第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)下次考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，以下哪項內(nèi)容不屬于必須包含的要素？（）

A.基金產(chǎn)品的風險等級

B.基金過往的業(yè)績表現(xiàn)

C.投資者自身的風險承受能力評估結(jié)果

D.基金合同中約定的費用標準

2.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，下列哪種行為不屬于基金銷售機構(gòu)禁止的行為？（）

A.未經(jīng)監(jiān)管部門批準，委托非金融機構(gòu)銷售基金產(chǎn)品

B.以低于成本的價格銷售基金產(chǎn)品

C.在基金宣傳材料中夸大基金業(yè)績

D.向合格投資者提供基金份額轉(zhuǎn)讓服務(wù)

3.下列關(guān)于基金份額凈值計算的表述，正確的是？（）

A.基金份額凈值在基金交易日的收盤后計算并公告

B.基金份額凈值計算公式為：（基金總資產(chǎn)-基金總負債）÷基金總份額

C.基金份額凈值會因基金分紅而增加

D.基金份額凈值與基金單位凈值是同一概念

4.投資者通過基金銷售機構(gòu)認購基金份額時，以下哪種情況不屬于異常交易行為？（）

A.在基金發(fā)行期內(nèi)集中大量認購某只基金產(chǎn)品

B.利用虛假身份信息多次認購基金份額

C.通過非公開渠道獲取內(nèi)幕信息后進行基金交易

D.在基金交易時間內(nèi)頻繁申報買入同一基金產(chǎn)品

5.基金信息披露中，以下哪項信息屬于臨時信息披露的范疇？（）

A.基金合同生效公告

B.基金資產(chǎn)凈值報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金招募說明書

6.根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，下列哪種類型的投資者不屬于合格投資者？（）

A.凈資產(chǎn)不低于1000萬元的個人投資者

B.金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者

C.具有基金投資經(jīng)驗3年的個人投資者

D.凈資產(chǎn)不低于300萬元的機構(gòu)投資者

7.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，以下哪項制度不屬于內(nèi)部控制的重點內(nèi)容？（）

A.銷售流程管理制度

B.客戶身份識別制度

C.銷售費用管理制度

D.基金估值管理制度

8.下列關(guān)于基金募集申請的表述，正確的是？（）

A.基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會核準

B.基金募集說明書需在基金募集前3個月內(nèi)公告

C.基金募集期限最長不得超過3個月

D.基金募集申請材料需提交中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

9.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)不包括？（）

A.基金產(chǎn)品配置建議

B.基金交易決策

C.基金業(yè)績評估

D.基金信息披露

10.基金份額持有人大會的表決機制中，以下哪種情況需要采取特別決議通過？（）

A.修改基金合同

B.基金擴募

C.基金合并

D.基金分紅

11.下列關(guān)于基金估值對象的表述，正確的是？（）

A.基金估值對象僅包括基金持有的股票

B.基金估值對象僅包括基金持有的債券

C.基金估值對象包括基金持有的所有資產(chǎn)和負債

D.基金估值對象不包括基金應(yīng)收款項

12.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，以下哪項行為不屬于合規(guī)行為？（）

A.向投資者提供基金產(chǎn)品風險評級

B.向投資者解釋基金產(chǎn)品風險等級

C.以基金業(yè)績作為宣傳材料的核心內(nèi)容

D.向投資者說明基金費用的構(gòu)成

13.下列關(guān)于基金合同生效的表述，正確的是？（）

A.基金合同自中國證監(jiān)會批準之日起生效

B.基金合同自基金份額持有人大會通過之日起生效

C.基金合同自基金募集期屆滿之日起生效

D.基金合同自基金管理人簽署之日起生效

14.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，以下哪項內(nèi)容不屬于必須說明的風險類型？（）

A.市場風險

B.流動性風險

C.操作風險

D.政策風險

15.下列關(guān)于基金銷售費用的表述，正確的是？（）

A.基金銷售費用可以超過基金資產(chǎn)凈值的2%

B.基金銷售費用必須在基金合同中明確約定

C.基金銷售費用可以由基金管理人單方面調(diào)整

D.基金銷售費用不得用于基金財產(chǎn)的運用

16.基金信息披露中，以下哪項信息屬于定期信息披露的范疇？（）

A.基金份額持有人大會決議

B.基金資產(chǎn)凈值報告

C.基金招募說明書

D.基金合同生效公告

17.根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，下列哪種類型的投資者不屬于合格投資者？（）

A.凈資產(chǎn)不低于1000萬元的個人投資者

B.金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者

C.具有基金投資經(jīng)驗3年的個人投資者

D.凈資產(chǎn)不低于100萬元的機構(gòu)投資者

18.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，以下哪項制度不屬于內(nèi)部控制的重點內(nèi)容？（）

