行政干部現金管理辦法一、總則（一）目的為加強公司現金管理，規(guī)范行政干部現金收支行為，保障公司資金安全，提高資金使用效益，根據國家相關法律法規(guī)及公司財務管理制度，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體行政干部在履行工作職責過程中涉及的現金管理活動。（三）基本原則1.嚴格遵守國家現金管理規(guī)定，確?，F金收支合法合規(guī)。2.實行錢賬分管，相互牽制，保障資金安全。3.簡化流程，提高效率，滿足工作合理現金需求。4.強化監(jiān)督，定期審計，及時發(fā)現和糾正問題。二、現金使用范圍（一）職工工資、津貼、獎金。（二）個人勞務報酬。（三）根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。（四）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。（五）出差人員必須隨身攜帶的差旅費。（六）結算起點以下的零星支出（結算起點為1000元）。（七）中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。三、現金收支管理（一）現金收入管理1.行政干部在辦理業(yè)務過程中收到的現金，必須及時繳存公司指定銀行賬戶，不得坐支現金。2.收取現金時，應向交款人開具合法有效的收款收據，并在收據上注明款項來源、金額、交款人姓名等信息。3.收款收據應按順序編號，妥善保管，定期核對，確保收據開具與實際收款一致。（二）現金支出管理1.嚴格按照現金使用范圍支付現金，嚴禁超范圍使用現金。2.現金支出必須經過審批流程，由經辦人填寫費用報銷單，注明支出事由、金額、收款單位等信息，經部門負責人審核、財務負責人審批后，方可支付現金。3.支付現金時，應要求收款人在報銷單上簽字確認，并注明身份證號碼等信息。4.對于金額較大的現金支出（一般指超過5000元），原則上應通過銀行轉賬方式支付，確需支付現金的，應提前向財務部門報備。四、現金庫存管理（一）庫存限額公司根據日?，F金收支情況，核定行政干部現金庫存限額。庫存限額一般不超過3天的日常零星開支所需現金量，具體限額由財務部門確定并通知相關行政干部。（二）現金保管1.行政干部應配備專用保險柜用于存放現金，保險柜應放置在安全可靠的位置，確?，F金安全。2.現金應分類存放，保持整潔有序，便于清點和核對。3.嚴禁將現金與私人財物混放，嚴禁將現金存放在辦公室抽屜等不安全場所。（三）現金盤點1.行政干部應每日對庫存現金進行盤點，確保賬實相符。盤點時，應由本人自行盤點，并填寫現金盤點表，注明盤點日期、現金余額、收支情況等信息。2.財務部門應定期對行政干部現金庫存進行抽查盤點，發(fā)現賬實不符的，應及時查明原因，并進行相應處理。五、現金報銷管理（一）報銷憑證1.行政干部辦理現金報銷業(yè)務時，應提供真實、合法、有效的報銷憑證，如發(fā)票、收據、車票、機票等。2.報銷憑證應注明日期、內容、金額、開票單位等信息，并加蓋開票單位公章。3.對于不符合規(guī)定的報銷憑證，財務部門有權拒絕報銷。（二）報銷流程1.經辦人填寫費用報銷單，詳細注明支出事由、金額、收款單位等信息，并粘貼好相關報銷憑證。2.將費用報銷單提交給部門負責人，部門負責人對報銷事項的真實性、合理性進行審核，并簽署意見。3.部門負責人審核通過后，將費用報銷單提交給財務負責人，財務負責人對報銷憑證的合法性、合規(guī)性進行審核，并審批報銷金額。4.財務負責人審批通過后，報銷人持費用報銷單到出納處辦理現金報銷手續(xù)。出納根據審批后的報銷單支付現金，并在報銷單上加蓋“現金付訖”章。（三）報銷時間行政干部應及時辦理現金報銷業(yè)務，原則上應在業(yè)務發(fā)生后的一周內報銷。對于超過規(guī)定時間未報銷的，財務部門有權拒絕報銷。六、監(jiān)督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門應定期對行政干部現金管理情況進行審計，檢查現金收支是否合規(guī)、庫存現金是否賬實相符、報銷流程是否規(guī)范等。對于審計中發(fā)現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）財務檢查財務部門應定期對行政干部現金管理情況進行檢查，包括現金庫存盤點、報銷憑證審核、銀行賬戶核對等。對于檢查中發(fā)現的問題，應及時要求行政干部進行整改，并將檢查結果納入績效考核體系。（三）違規(guī)處理對于違反本辦法規(guī)定的行政干部，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括警