管理辦法將大額現(xiàn)金大額現(xiàn)金管理辦法總則目的為加強公司大額現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收付行為，保障資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機構(gòu)在經(jīng)營活動中涉及的大額現(xiàn)金收付管理?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保大額現(xiàn)金管理活動合法合規(guī)。2.安全謹慎原則：強化現(xiàn)金保管和收付環(huán)節(jié)的安全措施，防范資金風(fēng)險，謹慎處理大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)。3.規(guī)范透明原則：明確大額現(xiàn)金收付的標準、流程和審批程序，做到操作規(guī)范、信息透明。4.效率效益原則：在保障資金安全的前提下，優(yōu)化現(xiàn)金管理流程，提高資金使用效率，降低運營成本。大額現(xiàn)金的界定標準單筆大額現(xiàn)金的界定1.對于人民幣現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，單筆金額超過[X]元（含本數(shù)）的視為大額現(xiàn)金。2.對于外幣現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，按照當(dāng)日中國人民銀行公布的外匯牌價折算為人民幣后，單筆金額超過上述人民幣標準的視為大額現(xiàn)金。當(dāng)日累計大額現(xiàn)金的界定1.一日內(nèi)累計人民幣現(xiàn)金收付金額超過[X]元（含本數(shù)）的視為大額現(xiàn)金。2.一日內(nèi)累計外幣現(xiàn)金收付金額按照當(dāng)日中國人民銀行公布的外匯牌價折算為人民幣后，超過上述人民幣標準的視為大額現(xiàn)金。大額現(xiàn)金收付流程收款流程1.業(yè)務(wù)部門在收到大額現(xiàn)金款項時，應(yīng)及時開具收款憑證，詳細注明款項來源、金額、付款單位等信息。2.收款人員應(yīng)在收款當(dāng)日將現(xiàn)金繳存公司指定的銀行賬戶，并取得銀行蓋章確認的現(xiàn)金繳款單。3.收款人員將收款憑證、現(xiàn)金繳款單等相關(guān)資料交至財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。財務(wù)部門應(yīng)核對收款信息的真實性、準確性，并及時入賬。付款流程1.業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要支付大額現(xiàn)金時，應(yīng)填寫付款申請單，詳細說明付款事由、金額、收款單位等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。2.審批通過后，業(yè)務(wù)部門將付款申請單交至財務(wù)部門。財務(wù)部門根據(jù)付款申請單開具現(xiàn)金支票或提取現(xiàn)金，并在支票存根或現(xiàn)金領(lǐng)用單上注明用途、金額、領(lǐng)用人等信息。3.付款人員持現(xiàn)金支票或現(xiàn)金到指定地點進行付款，并要求收款方在收款憑證上簽字確認。4.付款完成后，付款人員應(yīng)及時將收款憑證、付款申請單等相關(guān)資料交至財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。財務(wù)部門應(yīng)核對付款信息的真實性、準確性，并及時入賬。大額現(xiàn)金審批程序分級審批制度1.單筆金額在[X]元至[X]元之間的大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，由部門負責(zé)人審批。2.單筆金額在[X]元至[X]元之間的大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.單筆金額超過[X]元的大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，由公司總經(jīng)理審批。審批內(nèi)容1.付款申請的真實性、合理性和必要性。2.付款金額與業(yè)務(wù)實際需求的匹配性。3.收款方信息的準確性和合法性。4.資金來源的合規(guī)性。大額現(xiàn)金保管與安全措施現(xiàn)金保管場所1.公司應(yīng)設(shè)置專門的現(xiàn)金保管場所，配備必要的安全設(shè)施，如保險柜、監(jiān)控設(shè)備等，確保現(xiàn)金存放安全。2.現(xiàn)金保管場所應(yīng)保持通風(fēng)、干燥，溫度、濕度適宜，防止現(xiàn)金受潮、霉變?，F(xiàn)金保管人員職責(zé)1.現(xiàn)金保管人員應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金保管制度，妥善保管現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金安全。2.現(xiàn)金保管人員應(yīng)定期對現(xiàn)金進行盤點，做到賬實相符。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時查明原因，并報告財務(wù)部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。3.現(xiàn)金保管人員應(yīng)嚴格執(zhí)行現(xiàn)金收付審批程序，未經(jīng)批準不得擅自收付現(xiàn)金。安全防范措施1.加強現(xiàn)金保管場所的安全保衛(wèi)工作，安裝監(jiān)控設(shè)備，確保24小時監(jiān)控?zé)o死角。2.限制無關(guān)人員進入現(xiàn)金保管場所，現(xiàn)金保管人員應(yīng)妥善保管保險柜鑰匙和密碼，不得隨意泄露。3.定期對現(xiàn)金保管人員進行安全培訓(xùn)，提高安全意識和防范能力。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對大額現(xiàn)金管理情況進行審計監(jiān)督，檢查大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的合規(guī)性、審批程序的執(zhí)行情況、現(xiàn)金保管的安全性等。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)和糾正大額現(xiàn)金管理中存在的問題，并提出改進建議。對違反本辦法的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。財務(wù)部門自查1.財務(wù)部門應(yīng)定期對大額現(xiàn)金管理情況進行自查，核對大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理是否準確、合規(guī)，現(xiàn)金盤點是否賬實相符。2.財務(wù)部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)和解決自查中發(fā)現(xiàn)的問題，不斷完善大額現(xiàn)金管理制度和流程。外部監(jiān)管檢查1.公司應(yīng)積極配合國家有關(guān)部門和金融監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查，如實提供大額現(xiàn)金管理的相關(guān)資料和信息。2.對于外部監(jiān)管檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，公司應(yīng)認真整改，并及時將整改情況報告相關(guān)部門。違規(guī)處理違規(guī)行為界定1.未按照本辦法規(guī)定的流程進行大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作的。2.未經(jīng)批準擅自收付大額現(xiàn)金的。3.大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)審批程序執(zhí)行不到位的。4.現(xiàn)金保管人員未履行職責(zé)，導(dǎo)致現(xiàn)金丟失、被盜或其他安全事故的。5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。處理措施1.對于違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、降職、撤職等。2.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。3.對于違反法律法規(guī)的行為，公司將依法移送司法機關(guān)處理。附則解釋權(quán)本辦法由公司財務(wù)部