A.銷售流程管理制度

B.客戶身份識別制度

C.銷售費用管理制度

D.基金估值管理制度

19.下列關(guān)于基金募集申請的表述，正確的是？（）

A.基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會核準

B.基金募集說明書需在基金募集前2個月內(nèi)公告

C.基金募集期限最長不得超過2個月

D.基金募集申請材料需提交中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

20.基金份額持有人大會的表決機制中，以下哪種情況需要采取特別決議通過？（）

A.修改基金合同

B.基金擴募

C.基金合并

D.基金分紅

二、多選題（共20分，多選、錯選均不得分）

21.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，以下哪些內(nèi)容屬于必須包含的要素？（）

A.基金產(chǎn)品的風險等級

B.基金過往的業(yè)績表現(xiàn)

C.投資者自身的風險承受能力評估結(jié)果

D.基金合同中約定的費用標準

22.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，下列哪些行為屬于基金銷售機構(gòu)禁止的行為？（）

A.未經(jīng)監(jiān)管部門批準，委托非金融機構(gòu)銷售基金產(chǎn)品

B.以低于成本的價格銷售基金產(chǎn)品

C.在基金宣傳材料中夸大基金業(yè)績

D.向合格投資者提供基金份額轉(zhuǎn)讓服務(wù)

23.下列關(guān)于基金份額凈值計算的表述，正確的有？（）

A.基金份額凈值在基金交易日的收盤后計算并公告

B.基金份額凈值計算公式為：（基金總資產(chǎn)-基金總負債）÷基金總份額

C.基金份額凈值會因基金分紅而增加

D.基金份額凈值與基金單位凈值是同一概念

24.投資者通過基金銷售機構(gòu)認購基金份額時，以下哪些情況屬于異常交易行為？（）

A.在基金發(fā)行期內(nèi)集中大量認購某只基金產(chǎn)品

B.利用虛假身份信息多次認購基金份額

C.通過非公開渠道獲取內(nèi)幕信息后進行基金交易

D.在基金交易時間內(nèi)頻繁申報買入同一基金產(chǎn)品

25.基金信息披露中，以下哪些信息屬于臨時信息披露的范疇？（）

A.基金合同生效公告

B.基金資產(chǎn)凈值報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金招募說明書

26.根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，下列哪些類型的投資者屬于合格投資者？（）

A.凈資產(chǎn)不低于1000萬元的個人投資者

B.金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者

C.具有基金投資經(jīng)驗3年的個人投資者

D.凈資產(chǎn)不低于300萬元的機構(gòu)投資者

27.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，以下哪些制度屬于內(nèi)部控制的重點內(nèi)容？（）

A.銷售流程管理制度

B.客戶身份識別制度

C.銷售費用管理制度

D.基金估值管理制度

28.下列關(guān)于基金募集申請的表述，正確的有？（）

A.基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會核準

B.基金募集說明書需在基金募集前3個月內(nèi)公告

C.基金募集期限最長不得超過3個月

D.基金募集申請材料需提交中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

29.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括？（）

A.基金產(chǎn)品配置建議

B.基金交易決策

C.基金業(yè)績評估

D.基金信息披露

30.基金份額持有人大會的表決機制中，以下哪些情況需要采取特別決議通過？（）

A.修改基金合同

B.基金擴募

C.基金合并

D.基金分紅

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級。（）

32.基金份額凈值在基金交易日的收盤后計算并公告。（）

33.基金份額凈值計算公式為：（基金總資產(chǎn)+基金總負債）÷基金總份額。（）

34.基金銷售費用可以由基金管理人單方面調(diào)整。（）

35.基金信息披露中，基金資產(chǎn)凈值報告屬于臨時信息披露。（）

36.根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者屬于合格投資者。（）

37.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立客戶身份識別制度。（）

38.基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會批準。（）

39.基金投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金交易決策。（）

40.基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同需要采取特別決議通過。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明______的風險等級。

