金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)排查方案及執(zhí)行細(xì)則一、背景與意義：為何此時(shí)強(qiáng)調(diào)信貸風(fēng)險(xiǎn)排查當(dāng)前，全球經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整持續(xù)深化，部分行業(yè)周期性波動(dòng)、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)因素以及一些突發(fā)情況，都可能對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量構(gòu)成潛在威脅。信貸業(yè)務(wù)作為金融機(jī)構(gòu)的核心業(yè)務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)水平直接關(guān)系到機(jī)構(gòu)自身的穩(wěn)健經(jīng)營、市場聲譽(yù)乃至整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。在此背景下，系統(tǒng)性、穿透式、常態(tài)化的信貸風(fēng)險(xiǎn)排查，不僅是金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)識(shí)別、預(yù)警、化解潛在風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在要求，更是響應(yīng)監(jiān)管導(dǎo)向、履行社會(huì)責(zé)任、保障資產(chǎn)安全、提升核心競爭力的必然選擇。通過全面深入的風(fēng)險(xiǎn)排查，旨在摸清風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)癥結(jié)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)處置、政策優(yōu)化和內(nèi)控完善提供堅(jiān)實(shí)依據(jù)，確保金融機(jī)構(gòu)在復(fù)雜環(huán)境中行穩(wěn)致遠(yuǎn)。二、組織領(lǐng)導(dǎo)與前期準(zhǔn)備：兵馬未動(dòng)，糧草先行（一）成立專項(xiàng)排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組為確保排查工作的權(quán)威性、獨(dú)立性和有效性，應(yīng)成立由機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人任組長，分管風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸審批、資產(chǎn)保全等相關(guān)業(yè)務(wù)條線的高管任副組長，相關(guān)部門（如風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸管理部、公司業(yè)務(wù)部、零售業(yè)務(wù)部、授信審批部、合規(guī)部、法務(wù)部、資產(chǎn)保全部以及各分支行/業(yè)務(wù)單元）負(fù)責(zé)人為成員的信貸風(fēng)險(xiǎn)排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌部署排查工作，審定排查方案，協(xié)調(diào)解決重大問題，聽取排查進(jìn)展匯報(bào)，并對(duì)最終排查結(jié)果和整改方案進(jìn)行決策。（二）組建專業(yè)排查工作小組在領(lǐng)導(dǎo)小組之下，設(shè)立若干專項(xiàng)排查工作小組，可根據(jù)排查對(duì)象（如公司類客戶、零售類客戶、特定行業(yè)客戶）或風(fēng)險(xiǎn)類型（如信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)在信貸流程中的體現(xiàn)）進(jìn)行劃分。工作小組成員應(yīng)抽調(diào)具備豐富信貸經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力強(qiáng)、責(zé)任心強(qiáng)的骨干人員，確保排查隊(duì)伍的專業(yè)性和戰(zhàn)斗力。（三）制定詳細(xì)排查實(shí)施方案與培訓(xùn)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（通常設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)管理部或信貸管理部）應(yīng)牽頭制定詳盡的排查實(shí)施方案，明確排查的目標(biāo)、范圍、內(nèi)容、方法、步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、人員分工、責(zé)任追究及報(bào)告路徑。方案制定后，需對(duì)所有參與排查人員進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)，確保其充分理解排查標(biāo)準(zhǔn)、掌握排查方法、熟悉相關(guān)政策制度，保證排查尺度的一致性和排查過程的規(guī)范性。（四）資料與系統(tǒng)準(zhǔn)備提前梳理并準(zhǔn)備好受排查業(yè)務(wù)的相關(guān)資料，包括但不限于授信檔案、借款合同、擔(dān)保合同、貸前調(diào)查報(bào)告、貸后檢查報(bào)告、客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、征信報(bào)告、抵質(zhì)押物評(píng)估報(bào)告、貸審會(huì)紀(jì)要等。同時(shí)，確保信貸管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)等能夠提供必要的數(shù)據(jù)支持，便于排查人員高效獲取信息。三、排查范圍與核心內(nèi)容：精準(zhǔn)畫像，有的放矢（一）排查范圍界定信貸風(fēng)險(xiǎn)排查應(yīng)堅(jiān)持“全面覆蓋、突出重點(diǎn)”的原則。1.客戶范圍：涵蓋所有存量信貸客戶（包括公司客戶、個(gè)人客戶、小微企業(yè)客戶等）、表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)（貸款、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用證、保函、保理、融資租賃等）。