跨境并購貸款管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范跨境并購貸款業(yè)務(wù)管理，有效防控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)跨境并購貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)以及相關(guān)監(jiān)管要求，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于我行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)向境內(nèi)企業(yè)或集團(tuán)客戶發(fā)放的，用于其收購境外企業(yè)股權(quán)或資產(chǎn)的本外幣貸款。（三）基本原則跨境并購貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)的原則。二、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入（一）借款人條件1.依法設(shè)立且合法經(jīng)營的境內(nèi)企業(yè)或集團(tuán)客戶，具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度。2.經(jīng)營業(yè)績良好，具備較強(qiáng)的盈利能力和償債能力，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，資產(chǎn)負(fù)債率符合監(jiān)管要求。3.信用狀況良好，無重大不良信用記錄。4.具有清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和明確的并購目標(biāo)，并購交易合法合規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。（二）并購交易條件1.并購交易符合國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，涉及國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入、反壟斷、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)的，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定獲得批準(zhǔn)。2.并購交易具有合理的商業(yè)目的，預(yù)期能夠產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。3.并購方與目標(biāo)企業(yè)之間具有一定的產(chǎn)業(yè)協(xié)同效應(yīng)或戰(zhàn)略互補(bǔ)性，有助于提升并購方的核心競爭力。4.并購交易價(jià)格合理，符合市場公允價(jià)值。（三）貸款申請與受理借款人申請跨境并購貸款，應(yīng)向我行提交以下資料：1.跨境并購貸款申請書，包括借款人基本情況、并購交易概況、貸款金額、期限、用途、還款來源及還款計(jì)劃等。2.營業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等企業(yè)基礎(chǔ)資料。3.公司章程、董事會(huì)決議或其他相關(guān)決策文件。4.并購交易相關(guān)文件，如并購協(xié)議、盡職調(diào)查報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告、法律意見書等。5.借款人及并購交易各方的財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等。6.我行要求提供的其他資料。我行對借款人提交的申請資料進(jìn)行審核，符合要求的予以受理。三、調(diào)查評估（一）盡職調(diào)查我行應(yīng)成立盡職調(diào)查小組，對借款人及并購交易進(jìn)行全面、深入的盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：1.借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等。2.并購交易的背景、目的、交易結(jié)構(gòu)、交易價(jià)格、支付方式等。3.目標(biāo)企業(yè)的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、市場競爭力等。4.并購交易的合法性、合規(guī)性、可行性等。5.并購交易的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估我行應(yīng)根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，對跨境并購貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。風(fēng)險(xiǎn)評估內(nèi)容包括但不限于：1.借款人的還款能力和還款意愿評估。2.并購交易的風(fēng)險(xiǎn)評估，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。3.我行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估。（三）項(xiàng)目評估我行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，對跨境并購貸款項(xiàng)目進(jìn)行評估。項(xiàng)目評估內(nèi)容包括但不限于：1.項(xiàng)目的可行性評估，如并購交易的商業(yè)合理性、預(yù)期收益等。2.項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評估，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。3.項(xiàng)目的效益評估，如經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等。四、審批管理（一）審批流程跨境并購貸款業(yè)務(wù)實(shí)行分級審批制度。審批流程如下：1.支行受理借款人申請后，進(jìn)行初步調(diào)查和審查，提出審查意見，報(bào)分行。2.分行對支行上報(bào)的審查意見進(jìn)行審核，提出審核意見，報(bào)總行。3.總行對分行上報(bào)的審核意見進(jìn)行審批，作出審批決定。（二）審批標(biāo)準(zhǔn)我行在審批跨境并購貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循以下審批標(biāo)準(zhǔn)：1.借款人符合業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件，并購交易合法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)可控。2.貸款金額、期限、用途等符合我行相關(guān)規(guī)定。3.還款來源可靠，還款計(jì)劃合理。4.我行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力能夠覆蓋業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）審批決策總行根據(jù)審批標(biāo)準(zhǔn)，對跨境并購貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審批決策。審批決策意見包括同意、不同意、補(bǔ)充完善資料后再審批等。五、合同簽訂（一）合同文本我行應(yīng)與借款人簽訂跨境并購貸款合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同文本應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：1.貸款金額、期限、利率、還款方式等。2.貸款用途、支付方式、提款條件等。3.借款人的陳述與保證，如經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等。4.我行的權(quán)利和義務(wù)，如監(jiān)督貸款使用、要求借款人提供資料等。5.借款人的違約責(zé)任，如逾期還款、違反陳述與保證等。6.爭議解決方式等。（二）合同簽訂流程跨境并購貸款合同簽訂流程如下：1.總行審批通過后，分行與借款人協(xié)商合同條款，達(dá)成一致意見。2.分行將合同文本報(bào)總行法律合規(guī)部門審核。3.總行法律合規(guī)部門審核通過后，分行與借款人簽訂合同。六、貸款發(fā)放與支付（一）貸款發(fā)放條件借款人申請貸款發(fā)放，應(yīng)滿足以下條件：1.已簽訂跨境并購貸款合同。2.已落實(shí)提款條件，如已完成并購交易相關(guān)審批手續(xù)、已支付部分并購價(jià)款等。3.已提供我行要求的其他資料。（二）貸款發(fā)放流程跨境并購貸款發(fā)放流程如下：1.借款人向我行提交貸款發(fā)放申請，提供相關(guān)資料。2.我行對借款人提交的申請資料進(jìn)行審核，符合要求的予以發(fā)放。3.我行將貸款資金發(fā)放至借款人指定的賬戶。（三）貸款支付管理我行應(yīng)按照合同約定，對貸款資金的支付進(jìn)行管理。貸款資金支付方式包括受托支付和自主支付。1.受托支付：我行根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的交易對象。2.自主支付：我行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的交易對象。七、貸后管理（一）貸后檢查我行應(yīng)定期對借款人及并購交易進(jìn)行貸后檢查，檢查內(nèi)容包括但不限于：1.借款人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等。2.并購交易的進(jìn)展情況，如是否按計(jì)劃完成并購、目標(biāo)企業(yè)的經(jīng)營狀況等。3.貸款資金的使用情況，是否按合同約定用途使用。4.借款人的還款情況，是否按時(shí)足額還款。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警我行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警機(jī)制，對跨境并購貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警內(nèi)容包括但不限于：1.借款人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等指標(biāo)的變化情況。2.并購交易的風(fēng)險(xiǎn)因素變化情況，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。3.貸款資金的使用情況，是否存在挪用等風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置我行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警結(jié)果，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施。風(fēng)險(xiǎn)處置措施包括但不限于：1.要求借款人采取補(bǔ)充擔(dān)保、增加還款來源等措施。2.調(diào)整貸款金額、期限、利率等。3.提前收回貸款。4.依法追究借款人的違約責(zé)任。八、檔案管理（一）檔案內(nèi)容跨境并購貸款業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.借款人提交的申請資料。2.盡職調(diào)查資料。3.風(fēng)險(xiǎn)評估資料。4.項(xiàng)目評估資料。5.審批文件。6.合同文本。7.貸款發(fā)放與支付資料。8.貸后管理資料。9.其他相關(guān)資料。（二）檔案管理要求我行應(yīng)建立健全跨境并購貸