貿(mào)易信貸報(bào)告管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范貿(mào)易信貸報(bào)告行為，加強(qiáng)貿(mào)易信貸統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，提高貿(mào)易信貸數(shù)據(jù)質(zhì)量，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的從事對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人、其他組織和個(gè)人（以下統(tǒng)稱“企業(yè)”）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則企業(yè)應(yīng)按照法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地報(bào)送貿(mào)易信貸報(bào)告。2.真實(shí)準(zhǔn)確原則貿(mào)易信貸報(bào)告數(shù)據(jù)應(yīng)如實(shí)反映企業(yè)實(shí)際發(fā)生的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)情況，不得虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)。3.及時(shí)報(bào)送原則企業(yè)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)送貿(mào)易信貸報(bào)告，確保數(shù)據(jù)的時(shí)效性。二、貿(mào)易信貸報(bào)告的定義與分類（一）定義貿(mào)易信貸是指在商品交易過程中，企業(yè)之間直接提供的信貸，包括預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款、延期付款等。（二）分類1.預(yù)收貨款企業(yè)在貨物出口前，收到境外進(jìn)口商支付的貨款。2.預(yù)付貨款企業(yè)在貨物進(jìn)口前，向境外出口商支付的貨款。3.延期收款企業(yè)在貨物出口后，超過規(guī)定期限收回的貨款。4.延期付款企業(yè)在貨物進(jìn)口后，超過規(guī)定期限支付的貨款。三、報(bào)告主體與報(bào)告義務(wù)（一）報(bào)告主體符合下列條件之一的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定報(bào)送貿(mào)易信貸報(bào)告：1.近一年海關(guān)進(jìn)出口報(bào)關(guān)單（含海關(guān)審結(jié)數(shù)據(jù)）總量超過2000萬(wàn)美元；2.近一年外匯收支申報(bào)筆數(shù)超過2000筆；3.被外匯局列為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)；4.外匯局要求報(bào)送的其他企業(yè)。（二）報(bào)告義務(wù)1.企業(yè)應(yīng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過國(guó)家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱“平臺(tái)”）向所在地外匯局報(bào)送貿(mào)易信貸報(bào)告。2.對(duì)于已報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，如發(fā)生變更或注銷，企業(yè)應(yīng)在變更或注銷之日起30天內(nèi)，通過平臺(tái)進(jìn)行相應(yīng)的報(bào)告調(diào)整。3.企業(yè)應(yīng)按照外匯局要求，定期報(bào)送貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。四、報(bào)告內(nèi)容與格式（一）報(bào)告內(nèi)容1.企業(yè)基本信息，包括企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、法定代表人、聯(lián)系方式等。2.貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，包括業(yè)務(wù)類型、交易對(duì)手、交易金額、交易日期、預(yù)計(jì)收款或付款日期等。3.其他相關(guān)信息，如業(yè)務(wù)說明、關(guān)聯(lián)關(guān)系等。（二）報(bào)告格式企業(yè)應(yīng)按照外匯局規(guī)定的格式，通過平臺(tái)報(bào)送貿(mào)易信貸報(bào)告。報(bào)告格式應(yīng)包括紙質(zhì)報(bào)告和電子報(bào)告兩種形式，紙質(zhì)報(bào)告應(yīng)加蓋企業(yè)公章，電子報(bào)告應(yīng)通過平臺(tái)進(jìn)行提交。五、報(bào)告流程與操作指南（一）報(bào)告流程1.企業(yè)登錄平臺(tái)，進(jìn)入貿(mào)易信貸報(bào)告模塊。2.選擇相應(yīng)的報(bào)告類型，如預(yù)收貨款報(bào)告、預(yù)付貨款報(bào)告等。3.按照系統(tǒng)提示，填寫報(bào)告內(nèi)容，并上傳相關(guān)證明材料。4.核對(duì)報(bào)告信息無誤后，提交報(bào)告。5.外匯局對(duì)企業(yè)報(bào)送的報(bào)告進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)問題，將及時(shí)通知企業(yè)進(jìn)行修改。（二）操作指南1.企業(yè)在報(bào)送貿(mào)易信貸報(bào)告前，應(yīng)仔細(xì)閱讀本辦法及相關(guān)規(guī)定，確保報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.企業(yè)應(yīng)按照平臺(tái)提示的操作流程進(jìn)行報(bào)告，如遇問題，可聯(lián)系外匯局或平臺(tái)技術(shù)支持人員。3.企業(yè)應(yīng)妥善保管貿(mào)易信貸報(bào)告相關(guān)的證明材料，以備外匯局核查。