特別關(guān)注大額授信客戶、集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警客戶、不良及關(guān)注類貸款客戶、近期新增授信客戶以及特定行業(yè)（如房地產(chǎn)、地方政府融資平臺(tái)、產(chǎn)能過剩行業(yè)、受經(jīng)濟(jì)周期影響較大的行業(yè)）客戶。2.業(yè)務(wù)流程范圍：覆蓋信貸業(yè)務(wù)全流程，包括客戶準(zhǔn)入、授信調(diào)查與評(píng)估、授信審批、合同簽訂、放款審核、貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.時(shí)間范圍：原則上以排查時(shí)點(diǎn)為基準(zhǔn)，對(duì)存量業(yè)務(wù)進(jìn)行全面梳理，并可根據(jù)需要追溯至業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)或近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度。（二）核心排查內(nèi)容1.客戶基本情況及還款能力排查*公司類客戶：客戶經(jīng)營狀況（如主營業(yè)務(wù)是否正常、市場競爭力有無變化、上下游產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)定、實(shí)際控制人及核心管理層有無重大變動(dòng)、有無涉訴、行政處罰等負(fù)面信息）；財(cái)務(wù)狀況（財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)異常波動(dòng)分析、現(xiàn)金流是否充足且穩(wěn)定、償債能力指標(biāo)變化趨勢）；融資情況（有無過度融資、多頭融資、短貸長用、資金用途是否與約定一致、是否存在民間融資或其他高成本融資）。*個(gè)人類客戶：職業(yè)穩(wěn)定性、收入真實(shí)性及變化情況、家庭資產(chǎn)負(fù)債狀況、征信報(bào)告中體現(xiàn)的履約記錄及負(fù)債情況、有無涉及賭博、非法集資等不良行為。2.授信業(yè)務(wù)合規(guī)性與真實(shí)性排查*授信政策執(zhí)行情況：是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策及機(jī)構(gòu)內(nèi)部授信指引要求。*盡職調(diào)查質(zhì)量：貸前調(diào)查是否充分、客觀、真實(shí)，有無隱瞞重大風(fēng)險(xiǎn)信息；貸后檢查是否及時(shí)、到位，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是否及時(shí)。*審批流程合規(guī)性：是否嚴(yán)格執(zhí)行審批程序，有無逆程序、越權(quán)審批、化整為零等情況；審批依據(jù)是否充分，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否審慎。*合同規(guī)范性：借款合同、擔(dān)保合同等法律文件要素是否齊全、合法有效，權(quán)利義務(wù)是否清晰，有無法律瑕疵。*放款審核：放款條件是否落實(shí)，支付方式是否符合規(guī)定，有無違規(guī)放款。3.擔(dān)保措施有效性排查*抵質(zhì)押物：抵質(zhì)押物是否真實(shí)存在、權(quán)屬是否清晰、價(jià)值評(píng)估是否公允、是否易于變現(xiàn)、抵質(zhì)押手續(xù)是否完備有效、是否足額投保、后續(xù)價(jià)值是否出現(xiàn)大幅貶損。*保證人：保證人資質(zhì)、財(cái)務(wù)實(shí)力、代償能力是否發(fā)生不利變化，保證意愿是否強(qiáng)烈，保證合同是否有效。特別關(guān)注關(guān)聯(lián)擔(dān)保、互保、連環(huán)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。4.貸后管理與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警排查*貸后檢查的頻率、深度和有效性，是否及時(shí)掌握客戶經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)狀況變化。*風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的識(shí)別、報(bào)告和處置是否及時(shí)、到位，應(yīng)急預(yù)案是否可行。*資產(chǎn)分類的準(zhǔn)確性與審慎性，是否存在人為調(diào)整分類、掩蓋風(fēng)險(xiǎn)的情況。5.特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)排查*根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)偏好，對(duì)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域進(jìn)行重點(diǎn)排查，如房地產(chǎn)開發(fā)貸款及按揭貸款的合規(guī)性與風(fēng)險(xiǎn)、地方政府隱性債務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、影子銀行相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、以及通過創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式（如供應(yīng)鏈金融、票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新）可能隱藏的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。6.信貸資金用途監(jiān)控排查*信貸資金是否按約定用途使用，有無流入房地產(chǎn)市場、股市、債市等限制性領(lǐng)域，有無被挪用于股權(quán)投資、注冊資本金等情況。四、排查流程與方法：科學(xué)規(guī)范，力求實(shí)效（一）排查啟動(dòng)與任務(wù)分解排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組正式啟動(dòng)排查工作，將排查任務(wù)分解到各專項(xiàng)工作小組及相關(guān)分支機(jī)構(gòu)，明確各自職責(zé)、排查清單和完成時(shí)限。