結(jié)算組印鑒管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司結(jié)算組印鑒管理，規(guī)范印鑒的使用流程，確保公司資金安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司結(jié)算組涉及的各類印鑒，包括但不限于財(cái)務(wù)專用章、法人章、發(fā)票專用章等。（三）管理原則1.合法性原則：印鑒的使用必須符合國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.安全性原則：采取有效措施確保印鑒的安全存放和使用，防止被盜用、冒用。3.規(guī)范性原則：明確印鑒的使用流程和審批權(quán)限，確保使用過(guò)程規(guī)范、有序。4.責(zé)任追究原則：對(duì)印鑒使用過(guò)程中的違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究。二、印鑒的種類及用途（一）財(cái)務(wù)專用章用于公司財(cái)務(wù)結(jié)算、票據(jù)開(kāi)具、資金收付等相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)。（二）法人章用于公司重要文件、合同協(xié)議等的簽署，代表公司法人的意志。（三）發(fā)票專用章專門用于公司開(kāi)具發(fā)票時(shí)加蓋，以確認(rèn)發(fā)票的真實(shí)性和有效性。三、印鑒的刻制與啟用（一）刻制1.因工作需要刻制印鑒時(shí)，由結(jié)算組提出申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明印鑒的名稱、用途、規(guī)格等信息。2.經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由公司指定的合法刻章機(jī)構(gòu)刻制。3.刻制完成后，結(jié)算組應(yīng)及時(shí)將印鑒的樣式、材質(zhì)等信息進(jìn)行備案。（二）啟用1.印鑒刻制完成并經(jīng)審核無(wú)誤后，由結(jié)算組填寫《印鑒啟用申請(qǐng)表》，注明啟用日期、印鑒名稱、用途等。2.經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，方可正式啟用。3.啟用后的印鑒應(yīng)及時(shí)登記在《印鑒使用登記簿》上。四、印鑒的保管（一）保管人員1.財(cái)務(wù)專用章由結(jié)算組指定的專人保管，法人章一般由法定代表人或其授權(quán)的專人保管，發(fā)票專用章由負(fù)責(zé)發(fā)票開(kāi)具的人員保管。2.印鑒保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，嚴(yán)格遵守印鑒保管規(guī)定。（二）保管方式1.印鑒應(yīng)存放在安全可靠的保險(xiǎn)柜或其他專用保管設(shè)備中，確保印鑒的安全。2.保險(xiǎn)柜應(yīng)設(shè)置密碼和鑰匙，密碼由保管人員妥善保管，鑰匙應(yīng)實(shí)行雙人分管，分別由不同的保管人員持有。（三）保管要求1.印鑒保管人員不得擅自將印鑒轉(zhuǎn)借他人使用，不得在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下攜帶印鑒外出。2.如因工作需要暫時(shí)離開(kāi)崗位，應(yīng)將印鑒妥善保管，或委托其他經(jīng)授權(quán)的人員代管，并辦理交接手續(xù)。3.定期對(duì)印鑒的保管情況進(jìn)行檢查，確保印鑒存放安全、完好。五、印鑒的使用（一）使用范圍1.財(cái)務(wù)專用章主要用于公司財(cái)務(wù)結(jié)算憑證、票據(jù)、報(bào)表等的加蓋。2.法人章主要用于公司重要文件、合同協(xié)議、授權(quán)委托書(shū)等的簽署。3.發(fā)票專用章主要用于公司開(kāi)具的各類發(fā)票上加蓋。（二）使用流程1.申請(qǐng)：使用印鑒時(shí)，由使用人填寫《印鑒使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明使用印鑒的事項(xiàng)、金額、用途等信息。2.審批：對(duì)于一般的財(cái)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)，由結(jié)算組負(fù)責(zé)人審核簽字后即可使用。對(duì)于涉及金額較大、重要合同協(xié)議等的印鑒使用，需經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批簽字。3.蓋章：印鑒保管人員在審核《印鑒使用申請(qǐng)表》無(wú)誤后，按照審批意見(jiàn)在相關(guān)文件或票據(jù)上加蓋印鑒，并在《印鑒使用登記簿》上登記蓋章日期、使用人、事項(xiàng)等信息。（三）使用要求1.印鑒使用應(yīng)嚴(yán)格按照審批后的用途和范圍進(jìn)行，不得超范圍、超權(quán)限使用。2.加蓋印鑒時(shí)應(yīng)確保印鑒清晰、端正，不得模糊、重疊。3.使用后的印鑒應(yīng)及時(shí)歸還保管人員，不得隨意放置或丟失。六、印鑒的變更與注銷（一）變更1.因公司名稱變更、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因需要變更印鑒時(shí)，由結(jié)算組提出申請(qǐng)，填寫《印鑒變更申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明變更原因、變更內(nèi)容等。2.經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按照印鑒刻制與啟用的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行變更。3.變更后的印鑒啟用前，原印鑒應(yīng)停止使用，并按照規(guī)定進(jìn)行封存或銷毀。（二）注銷1.印鑒因損壞、遺失、不再使用等原因需要注銷時(shí)，由結(jié)算組提出申請(qǐng)，填寫《印鑒注銷申請(qǐng)表》，說(shuō)明注銷原因。2.經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，將印鑒交回公司指定的部門進(jìn)行銷毀，并在《印鑒使用登記簿》上注明注銷日期。3.印鑒注銷后，相關(guān)的使用記錄和審批文件應(yīng)妥善保存，以備查閱。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)印鑒的保管和使用情況進(jìn)行檢查，確保印鑒管理符合規(guī)定。2.結(jié)算組負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)印鑒使用申請(qǐng)表、登記簿等相關(guān)記錄進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（二）外部審計(jì)1.公司應(yīng)接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)，審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)印鑒管理情況進(jìn)行檢查，并提出審計(jì)意見(jiàn)。2.對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的印鑒管理問(wèn)題，公司應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)反饋。八、責(zé)任追究（一）違規(guī)行為1.印鑒保管人員擅自將印鑒轉(zhuǎn)借他人使用、攜帶印鑒外出未辦理相關(guān)手續(xù)等。2.印鑒使用人未按規(guī)定填寫申請(qǐng)表、未經(jīng)審批擅自使用印鑒等。3.因保管不善導(dǎo)致印鑒被盜用、冒用，給公司造成損失的。（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)于違規(guī)行為較輕的，給予批評(píng)教育、警告等處分。2.對(duì)于違規(guī)行為造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)令責(zé)任人賠