六、審核與管理（一）審核內(nèi)容外匯局對(duì)企業(yè)報(bào)送的貿(mào)易信貸報(bào)告進(jìn)行審核，主要審核以下內(nèi)容：1.報(bào)告內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；2.報(bào)告數(shù)據(jù)是否符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；3.報(bào)告數(shù)據(jù)與企業(yè)其他外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否一致。（二）審核方式1.定期審核外匯局定期對(duì)企業(yè)報(bào)送的貿(mào)易信貸報(bào)告進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核報(bào)告數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.專項(xiàng)審核外匯局根據(jù)工作需要，對(duì)特定企業(yè)或特定業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審核，深入了解企業(yè)貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)情況。3.現(xiàn)場(chǎng)核查外匯局對(duì)企業(yè)貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，核實(shí)報(bào)告數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（三）管理措施1.對(duì)于審核通過的報(bào)告，外匯局予以存檔，并作為企業(yè)貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)管理的依據(jù)。2.對(duì)于審核發(fā)現(xiàn)問題的報(bào)告，外匯局將通知企業(yè)進(jìn)行修改，并根據(jù)情節(jié)輕重采取相應(yīng)的管理措施，如要求企業(yè)提交書面說明、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查、暫停企業(yè)相關(guān)外匯業(yè)務(wù)等。3.外匯局建立企業(yè)貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信用檔案，記錄企業(yè)報(bào)告情況和違規(guī)行為，對(duì)信用良好的企業(yè)給予便利，對(duì)信用不良的企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管。七、數(shù)據(jù)質(zhì)量與安全（一）數(shù)據(jù)質(zhì)量1.企業(yè)應(yīng)確保貿(mào)易信貸報(bào)告數(shù)據(jù)的質(zhì)量，加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提高數(shù)據(jù)報(bào)送的準(zhǔn)確性和完整性。2.外匯局建立數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期對(duì)企業(yè)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行質(zhì)量評(píng)估，對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量不高的企業(yè)進(jìn)行督促整改。（二）數(shù)據(jù)安全1.平臺(tái)應(yīng)采取安全可靠的技術(shù)措施，保障企業(yè)貿(mào)易信貸報(bào)告數(shù)據(jù)的安全，防止數(shù)據(jù)泄露、篡改等情況發(fā)生。2.企業(yè)應(yīng)妥善保管貿(mào)易信貸報(bào)告數(shù)據(jù)及相關(guān)信息，不得擅自泄露或提供給第三方。八、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.外匯局定期組織企業(yè)貿(mào)易信貸報(bào)告業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高企業(yè)對(duì)本辦法的認(rèn)識(shí)和理解，掌握?qǐng)?bào)告流程和操作方法。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括本辦法解讀、平臺(tái)操作演示、案例分析等，培訓(xùn)方式可采用集中培訓(xùn)、在線培訓(xùn)等多種形式。（二）宣傳1.外匯局通過多種渠道，如官方網(wǎng)站、微信公眾號(hào)、新聞媒體等，宣傳貿(mào)易信貸報(bào)告管理辦法及相關(guān)政策，提高企業(yè)的知曉度和合規(guī)意識(shí)。2.外匯局定期發(fā)布貿(mào)易信貸報(bào)告業(yè)務(wù)指南、常見問題解答等資料，方便企業(yè)查閱和參考。九、監(jiān)督檢查與法律責(zé)任（一）監(jiān)督檢查1.外匯局依法對(duì)企業(yè)貿(mào)易信貸報(bào)告情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，企業(yè)應(yīng)積極配合，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括企業(yè)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，報(bào)告時(shí)間的及時(shí)性，以及企業(yè)對(duì)本辦法的執(zhí)行情況等。（二）法律責(zé)任1.企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未按照要求報(bào)送貿(mào)易信貸報(bào)告或報(bào)送虛假報(bào)告的，外匯局將按照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處罰。2.企業(yè)違反本辦法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，外