作方原因?qū)е鹿緹o法按時足額退還質(zhì)保金的，公司將按照合同約定追究合作方的違約責(zé)任。六、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司[具體部門]負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與廢止