上市補貼資金管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范上市補貼資金的管理和使用，提高資金使用效益，鼓勵和支持企業(yè)上市發(fā)展，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及政策規(guī)定，結合本地區(qū)實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本地區(qū)內(nèi)符合條件的企業(yè)在申請、獲得和使用上市補貼資金的相關活動。（三）基本原則1.?？顚Ｓ迷瓌t：上市補貼資金必須專項用于企業(yè)上市過程中的相關費用支出，不得挪作他用。2.公開透明原則：資金申請、審核、撥付等環(huán)節(jié)應公開透明，接受社會監(jiān)督。3.注重效益原則：以提高資金使用效益為核心，確保補貼資金對企業(yè)上市起到積極推動作用。二、資金來源與預算安排（一）資金來源上市補貼資金主要來源于本級財政預算安排，同時可根據(jù)實際情況爭取上級財政專項支持及其他合法合規(guī)的資金渠道。（二）預算安排每年年初，由財政部門會同相關部門根據(jù)本地區(qū)企業(yè)上市工作計劃和資金需求，編制上市補貼資金年度預算。預算編制應充分考慮企業(yè)上市進程、補貼標準及預計獲得補貼的企業(yè)數(shù)量等因素，確保資金合理安排。三、補貼對象與條件（一）補貼對象在本地區(qū)注冊登記，具有獨立法人資格，并在境內(nèi)外證券交易所成功上市的企業(yè)。（二）補貼條件1.企業(yè)依法經(jīng)營，財務狀況良好，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為。2.企業(yè)在上市過程中，按照相關法律法規(guī)和證券監(jiān)管要求，履行了必要的審批程序和信息披露義務。3.企業(yè)上市后，應持續(xù)在本地區(qū)經(jīng)營發(fā)展，按照規(guī)定繳納稅費，為地方經(jīng)濟做出貢獻。四、補貼標準與方式（一）補貼標準1.改制輔導補貼：對完成股份制改造并聘請具有資質(zhì)的中介機構進行上市輔導的企業(yè)，給予一定金額的補貼。補貼標準根據(jù)企業(yè)實際支付的改制輔導費用及輔導期限等因素確定，原則上不超過改制輔導費用的[X]%，最高補貼金額不超過[具體金額]萬元。2.上市申報補貼：對向中國證監(jiān)會或境外證券監(jiān)管機構提交上市申請材料并獲受理的企業(yè)，給予一次性補貼。補貼標準為[具體金額]萬元。3.上市成功補貼：對在境內(nèi)外證券交易所成功上市的企業(yè)，根據(jù)上市板塊及融資規(guī)模等給予不同檔次的補貼。境內(nèi)主板上市的企業(yè)，補貼標準為[具體金額]萬元；境內(nèi)中小板上市的企業(yè)，補貼標準為[具體金額]萬元；境內(nèi)創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)，補貼標準為[具體金額]萬元；境外上市的企業(yè)，補貼標準為[具體金額]萬元。（二）補貼方式補貼資金采取事后撥付的方式。企業(yè)在完成相關上市階段任務并提交申請材料后，經(jīng)審核通過，由財政部門將補貼資金撥付至企業(yè)指定賬戶。五、資金申請與審核（一）申請材料企業(yè)申請上市補貼資金時，應提交以下材料：1.上市補貼資金申請表（加蓋企業(yè)公章）；2.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本復印件；3.股份制改造相關文件，包括改制方案、驗資報告、工商變更登記證明等；4.上市輔導協(xié)議及輔導工作總結報告；5.上市申請受理文件；6.上市成功證明文件，如上市公告書、招股說明書等；7.中介機構出具的改制輔導費用、上市申報費用等相關費用的發(fā)票及支付憑證復印件；8.其他需要提供的材料。（二）申請程序1.企業(yè)在完成相應上市階段任務后，按照本辦法規(guī)定的時間要求，向所在地的[具體部門]提交上市補貼資金申請材料。2.[具體部門]收到企業(yè)申請材料后，對材料的完整性和合規(guī)性進行初審。初審合格的，將申請材料轉報財政部門。3.財政部門會同相關部門對申請材料進行聯(lián)合審核。審核過程中，可根據(jù)需要對企業(yè)進行實地核查或要求企業(yè)補充相關材料。（三）審核時間財政部門會同相關部門應在收到企業(yè)申請材料后的[具體工作日]內(nèi)完成審核工作。對審核通過的企業(yè)，將在[指定媒體或網(wǎng)站]進行公示，公示期為[X]個工作日。公示無異議的，予以確定補貼資金額度并辦理撥付手續(xù)；公示有異議的，應進行調(diào)查核實，根據(jù)調(diào)查結果作出相應處理。六、資金撥付與使用（一）資金撥付經(jīng)審核確定補貼資金額度后，財政部門應在[具體工作日]內(nèi)將補貼資金撥付至企業(yè)指定賬戶。（二）資金使用企業(yè)應按照本辦法規(guī)定的用途使用補貼資金，確保?？顚Ｓ?。資金使用范圍主要包括：1.支付改制輔導費用，如中介機構費用、審計費用、評估費用等；2.支付上市申報費用，如保薦費用、律師費用、會計師費用等；3.與企業(yè)上市相關的其他合理費用支出。企業(yè)應建立健全資金使用管理制度，嚴格按照財務會計制度進行核算，確保資金使用的真實性、合法性和合理性。同時，應妥善保存相關費用支出的憑證和資料，以備財政部門及其他相關部門檢查。七、監(jiān)督管理與績效評價（一）監(jiān)督管理1.財政部門負責對上市補貼資金的使用情況進行監(jiān)督檢查，定期或不定期對企業(yè)資金使用情況進行抽查。2.相關部門應配合財政部門做好監(jiān)督管理工作，對企業(yè)在上市過程中的違規(guī)行為進行嚴肅查處。3.企業(yè)應自覺接受財政部門及其他相關部門的監(jiān)督檢查，如實提供有關資料，不得拒絕、隱匿或謊報。（二）績效評價1.財政部門會同相關部門建立上市補貼資金績效評價制度，對補貼資金的使用效果進行績效評價。績效評價內(nèi)容主要包括資金使用的合規(guī)性、對企業(yè)上市的推動作用、經(jīng)濟效益和社會效益等方面。2.績效評價結果作為今后資金分配和政策調(diào)整的重要依據(jù)。對績效評價結果優(yōu)秀的企業(yè)，在后續(xù)補貼政策上可給予適當傾斜；對績效評價結果較差的企業(yè)，應責令其限期整改，整改仍不合格的，暫?；蛉∠湎硎苎a貼資金的資格，并追回已撥付的補貼資金。八、法律責任（一）企業(yè)責任1.企業(yè)以虛報、冒領等手段騙取上市補貼資金的，由財政部門責令其限期退還已騙取的補貼資金，并處以騙取金額[X]倍以上[X]倍以下的罰款。構成犯罪的，依法追究刑事責任。2.企業(yè)未按照本辦法規(guī)定使用補貼資金的，由財政部門責令其限期改正，追回已撥付的補貼資金。情節(jié)嚴重的，暫?；蛉∠湎硎苎a貼資金的資格，并予以通報批評。（二）工作人員責任1.相關部門工作人員在上市補貼資金管理工作中，存在濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。2.對在審核、監(jiān)督等過程中