42.基金份額凈值計算公式為：（______-基金總負債）÷基金總份額。

43.基金信息披露中，基金資產(chǎn)凈值報告屬于______信息披露。

44.根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，金融資產(chǎn)不低于______萬元的個人投資者屬于合格投資者。

45.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立______制度。

46.基金募集申請需經(jīng)______批準。

47.基金投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)不包括______。

48.基金份額持有人大會的表決機制中，______需要采取特別決議通過。

49.基金份額凈值在______的收盤后計算并公告。

50.基金銷售費用必須______在基金合同中明確約定。

五、簡答題（共15分，共3題，每題5分）

51.簡述基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明哪些風險類型？

52.簡述基金份額凈值計算公式中的“基金總資產(chǎn)”和“基金總負債”分別包括哪些內(nèi)容？

53.簡述基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立哪些內(nèi)部控制制度？

六、案例分析題（共25分，共1題）

某基金銷售機構(gòu)在銷售某只基金產(chǎn)品時，存在以下情況：

（1）向投資者宣傳該基金“過去3年收益率為20%”，但未說明該收益率為歷史業(yè)績，不代表未來表現(xiàn)；

（2）在基金宣傳材料中，未明確說明該基金的風險等級；

（3）向投資者收取的銷售費用為基金資產(chǎn)凈值的3%，但未在基金合同中明確約定；

（4）在基金募集期間，通過非公開渠道向部分投資者提供了該基金的內(nèi)幕信息。

問題：

（1）分析該基金銷售機構(gòu)存在哪些違規(guī)行為？

（2）針對上述違規(guī)行為，該基金銷售機構(gòu)應(yīng)如何改正？

（3）總結(jié)該案例對基金銷售機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營的啟示。

一、單選題（共20分）

1.B

解析：基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級、投資者自身的風險承受能力評估結(jié)果、基金合同中約定的費用標準等，但無需說明基金過往的業(yè)績表現(xiàn)。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級、投資者自身的風險承受能力評估結(jié)果、基金合同中約定的費用標準等。

2.D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第33條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，可以向合格投資者提供基金份額轉(zhuǎn)讓服務(wù)，但不得委托非金融機構(gòu)銷售基金產(chǎn)品、以低于成本的價格銷售基金產(chǎn)品、在基金宣傳材料中夸大基金業(yè)績。

3.B

解析：基金份額凈值計算公式為：（基金總資產(chǎn)-基金總負債）÷基金總份額。根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第12條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額得到的單位價值。

4.A

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第20條，投資者通過基金銷售機構(gòu)認購基金份額時，可以采用以下方式：在基金發(fā)行期內(nèi)集中大量認購某只基金產(chǎn)品、利用虛假身份信息多次認購基金份額、通過非公開渠道獲取內(nèi)幕信息后進行基金交易、在基金交易時間內(nèi)頻繁申報買入同一基金產(chǎn)品。其中，A選項不屬于異常交易行為。

5.C

解析：基金信息披露中，基金份額持有人大會決議屬于臨時信息披露。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金信息披露分為定期信息披露和臨時信息披露，其中臨時信息披露包括基金份額持有人大會決議、基金管理人變更、基金托管人變更等。

6.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第89條，合格投資者是指金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者、凈資產(chǎn)不低于1000萬元的機構(gòu)投資者、具有基金投資經(jīng)驗3年的個人投資者。D選項中，凈資產(chǎn)不低于100萬元的機構(gòu)投資者不屬于合格投資者。

7.D

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，內(nèi)部控制的重點內(nèi)容包括銷售流程管理制度、客戶身份識別制度、銷售費用管理制度等，但基金估值管理制度不屬于內(nèi)部控制的重點內(nèi)容。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立內(nèi)部控制制度，重點包括銷售流程管理制度、客戶身份識別制度、銷售費用管理制度等。

8.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會核準。B選項中，基金募集說明書需在基金募集前3個月內(nèi)公告；C選項中，基金募集期限最長不得超過3個月；D選項中，基金募集申請材料需提交中國證券投資基金業(yè)協(xié)會。

9.B

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品配置建議、基金業(yè)績評估等，但不得提供基金交易決策服務(wù)。根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第9條，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品配置建議、基金業(yè)績評估等，但不得提供基金交易決策服務(wù)。

10.A

解析：基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同需要采取特別決議通過。根據(jù)《證券投資基金法》第75條，基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同、更換基金管理人、更換基金托管人需要采取特別決議通過。

