行政低耗品管理辦法一、總則（一）目的為加強公司行政低耗品的管理，規(guī)范行政低耗品的采購、使用、保管及核銷等流程，合理控制行政低耗品費用支出，提高行政低耗品的使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機構、子公司行政低耗品的管理。（三）定義行政低耗品是指公司在日常辦公活動中使用的，單位價值較低、使用期限較短、消耗較快的各類物品，包括但不限于辦公用品、清潔用品、勞保用品、印刷品等。（四）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司行政部門負責行政低耗品的統(tǒng)一管理，制定相關管理制度和標準，組織采購、調(diào)配和監(jiān)督使用。2.預算控制原則：行政低耗品的采購和使用應納入公司年度預算管理，嚴格控制費用支出，確保預算執(zhí)行的嚴肅性。3.合理使用原則：各部門應根據(jù)工作實際需要，合理使用行政低耗品，避免浪費和濫用。4.定期盤點原則：定期對行政低耗品進行盤點，確保賬實相符，及時發(fā)現(xiàn)和解決管理中存在的問題。二、職責分工（一）行政部門1.負責制定行政低耗品管理制度和標準，建立行政低耗品管理臺賬。2.組織行政低耗品的采購、驗收、入庫、保管、發(fā)放和核銷等工作。3.定期對行政低耗品進行盤點，編制盤點報告，提出改進建議。4.監(jiān)督各部門行政低耗品的使用情況，對違規(guī)行為進行糾正和處理。（二）財務部門1.負責審核行政低耗品的采購預算和費用報銷，確保費用支出的合理性和合規(guī)性。2.協(xié)助行政部門做好行政低耗品的成本核算和分析工作。（三）各部門1.負責本部門行政低耗品的領用、使用和保管工作，指定專人負責行政低耗品的管理。2.根據(jù)工作需要，定期向行政部門提交行政低耗品需求計劃，合理控制本部門行政低耗品的使用量。3.配合行政部門做好行政低耗品的盤點工作，如實提供相關資料和信息。三、采購管理（一）采購計劃1.各部門應于每月末根據(jù)本部門下月工作需要，填寫《行政低耗品需求計劃表》，經(jīng)部門負責人審核后報行政部門。2.行政部門匯總各部門需求計劃，結合庫存情況，編制月度行政低耗品采購計劃，報公司領導審批。3.采購計劃應明確采購物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預計采購時間等內(nèi)容。（二）采購方式1.行政低耗品采購應遵循公開、公平、公正的原則，采用集中采購、定點采購、網(wǎng)上采購等方式進行。2.對于批量較大、金額較高的行政低耗品，應通過招標、詢價等方式確定供應商，簽訂采購合同。3.對于常用的、標準化的行政低耗品，可與供應商建立長期合作關系，采用定點采購的方式，簡化采購流程，降低采購成本。4.對于一些小額、零星的行政低耗品，可通過公司內(nèi)部采購平臺或網(wǎng)上商城進行采購，實現(xiàn)便捷、高效的采購。（三）采購審批1.行政低耗品采購金額在[X]元以下的，由行政部門負責人審批；采購金額在[X]元以上的，報公司領導審批。2.采購審批應嚴格按照公司規(guī)定的審批流程進行，確保采購行為的合規(guī)性。（四）采購驗收1.行政低耗品采購到貨后，行政部門應組織相關人員進行驗收。驗收內(nèi)容包括物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等是否與采購合同一致。2.對于驗收合格的行政低耗品，應及時辦理入庫手續(xù)；對于驗收不合格的行政低耗品，應及時與供應商聯(lián)系，協(xié)商退換貨事宜。四、庫存管理（一）入庫管理1.行政低耗品驗收合格后，倉庫管理人員應及時辦理入庫手續(xù)，填寫《行政低耗品入庫單》，注明物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、入庫時間、供應商等信息。2.《行政低耗品入庫單》應一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交行政部門，一聯(lián)交財務部門。（二）保管管理1.倉庫應設置專門的行政低耗品存放區(qū)域，按照物品的類別、規(guī)格、型號等進行分類存放，標識清晰，便于查找和管理。