（二）機(jī)構(gòu)自查與交叉復(fù)核1.機(jī)構(gòu)自查：各分支行、業(yè)務(wù)部門首先對(duì)本單位/本部門管理的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全面自查，對(duì)照排查內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，逐項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和初步判斷，填寫自查表格，形成自查報(bào)告。自查過程應(yīng)留下工作底稿，確?？勺匪?。2.交叉復(fù)核/抽查：在機(jī)構(gòu)自查基礎(chǔ)上，由排查工作小組組織跨部門、跨區(qū)域的交叉復(fù)核或重點(diǎn)抽查。抽查比例應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和自查情況確定，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和自查發(fā)現(xiàn)問題較少的單位應(yīng)提高抽查比例。交叉復(fù)核和抽查旨在提升排查的客觀性和準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)自查中可能遺漏或掩蓋的風(fēng)險(xiǎn)。（三）排查方法的綜合運(yùn)用1.案頭分析：這是最基礎(chǔ)也是最重要的方法。通過仔細(xì)審閱授信檔案、財(cái)務(wù)報(bào)表、征信報(bào)告、貸后檢查記錄等書面材料，分析客戶經(jīng)營、財(cái)務(wù)及還款能力變化，識(shí)別合同條款、審批流程等方面的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。2.數(shù)據(jù)分析：利用信貸管理系統(tǒng)、大數(shù)據(jù)分析工具等，對(duì)客戶授信數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)、還款數(shù)據(jù)等進(jìn)行多維度分析，捕捉異常交易、關(guān)聯(lián)交易、資金流向異常等風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。3.現(xiàn)場走訪與訪談：對(duì)重點(diǎn)客戶、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警客戶及存在疑點(diǎn)的客戶，應(yīng)進(jìn)行實(shí)地走訪，觀察其生產(chǎn)經(jīng)營場所、實(shí)際運(yùn)營情況，與企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行訪談，核實(shí)相關(guān)信息。對(duì)內(nèi)部信貸人員、客戶經(jīng)理也可進(jìn)行針對(duì)性訪談，了解業(yè)務(wù)真實(shí)背景和潛在風(fēng)險(xiǎn)。4.行業(yè)與市場分析：結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭格局等，分析特定行業(yè)客戶面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。5.穿行測試：選取典型授信案例，對(duì)信貸業(yè)務(wù)全流程進(jìn)行重新梳理和測試，檢驗(yàn)各環(huán)節(jié)內(nèi)部控制的有效性和執(zhí)行情況。6.外部信息核查：通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、法院被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)、稅務(wù)、環(huán)保、行業(yè)主管部門等公開渠道，核實(shí)客戶有無負(fù)面信息。五、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與報(bào)告路徑：及時(shí)預(yù)警，精準(zhǔn)上報(bào)（一）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別與記錄排查人員在排查過程中，對(duì)發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（包括潛在風(fēng)險(xiǎn)、隱性風(fēng)險(xiǎn)、已暴露風(fēng)險(xiǎn)）應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)記錄，明確風(fēng)險(xiǎn)描述、涉及金額、風(fēng)險(xiǎn)特征、發(fā)現(xiàn)依據(jù)等要素，確保風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的可追溯性。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分級(jí)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（高、中、低）和一旦發(fā)生可能造成的損失程度（大、中、?。﹥蓚€(gè)維度進(jìn)行評(píng)估，初步確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（如重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)、輕微風(fēng)險(xiǎn)）。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)立即采取應(yīng)急措施并上報(bào)。（三）排查報(bào)告的撰寫與報(bào)送1.階段性報(bào)告：各工作小組定期向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送排查進(jìn)展情況、已發(fā)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)問題、遇到的困難及需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)。2.