11.C

解析：基金估值對象包括基金持有的所有資產(chǎn)和負債。根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第11條，基金估值對象包括基金持有的所有資產(chǎn)和負債，包括股票、債券、基金份額、應(yīng)收款項、其他資產(chǎn)等。

12.C

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，不得以基金業(yè)績作為宣傳材料的核心內(nèi)容。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，不得以基金業(yè)績作為宣傳材料的核心內(nèi)容，而應(yīng)以基金產(chǎn)品風險等級、投資者自身的風險承受能力評估結(jié)果、基金費用的構(gòu)成等為主要內(nèi)容。

13.C

解析：基金合同自基金募集期屆滿之日起生效。根據(jù)《證券投資基金法》第51條，基金合同自基金募集期屆滿之日起生效。

14.D

解析：基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明市場風險、流動性風險、操作風險等，但無需說明政策風險。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明市場風險、流動性風險、操作風險等。

15.B

解析：基金銷售費用必須在基金合同中明確約定。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第24條，基金銷售費用必須在基金合同中明確約定，不得高于基金資產(chǎn)凈值的2%。

16.B

解析：基金資產(chǎn)凈值報告屬于定期信息披露。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金信息披露分為定期信息披露和臨時信息披露，其中定期信息披露包括基金資產(chǎn)凈值報告、基金招募說明書等。

17.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第89條，合格投資者是指金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者、凈資產(chǎn)不低于1000萬元的機構(gòu)投資者、具有基金投資經(jīng)驗3年的個人投資者。D選項中，凈資產(chǎn)不低于100萬元的機構(gòu)投資者不屬于合格投資者。

18.D

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，內(nèi)部控制的重點內(nèi)容包括銷售流程管理制度、客戶身份識別制度、銷售費用管理制度等，但基金估值管理制度不屬于內(nèi)部控制的重點內(nèi)容。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立內(nèi)部控制制度，重點包括銷售流程管理制度、客戶身份識別制度、銷售費用管理制度等。

19.A

解析：基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會核準。根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會核準。

20.A

解析：基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同需要采取特別決議通過。根據(jù)《證券投資基金法》第75條，基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同、更換基金管理人、更換基金托管人需要采取特別決議通過。

二、多選題（共20分，多選、錯選均不得分）

21.A,C,D

解析：基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級、投資者自身的風險承受能力評估結(jié)果、基金合同中約定的費用標準等。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級、投資者自身的風險承受能力評估結(jié)果、基金合同中約定的費用標準等。

22.A,B,C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第33條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，不得委托非金融機構(gòu)銷售基金產(chǎn)品、以低于成本的價格銷售基金產(chǎn)品、在基金宣傳材料中夸大基金業(yè)績，但可以向合格投資者提供基金份額轉(zhuǎn)讓服務(wù)。

23.A,B,D

解析：基金份額凈值在基金交易日的收盤后計算并公告，基金份額凈值計算公式為：（基金總資產(chǎn)-基金總負債）÷基金總份額，基金份額凈值與基金單位凈值是同一概念。根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第12條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額得到的單位價值。

24.A,B,C,D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第20條，投資者通過基金銷售機構(gòu)認購基金份額時，可以采用以下方式：在基金發(fā)行期內(nèi)集中大量認購某只基金產(chǎn)品、利用虛假身份信息多次認購基金份額、通過非公開渠道獲取內(nèi)幕信息后進行基金交易、在基金交易時間內(nèi)頻繁申報買入同一基金產(chǎn)品。

25.C

解析：基金信息披露中，基金份額持有人大會決議屬于臨時信息披露。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金信息披露分為定期信息披露和臨時信息披露，其中臨時信息披露包括基金份額持有人大會決議、基金管理人變更、基金托管人變更等。

26.A,B,C,D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第89條，合格投資者是指金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者、凈資產(chǎn)不低于1000萬元的機構(gòu)投資者、具有基金投資經(jīng)驗3年的個人投資者。

27.A,B,C

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，內(nèi)部控制的重點內(nèi)容包括銷售流程管理制度、客戶身份識別制度、銷售費用管理制度等。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第22條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立內(nèi)部控制制度，重點包括銷售流程管理制度、客戶身份識別制度、銷售費用管理制度等。

