銀監(jiān)會保理管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范商業(yè)銀行保理業(yè)務經(jīng)營行為，加強保理業(yè)務審慎經(jīng)營管理，促進保理業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國物權法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法所稱保理業(yè)務，是指商業(yè)銀行以債權人轉(zhuǎn)讓其應收賬款為前提，集應收賬款催收、管理、壞賬擔保及融資于一體的綜合性金融服務。商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)開展保理業(yè)務，適用本辦法。（三）基本原則商業(yè)銀行開展保理業(yè)務，應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。二、業(yè)務準入與風險管理（一）業(yè)務準入條件1.具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)部控制制度，能夠有效識別、評估、監(jiān)測和控制業(yè)務風險。2.有良好的公司治理機制和有效的管理信息系統(tǒng)，具備開展保理業(yè)務的專業(yè)團隊，包括但不限于風險管理、信貸審批、業(yè)務操作、財務管理等崗位人員。3.符合宏觀審慎管理要求，主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求。4.銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。（二）風險管理1.信用風險商業(yè)銀行應當按照本外幣合計和重要幣種分別進行保理業(yè)務的風險加權資產(chǎn)計量。商業(yè)銀行應當按照應收賬款的類別、賬齡、客戶信用等級等因素，合理確定風險權重，計量風險加權資產(chǎn)。2.市場風險商業(yè)銀行應當對保理業(yè)務面臨的市場風險進行識別、計量、監(jiān)測和控制，制定相應的風險管理制度和應急預案。3.操作風險商業(yè)銀行應當建立健全保理業(yè)務操作風險管理制度，加強對保理業(yè)務操作流程的規(guī)范和監(jiān)督，防范操作風險。三、業(yè)務規(guī)則（一）應收賬款管理1.應收賬款的真實性商業(yè)銀行應當對受讓的應收賬款的真實性進行嚴格審核，包括但不限于交易合同、發(fā)票、貨運單據(jù)等。2.應收賬款的合法性商業(yè)銀行應當確保受讓的應收賬款不涉及違法違規(guī)行為，不存在權屬爭議。3.應收賬款的轉(zhuǎn)讓登記商業(yè)銀行應當按照法律法規(guī)的要求，對應收賬款轉(zhuǎn)讓進行登記，保障自身權益。（二）融資業(yè)務1.融資比例商業(yè)銀行應當根據(jù)應收賬款的質(zhì)量、客戶信用狀況等因素，合理確定融資比例。2.融資期限商業(yè)銀行應當根據(jù)應收賬款的賬齡、付款期限等因素，合理確定融資期限。3.融資利率商業(yè)銀行應當按照市場化原則，合理確定融資利率。（三）業(yè)務收費商業(yè)銀行應當按照國家有關規(guī)定，合理確定保理業(yè)務收費標準，不得違反規(guī)定收取費用。四、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督檢查銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應當依法對商業(yè)銀行保理業(yè)務經(jīng)營活動進行監(jiān)督檢查，重點檢查商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、業(yè)務操作的合規(guī)性、風險管理制度的有效性等。（二）違規(guī)處罰商業(yè)銀行違反本辦法規(guī)定開展保理業(yè)務的，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應當責令其限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及商業(yè)銀行穩(wěn)健運行、損害客戶合法權益的，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以區(qū)別情形，采取下列措施：1.責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；2.限制分配紅利和其他收入；3.限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；4.責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權或者限制有關股東的權利；5.責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權利；6.停止批準增設分支機構(gòu)；7.法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他措施。五、附則（一）解釋權本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。（二）施行日期本辦法自發(fā)布之日起施行。銀監(jiān)會保理管理辦法的出臺，對于規(guī)范商業(yè)銀行保理業(yè)務經(jīng)營行為，加強保理業(yè)務審慎經(jīng)營管理，促進保理業(yè)務健康發(fā)展具有重要意義。