專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：對(duì)排查中發(fā)現(xiàn)的重大、緊急風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)立即形成專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，按規(guī)定路徑快速上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組及相關(guān)決策機(jī)構(gòu)。3.總結(jié)報(bào)告：排查工作結(jié)束后，各工作小組匯總形成小組排查報(bào)告，報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。辦公室對(duì)各小組報(bào)告進(jìn)行匯總、分析、提煉，形成全行/全機(jī)構(gòu)層面的信貸風(fēng)險(xiǎn)排查總結(jié)報(bào)告。總結(jié)報(bào)告應(yīng)包括：排查工作總體情況、排查發(fā)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)問題及分布特點(diǎn)、典型風(fēng)險(xiǎn)案例分析、風(fēng)險(xiǎn)成因剖析、風(fēng)險(xiǎn)總體評(píng)估結(jié)論、針對(duì)性的政策建議及整改措施、以及下一步工作計(jì)劃等。報(bào)告應(yīng)力求數(shù)據(jù)翔實(shí)、分析深入、觀點(diǎn)鮮明、建議可行。六、排查成果運(yùn)用與整改：閉環(huán)管理，標(biāo)本兼治（一）建立問題清單與整改臺(tái)賬根據(jù)排查總結(jié)報(bào)告，建立“問題清單、責(zé)任清單、整改清單”，明確每個(gè)問題的整改責(zé)任部門、責(zé)任人和完成時(shí)限。實(shí)行銷號(hào)管理，整改一項(xiàng)，銷號(hào)一項(xiàng)，確保問題整改落到實(shí)處。（二）制定差異化整改方案針對(duì)不同類型、不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)問題，制定差異化的整改措施。對(duì)于能夠立即整改的，要立行立改；對(duì)于需要一定時(shí)間整改的，要明確階段性目標(biāo)；對(duì)于重大、復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)，要制定專項(xiàng)處置方案，積極采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施（如追加擔(dān)保、壓縮授信、提前收回貸款等），防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化。（三）嚴(yán)肅責(zé)任追究對(duì)排查中發(fā)現(xiàn)的因違規(guī)操作、失職瀆職、內(nèi)外勾結(jié)等導(dǎo)致信貸資產(chǎn)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或造成損失的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅問責(zé)，發(fā)揮警示作用。（四）完善制度與流程，構(gòu)建長效機(jī)制將排查成果與制度建設(shè)相結(jié)合，深入剖析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的制度性、流程性根源，舉一反三，查漏補(bǔ)缺，進(jìn)一步完善信貸管理制度、授信政策、審批流程、貸后管理操作規(guī)程、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型等，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)全流程管理。同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)排查作為一項(xiàng)常態(tài)化工作，定期開展，并與日常風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合，形成風(fēng)險(xiǎn)防控的長效機(jī)制。（五）強(qiáng)化信貸從業(yè)人員培訓(xùn)與考核針對(duì)排查中暴露出來的人員能力不足、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄等問題，加強(qiáng)對(duì)信貸從業(yè)人員的專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，提升其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、判斷和處置能力。將風(fēng)險(xiǎn)排查結(jié)果、整改成效與相關(guān)部門及人員的績效考核掛鉤，激勵(lì)其主動(dòng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。七、保障措施：協(xié)同聯(lián)動(dòng)，確保質(zhì)效（一）組織保障強(qiáng)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和各部門的協(xié)同配合，形成工作合力。各部門應(yīng)高度重視，積極支持和參與排查工作，確保人力、物力、財(cái)力投入。（二）制度保障明確排查工作的各項(xiàng)紀(jì)律要求，確保排查過程的獨(dú)立性、客觀性和公正性。對(duì)排查工作中出現(xiàn)的推諉扯皮、弄虛作假、隱瞞不報(bào)等行為，要嚴(yán)肅處理。（三）資源保障合理調(diào)配人員、技術(shù)和財(cái)務(wù)資源，為排查工作提供必要的辦公條件、信息系統(tǒng)支持和經(jīng)費(fèi)保障。（四）監(jiān)督檢查與質(zhì)量控制排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室應(yīng)對(duì)整個(gè)排查過程進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)排查工作質(zhì)量進(jìn)行抽樣評(píng)估，確保排查工作不走過場、取得實(shí)效?？梢雰?nèi)部審計(jì)部門對(duì)排查過程及結(jié)果進(jìn)行獨(dú)立審