28.A,B,C

解析：基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會核準，基金募集說明書需在基金募集前3個月內(nèi)公告，基金募集期限最長不得超過3個月。根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會核準。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第19條，基金募集說明書需在基金募集前3個月內(nèi)公告。根據(jù)《證券投資基金法》第52條，基金募集期限最長不得超過3個月。

29.A,C,D

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品配置建議、基金業(yè)績評估、基金信息披露等，但不得提供基金交易決策服務(wù)。根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第9條，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品配置建議、基金業(yè)績評估、基金信息披露等，但不得提供基金交易決策服務(wù)。

30.A,B,C

解析：基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同、基金擴募、基金合并需要采取特別決議通過。根據(jù)《證券投資基金法》第75條，基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同、更換基金管理人、更換基金托管人需要采取特別決議通過。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級。

32.√

解析：基金份額凈值在基金交易日的收盤后計算并公告。根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第12條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額得到的單位價值。

33.×

解析：基金份額凈值計算公式為：（基金總資產(chǎn)-基金總負債）÷基金總份額。根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第12條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額得到的單位價值。

34.×

解析：基金銷售費用必須由基金管理人單方面調(diào)整。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第24條，基金銷售費用必須在基金合同中明確約定，不得隨意調(diào)整。

35.×

解析：基金信息披露中，基金資產(chǎn)凈值報告屬于定期信息披露。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金信息披露分為定期信息披露和臨時信息披露，其中定期信息披露包括基金資產(chǎn)凈值報告、基金招募說明書等。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第89條，合格投資者是指金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者、凈資產(chǎn)不低于1000萬元的機構(gòu)投資者、具有基金投資經(jīng)驗3年的個人投資者。

37.√

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立客戶身份識別制度。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第21條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立客戶身份識別制度。

38.√

解析：基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會批準。根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會批準。

39.×

解析：基金投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)不包括基金交易決策。根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第9條，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品配置建議、基金業(yè)績評估、基金信息披露等，但不得提供基金交易決策服務(wù)。

40.√

解析：基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同需要采取特別決議通過。根據(jù)《證券投資基金法》第75條，基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同、更換基金管理人、更換基金托管人需要采取特別決議通過。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金產(chǎn)品

解析：基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級。

42.基金總資產(chǎn)

解析：基金份額凈值計算公式為：（基金總資產(chǎn)-基金總負債）÷基金總份額。根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第12條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額得到的單位價值。

43.定期

解析：基金信息披露中，基金資產(chǎn)凈值報告屬于定期信息披露。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條，基金信息披露分為定期信息披露和臨時信息披露，其中定期信息披露包括基金資產(chǎn)凈值報告、基金招募說明書等。

44.300

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第89條，合格投資者是指金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者、凈資產(chǎn)不低于1000萬元的機構(gòu)投資者、具有基金投資經(jīng)驗3年的個人投資者。

45.客戶身份識別

解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立客戶身份識別制度。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第21條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，必須建立客戶身份識別制度。

46.中國證監(jiān)會

解析：基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會批準。根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集申請需經(jīng)中國證監(jiān)會批準。

47.基金交易決策

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品配置建議、基金業(yè)績評估、基金信息披露等，但不得提供基金交易決策服務(wù)。根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第9條，投資顧問機構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品配置建議、基金業(yè)績評估、基金信息披露等，但不得提供基金交易決策服務(wù)。

48.修改基金合同

解析：基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同需要采取特別決議通過。根據(jù)《證券投資基金法》第75條，基金份額持有人大會的表決機制中，修改基金合同、更換基金管理人、更換基金托管人需要采取特別決議通過。

49.基金交易日

解析：基金份額凈值在基金交易日的收盤后計算并公告。根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第12條，基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額得到的單位價值。

50.必須

解析：基金銷售費用必須由基金管理人單方面調(diào)整。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第24條，基金銷售費用必須在基金合同中明確約定，不得隨意調(diào)整。

五、簡答題（共15分，共3題，每題5分）

51.答：基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明以下風險類型：

①市場風險；

②流動性風險；

③操作風險；

④法律法規(guī)風險；

⑤管理風險。

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，必須說明基金產(chǎn)品的風險等級、投資者自身的風險承受能力評估結(jié)果、基金合同中約定的費用標準等。其中，風險類型包括市場風險、流動性風險、操作風險、法律法規(guī)風險、管理風險等。

52.答：基金份額凈值計算公式中的“基金總資產(chǎn)”包括：

①股票；

②債券；

③基金份額；

④應(yīng)收款項；

⑤