稅務(wù)局五個專項活動方案一、活動背景隨著稅收政策的不斷調(diào)整和完善，為了進(jìn)一步提升稅務(wù)系統(tǒng)的工作效率、服務(wù)質(zhì)量以及納稅人的滿意度，加強(qiáng)稅收征管，規(guī)范稅收秩序，特策劃本次五個專項活動。通過這些活動，旨在強(qiáng)化稅務(wù)人員的專業(yè)素養(yǎng)，優(yōu)化納稅服務(wù)流程，增強(qiáng)納稅人的稅法遵從度，促進(jìn)稅收工作的全面提升。二、活動目標(biāo)1.提高稅務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，使其能夠熟練掌握最新稅收政策法規(guī)，準(zhǔn)確執(zhí)行稅收征管流程。2.優(yōu)化納稅服務(wù)，提升納稅人滿意度，將納稅人的投訴率降低[X]%，好評率提升至[X]%以上。3.加強(qiáng)稅收征管，確保稅收收入的穩(wěn)定增長，減少稅收流失，提高稅收征管效率[X]%。4.增強(qiáng)納稅人的稅法遵從度，通過宣傳教育活動，使納稅人對稅收政策的知曉率達(dá)到[X]%以上，自覺依法納稅。三、活動時間本次活動為期[X]個月，具體時間從[開始日期]至[結(jié)束日期]。四、活動對象1.全體稅務(wù)工作人員。2.轄區(qū)內(nèi)各類納稅企業(yè)和個體工商戶。五、活動內(nèi)容及具體方案（一）稅收政策大培訓(xùn)專項活動1.培訓(xùn)目標(biāo)使稅務(wù)人員全面、深入、準(zhǔn)確地掌握最新稅收政策法規(guī)，提高業(yè)務(wù)水平和執(zhí)法能力；幫助納稅人了解稅收政策變化，增強(qiáng)其依法納稅意識和辦稅能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容最新企業(yè)所得稅、增值稅、個人所得稅等主要稅種的政策解讀。稅收優(yōu)惠政策的適用范圍、申請流程及操作要點(diǎn)。稅收征管法及其實(shí)施細(xì)則的相關(guān)規(guī)定。3.培訓(xùn)方式內(nèi)部培訓(xùn)集中授課：邀請總局專家、高校教授等權(quán)威人士進(jìn)行集中授課，講解最新稅收政策法規(guī)。培訓(xùn)時間為每周[具體時間]，每次培訓(xùn)時長為[X]小時，共進(jìn)行[X]次。小組研討：將稅務(wù)人員分成若干小組，針對特定稅收政策問題進(jìn)行研討。每個小組安排一名資深稅務(wù)人員擔(dān)任組長，引導(dǎo)討論并總結(jié)發(fā)言。小組研討每周進(jìn)行[X]次，每次時長為[X]小時。線上學(xué)習(xí)平臺：搭建線上學(xué)習(xí)平臺，上傳稅收政策法規(guī)解讀視頻、課件、案例分析等學(xué)習(xí)資料。稅務(wù)人員可利用業(yè)余時間自主學(xué)習(xí)，并通過平臺進(jìn)行在線測試，檢驗學(xué)習(xí)效果。納稅人培訓(xùn)舉辦納稅輔導(dǎo)班：針對不同行業(yè)、不同規(guī)模的納稅人，分批次舉辦納稅輔導(dǎo)班。輔導(dǎo)內(nèi)容包括稅收政策講解、納稅申報流程演示、發(fā)票開具與管理等。每個輔導(dǎo)班時長為[X]小時，共舉辦[X]期。上門培訓(xùn)：對于重點(diǎn)納稅企業(yè)，組織稅務(wù)人員上門開展個性化培訓(xùn)服務(wù)。根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，針對性地講解稅收政策，解答企業(yè)在納稅過程中遇到的問題。上門培訓(xùn)共安排[X]次，每次服務(wù)時長為[X]小時。4.培訓(xùn)師資總局專家：邀請參與稅收政策制定的總局專家，對最新稅收政策進(jìn)行權(quán)威解讀。高校教授：聘請高校財稅專業(yè)教授，講解稅收政策的理論基礎(chǔ)和應(yīng)用實(shí)踐。內(nèi)部業(yè)務(wù)骨干：選拔稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部業(yè)務(wù)精通、經(jīng)驗豐富的骨干人員，分享實(shí)際工作中的案例和操作技巧。