oppo融資管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范OPPO公司的融資行為，加強融資管理，優(yōu)化融資結構，降低融資成本，防范融資風險，確保公司資金需求得到有效滿足，支持公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的實現(xiàn)。（二）適用范圍本辦法適用于OPPO公司及其下屬各子公司的融資活動。融資活動包括但不限于股權融資、債權融資、融資租賃等各類直接和間接融資方式。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.安全性原則：優(yōu)先選擇風險可控的融資方式，合理安排融資結構，確保公司資金安全，避免過度負債。3.成本效益原則：在滿足公司資金需求的前提下，綜合考慮融資成本、融資期限、融資風險等因素，選擇最優(yōu)融資方案，降低融資成本，提高資金使用效益。4.計劃性原則：融資活動應納入公司年度預算和資金計劃，根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和資金需求情況，合理安排融資規(guī)模和融資時機。二、融資決策與審批（一）融資決策機構公司設立融資決策委員會，作為公司融資決策的最高機構。融資決策委員會由公司高級管理人員、財務負責人、法務負責人等組成，負責審議和決策公司重大融資事項。（二）融資決策程序1.融資需求分析：各業(yè)務部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃，結合業(yè)務發(fā)展需要，提出融資需求，包括融資金額、融資期限、融資用途等，并提交財務部門。2.財務審核：財務部門對各業(yè)務部門提交的融資需求進行審核，分析融資的必要性、合理性和可行性，提出初步融資方案，包括融資方式、融資渠道、融資成本等。3.法務審查：法務部門對初步融資方案進行法律審查，確保融資活動符合法律法規(guī)和相關政策要求，防范法律風險。4.融資決策委員會審議：財務部門將經(jīng)過財務審核和法務審查的融資方案提交融資決策委員會審議。融資決策委員會成員對融資方案進行充分討論和分析，根據(jù)公司戰(zhàn)略目標、財務狀況、風險承受能力等因素，做出融資決策。5.董事會審批：融資決策委員會審議通過的融資方案，報董事會審批。董事會根據(jù)公司整體利益和發(fā)展戰(zhàn)略，對融資方案進行最終決策。6.授權實施：經(jīng)董事會審批通過的融資方案，由公司法定代表人或其授權代表負責組織實施。（三）重大融資事項特別規(guī)定對于涉及金額較大、融資期限較長、融資風險較高的重大融資事項，除按照上述融資決策程序進行審議和審批外，還應提交公司股東大會審議通過。重大融資事項的具體標準由公司另行制定。三、融資方式（一）股權融資1.首次公開發(fā)行股票（IPO）：公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求情況，在符合證券監(jiān)管部門規(guī)定的條件下，申請首次公開發(fā)行股票并上市，通過資本市場募集資金。2.增發(fā)新股：公司向原股東或特定對象增發(fā)新股，募集資金用于公司的發(fā)展和擴張。3.引入戰(zhàn)略投資者：公司通過與戰(zhàn)略投資者簽訂投資協(xié)議，引入戰(zhàn)略投資者的資金，同時獲取戰(zhàn)略投資者在技術、市場、管理等方面的支持，實現(xiàn)公司的快速發(fā)展。（二）債權融資1.銀行貸款：公司根據(jù)自身資金需求情況，向銀行等金融機構申請貸款，包括短期貸款、中期貸款和長期貸款。銀行貸款具有融資成本相對較低、融資期限靈活等優(yōu)點，但需要提供相應的擔?；虻盅骸?.發(fā)行債券：公司在符合國家債券發(fā)行規(guī)定的條件下，通過發(fā)行公司債券、可轉換債券等方式募集資金。發(fā)行債券具有融資規(guī)模較大、融資成本相對穩(wěn)定等優(yōu)點，但發(fā)行程序較為復雜，需要滿足一定的條件。3.融資租賃：公司通過與租賃公司簽訂融資租賃合同，租賃設備或資產，獲取資金支持。融資租賃具有融資期限靈活、融資手續(xù)簡便等優(yōu)點，但融資成本相對較高。（三）其他融資方式1.商業(yè)信用融資：公司通過與供應商、客戶等建立良好的商業(yè)信用關系，利用應付賬款、預收賬款等方式獲取短期資金支持。2.內部融資：公司通過提取盈余公積、未分配利潤等方式，將內部積累資金用于公司的發(fā)展和擴張。內部融資具有融資成本低、融資風險小等優(yōu)點，但融資規(guī)模有限。四、融資執(zhí)行與管理（一）融資合同簽訂1.融資方案經(jīng)審批通過后，由公司法定代表人或其授權代表與融資方簽訂融資合同。融資合同應明確雙方的權利和義務，包括融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、擔保方式等條款。2.融資合同簽訂前，應組織相關部門對融資合同進行審核，確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。審核內容包括合同的合法性、完整性、準確性、風險防范條款等。（二）融資款項管理1.融資款項到賬后，財務部門應及時進行賬務處理，確保資金準確入賬。同時，應建立融資款項臺賬，詳細記錄融資款項的到賬時間、金額、用途等信息。2.融資款項應按照融資合同約定的用途使用，不得挪作他用。財務部門應定期對融資款項的使用情況進行檢查和監(jiān)督，確保資金使用合規(guī)、有效。（三）融資成本控制1.公司應加強融資成本管理，建立融資成本分析和控制機制。定期對不同融資方式的成本進行比較和分析，選擇成本較低的融資方式。2.在融資談判過程中，應充分爭取有利的融資條件，降低融資利率、手續(xù)費等成本支出。同時，應合理安排融資期限，避免因融資期限不合理導致融資成本增加。（四）融資風險管理1.公司應建立融資風險預警機制，對融資活動可能面臨的風險進行實時監(jiān)測和預警。風險預警指標包括資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等財務指標，以及市場利率波動、匯率變動、信用評級變化等市場風險因素。2.根據(jù)風險預警情況，及時采取相應的風險應對措施，如調整融資結構、提前還款、增加擔保措施等，降低融資風險。同時，應加強與融資方的溝通與協(xié)調，共同應對融資風險。五、融資信息披露（一）信息披露原則公司應按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露融資信息，確保投資者和其他利益相關者能夠及時了解公司的融資情況和財務狀況。（二）信息披露內容1.融資方案：包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限、融資用途、融資成本等信息。2.融資決策：包括融資決策機構的審議情況、董事會和股東大會的審批情況等信息。3.融資執(zhí)行情況：包括融資款項到賬時間、金額、使用情況等信息。4.融資風險管理：包括融資風險預警情況、風險應對措施等信息。（三）信息披露渠道公司應通過公司官網(wǎng)、證券交易所指定媒體等渠道，及時披露融資信息。同時，應按照相關規(guī)定，將融資信息報送證券監(jiān)管部門和其他相關部門。六、監(jiān)督與檢查（一）內部審計監(jiān)督公司內部審計部門應定期對公司的融資活動進行審計監(jiān)督，檢查融資活動是否符合公司融資管理辦法的規(guī)定，融資合同的執(zhí)行情況是否良好，融資款項的使用是否合規(guī)、有效等。（二）財務監(jiān)督財務部門應加強對融資活動的財務管理，定期對融資成本、融資風險等進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決融資活動中存在的問題。（三）合規(guī)監(jiān)督法務部門應加強對融資活動的合規(guī)審查，確保融資活動符合法律法規(guī)和相關政策要求，防范法律風險。（四）檢查結果處理對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知，要求相關部門限期整改。整改完成后，應進行復查，