2.倉庫管理人員應定期對行政低耗品進行檢查和盤點，確保物品的質(zhì)量完好、數(shù)量準確、存放安全。3.對于易受潮、易變質(zhì)、易損壞的行政低耗品，應采取相應的防護措施，如防潮、防蟲、防火等。（三）出庫管理1.各部門領用行政低耗品時，應填寫《行政低耗品領用單》，注明物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領用時間、領用用途等信息，經(jīng)部門負責人審批后到倉庫領取。2.倉庫管理人員應根據(jù)《行政低耗品領用單》發(fā)放物品，并在《行政低耗品入庫單》和《行政低耗品領用單》上簽字確認。3.《行政低耗品領用單》應一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交行政部門，一聯(lián)交財務部門。（四）庫存盤點1.行政部門應定期對行政低耗品進行盤點，盤點周期為[X]個月。盤點工作應由倉庫管理人員、行政部門相關人員和財務部門相關人員共同參與。2.盤點結束后，應編制《行政低耗品盤點報告》，詳細記錄盤點情況，包括賬實差異、差異原因分析等。3.對于盤盈或盤虧的行政低耗品，應查明原因，按照公司規(guī)定進行處理。如屬于人為原因造成的損失，應追究相關人員的責任。五、使用管理（一）領用規(guī)定1.各部門應指定專人負責行政低耗品的領用工作，嚴格按照審批后的《行政低耗品領用單》領取物品，不得超領或冒領。2.領用人員應在《行政低耗品領用單》上簽字確認，確保領用物品的真實性和準確性。（二）使用要求1.各部門應教育和引導員工合理使用行政低耗品，避免浪費和濫用。對于可重復使用的行政低耗品，應提倡節(jié)約使用，延長使用壽命。2.員工在使用行政低耗品過程中，如發(fā)現(xiàn)物品存在質(zhì)量問題或損壞情況，應及時報告行政部門，以便及時處理。（三）報廢管理1.行政低耗品因使用期限已滿、損壞無法修復或其他原因需要報廢的，使用部門應填寫《行政低耗品報廢申請表》，注明報廢物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、報廢原因等信息，經(jīng)部門負責人審核后報行政部門。2.行政部門對報廢申請進行審核，對于符合報廢條件的，組織相關人員進行鑒定和確認，并填寫《行政低耗品報廢鑒定表》。3.經(jīng)鑒定確認可以報廢的行政低耗品，由行政部門統(tǒng)一組織報廢處理，如變賣、捐贈等，并將報廢處理情況及時反饋給財務部門。4.財務部門根據(jù)《行政低耗品報廢鑒定表》和報廢處理相關資料，進行賬務處理，核銷相關資產(chǎn)。六、費用管理（一）預算管理1.行政低耗品采購和使用費用應納入公司年度預算管理，行政部門應根據(jù)公司年度工作計劃和實際需求，編制行政低耗品年度預算草案，報公司領導審批。2.年度預算草案應明確行政低耗品的采購金額、使用費用、費用控制指標等內(nèi)容。在預算執(zhí)行過程中，應嚴格控制費用支出，確保預算執(zhí)行的嚴肅性。（二）報銷管理1.行政低耗品采購費用報銷時，應提供采購發(fā)票、采購合同、入庫單、領用單等相關憑證，經(jīng)行政部門審核、財務部門復核后，報公司領導審批報銷。2.各部門行政低耗品使用費用報銷時，應提供相關費用明細清單，經(jīng)行政部門審核、財務部門復核后，報公司領導審批報銷。3.費用報銷應嚴格按照公司財務制度的規(guī)定進行，確保費用支出的合理性和合規(guī)性。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.行政部門應定期對各部門行政低耗品的管理情況進行監(jiān)督檢查，包括采購計劃執(zhí)行情況、庫存管理情況、使用情況、費用支出情況等。2.監(jiān)督檢查可采用定期檢查、不定期抽查、專項檢查等方式進行。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知書，要求相關部門限期整改。（二）考核評價1.公司將行政低耗品管理納入各部門績效考核體系，對行政低耗品管理工作成績突出的部門和個人給予表彰和獎勵；對管理不善、造成浪費或