5.培訓(xùn)考核稅務(wù)人員培訓(xùn)考核理論考試：培訓(xùn)結(jié)束后，組織稅務(wù)人員進(jìn)行理論考試，考試內(nèi)容涵蓋培訓(xùn)的所有知識點(diǎn)?？荚囶}型包括選擇題、判斷題、簡答題和案例分析題。實(shí)操考核：通過模擬實(shí)際工作場景或者抽取實(shí)際工作案例，考核稅務(wù)人員運(yùn)用所學(xué)知識解決實(shí)際問題的能力。實(shí)操考核由資深稅務(wù)人員組成評審小組進(jìn)行打分。將理論考試成績和實(shí)操考核成績按照一定比例加權(quán)計算，得出最終考核成績。成績合格者頒發(fā)培訓(xùn)結(jié)業(yè)證書，不合格者進(jìn)行補(bǔ)考。補(bǔ)考仍不合格者，進(jìn)行再次培訓(xùn)學(xué)習(xí)。納稅人培訓(xùn)考核在納稅輔導(dǎo)班和上門培訓(xùn)結(jié)束后，通過問卷調(diào)查、現(xiàn)場提問等方式，了解納稅人對培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度和滿意度。對于滿意度較低的培訓(xùn)課程，及時調(diào)整培訓(xùn)方式和內(nèi)容，進(jìn)行再次培訓(xùn)。鼓勵納稅人在實(shí)際辦稅過程中運(yùn)用所學(xué)知識，對于能夠正確運(yùn)用稅收政策進(jìn)行納稅申報、享受稅收優(yōu)惠的納稅人，給予一定的獎勵和宣傳。（二）納稅服務(wù)優(yōu)化專項活動1.活動目標(biāo)簡化納稅服務(wù)流程，提高辦稅效率，提升納稅人滿意度，打造優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的納稅服務(wù)環(huán)境。2.活動內(nèi)容流程優(yōu)化梳理現(xiàn)有納稅服務(wù)流程，查找繁瑣環(huán)節(jié)和存在的問題。組織業(yè)務(wù)骨干、納稅人代表等召開座談會，廣泛征求意見和建議。對納稅申報、發(fā)票申領(lǐng)、稅務(wù)登記等主要辦稅事項進(jìn)行流程優(yōu)化，減少不必要的環(huán)節(jié)和手續(xù)，縮短辦理時間。例如，將部分辦稅事項由原來的限時辦結(jié)改為即時辦結(jié)，對于資料齊全、符合法定形式的業(yè)務(wù)，當(dāng)場予以辦理。建立納稅服務(wù)流程跟蹤機(jī)制，通過信息化手段實(shí)時監(jiān)控辦稅流程的運(yùn)行情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決流程中出現(xiàn)的問題。服務(wù)升級加強(qiáng)辦稅服務(wù)廳建設(shè)，合理設(shè)置辦稅窗口，增加自助辦稅設(shè)備，如自助辦稅終端、發(fā)票自助申領(lǐng)機(jī)等，方便納稅人自主辦稅。推行導(dǎo)稅服務(wù)制度，在辦稅服務(wù)廳設(shè)置導(dǎo)稅臺，安排專業(yè)導(dǎo)稅人員為納稅人提供咨詢、引導(dǎo)、協(xié)助辦理業(yè)務(wù)等服務(wù)。導(dǎo)稅人員要熟悉辦稅流程和稅收政策，能夠及時解答納稅人的疑問。開展個性化服務(wù)，針對老弱病殘、行動不便等特殊納稅人群體，提供預(yù)約辦稅、上門辦稅等服務(wù)；對于重點(diǎn)納稅企業(yè)，提供“一對一”專屬服務(wù)，定期走訪企業(yè)了解需求，幫助企業(yè)解決納稅過程中遇到的困難。信息化建設(shè)完善電子稅務(wù)局功能，增加網(wǎng)上辦稅事項，拓展網(wǎng)上辦稅渠道，實(shí)現(xiàn)更多辦稅業(yè)務(wù)的全程網(wǎng)上辦理。例如，納稅人可以通過電子稅務(wù)局完成納稅申報、稅款繳納、發(fā)票開具等業(yè)務(wù)，無需到辦稅服務(wù)廳現(xiàn)場辦理。推進(jìn)辦稅服務(wù)廳與電子稅務(wù)局的深度融合，實(shí)現(xiàn)線上線下業(yè)務(wù)的無縫銜接。納稅人在網(wