鶴崗旅差費管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司旅差費管理，規(guī)范旅差費報銷行為，合理控制費用支出，保障公司業(yè)務(wù)活動的正常開展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務(wù)出差所發(fā)生的旅差費用報銷。（三）基本原則1.依規(guī)報銷原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及公司相關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，確保旅差費報銷合法合規(guī)。2.據(jù)實報銷原則：員工應(yīng)根據(jù)實際發(fā)生的旅差費用進(jìn)行報銷，不得虛報、多報。3.預(yù)算控制原則：各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求合理編制旅差費預(yù)算，嚴(yán)格控制費用支出，不得超預(yù)算報銷。4.簡化流程原則：在確保費用合理、合規(guī)的前提下，簡化旅差費報銷流程，提高工作效率。二、出差審批（一）出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、預(yù)計費用等信息。經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核同意后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）審批權(quán)限1.一般員工出差，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人出差，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)出差，由總經(jīng)理審批。4.總經(jīng)理出差，根據(jù)實際情況由董事長或其指定人員審批。（三）特殊情況處理如遇緊急公務(wù)需要臨時出差，無法提前填寫《出差申請表》的，應(yīng)在出差前通過電話或其他方式向部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)報告，出差回來后及時補辦審批手續(xù)。三、城市間交通費（一）交通工具選擇1.員工應(yīng)根據(jù)出差的實際情況和工作需要，合理選擇交通工具。原則上，優(yōu)先選擇火車（動車、高鐵二等座）、長途汽車等經(jīng)濟實惠的交通工具。2.因工作需要乘坐飛機的，應(yīng)提前在公司指定的機票預(yù)訂平臺預(yù)訂，并選擇經(jīng)濟艙。如遇特殊情況需要乘坐商務(wù)艙或頭等艙的，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（二）費用標(biāo)準(zhǔn)1.火車（動車、高鐵）：按照實際票價報銷，但不得超過相應(yīng)等級的票價標(biāo)準(zhǔn)。2.長途汽車：按照實際票價報銷。3.飛機：經(jīng)濟艙票價按照實際票價報銷，但不得超過公司規(guī)定的航線票價上限。商務(wù)艙或頭等艙票價需經(jīng)批準(zhǔn)后，按照實際票價報銷，但不得超過經(jīng)濟艙票價上限的一定比例（具體比例由公司另行規(guī)定）。（三）訂票及退票規(guī)定1.員工應(yīng)通過公司指定的渠道預(yù)訂機票、車票等交通工具票證。因特殊情況需要自行訂票的，須提前向公司報備，并在出差結(jié)束后提供訂票憑證。2.退票手續(xù)費按照航空公司、鐵路部門等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，因個人原因退票產(chǎn)生的手續(xù)費由個人承擔(dān)。如因公司原因或不可抗力因素導(dǎo)致退票的，經(jīng)審批后，退票手續(xù)費可由公司承擔(dān)。四、住宿費（一）住宿標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)出差目的地的不同，分為不同的住宿標(biāo)準(zhǔn)等級。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：一線城市（如北京、上海、廣州、深圳等）：[X]元/天。二線城市：[X]元/天。三線城市：[X]元/天。鶴崗市及其他地區(qū)：[X]元/天。2.兩人及以上同行出差，原則上應(yīng)合住標(biāo)準(zhǔn)間，住宿費按照標(biāo)準(zhǔn)間價格報銷。如因工作需要單人住宿的，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并按照相應(yīng)的單人住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷。（二）住宿安排1.員工應(yīng)選擇公司協(xié)議范圍內(nèi)的酒店住宿，以確保住宿費用的合理性和安全性。如遇特殊情況需要在協(xié)議范圍外住宿的，須提前向部門負(fù)責(zé)人說明原因，并經(jīng)批準(zhǔn)后方可入住。2.住宿費用應(yīng)憑正規(guī)發(fā)票報銷，發(fā)票上應(yīng)注明住宿日期、房間號、住宿人數(shù)等信息。如發(fā)票信息不完整或不符合要求的，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。五、伙食補助費（一）補助標(biāo)準(zhǔn)1.出差期間的伙食補助費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，不分途中和住勤，每人每天標(biāo)準(zhǔn)為：一線城市：[X]元。二線城市：[X]元。三線城市：[X]元。鶴崗市及其他地區(qū)：[X]元。2.如公司安排了工作餐或提供了其他餐飲補貼的，應(yīng)相應(yīng)扣除伙食補助費。（二）報銷規(guī)定伙食補助費無需提供發(fā)票，實行定額包干，隨差旅費一同報銷。六、市內(nèi)交通費（一）交通方式及標(biāo)準(zhǔn)1.員工在出差地市內(nèi)因公務(wù)需要乘坐公共交通工具的，可憑有效票據(jù)報銷市內(nèi)交通費。市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。2.如因工作需要乘坐出租車的，須在發(fā)票上注明起止地點、事由等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可報銷。（二）特殊情況處理1.如出差目的地距離公司較近，且當(dāng)天往返的，不發(fā)放市內(nèi)交通費。2.如因特殊原因需要租用車輛的，須提前填寫《租車申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照實際發(fā)生費用報銷，但不得超過公司規(guī)定的租車費用標(biāo)準(zhǔn)。七、其他費用（一）通訊費員工在出差期間因工作需要發(fā)生的通訊費用，可憑有效發(fā)票按照公司相關(guān)規(guī)定報銷。具體報銷標(biāo)準(zhǔn)和方式由公司另行制定。（二）雜費出差期間因工作需要發(fā)生的其他雜費，如辦公用品費、郵寄費等，憑有效發(fā)票按照公司財務(wù)制度規(guī)定報銷。八、報銷流程（一）填寫報銷單員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時整理出差期間的所有費用票據(jù)，并按照公司規(guī)定的格式填寫《差旅費報銷單》。報銷單上應(yīng)詳細(xì)注明出差日期、目的地、出差事由、各項費用明細(xì)及金額等信息。（二）部門審核部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對本部門員工的差旅費報銷單進(jìn)行審核，重點審核出差事由的真實性、費用支出的合理性以及報銷票據(jù)的合法性。審核無誤后，在報銷單上簽字確認(rèn)。（三）財務(wù)審核財務(wù)部門對報銷單進(jìn)行審核，主要審核報銷單的填寫是否規(guī)范、費用標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定、票據(jù)是否真實有效等。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與報銷人溝通核實，并要求其補充或更正相關(guān)信息。（四）領(lǐng)導(dǎo)審批經(jīng)部門審核和財務(wù)審核無誤的報銷單，按照審批權(quán)限報各級領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，報銷單方可提交財務(wù)部門報銷。（五）報銷支付財務(wù)部門根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批后的報銷單，按照公司財務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到報銷人指定的銀行賬戶。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對旅差費報銷情況進(jìn)行審計檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性以及費用支出的合理性。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)報銷行為，應(yīng)及時責(zé)令整改，并按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（二）員工監(jiān)督公司鼓勵全體員工對旅差費報銷過程中的違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督舉報。對于經(jīng)查實的違規(guī)行為，公司將給予舉報人一定的獎勵，并對違規(guī)報銷人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。十、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.虛報、多報旅差費用的。2.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自改變出差行程、延長出差時間的。3.未按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具、住宿、就餐等，擅自提高費用標(biāo)準(zhǔn)的。4.偽造、變造旅差費報銷憑證的。5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)報銷行為，公司將責(zé)令違規(guī)報銷人員退還違規(guī)報銷的費用，并視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤職等處分。2.如違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，公司將依法追究違規(guī)報銷人員的賠償責(zé)任。3.對于多次違規(guī)或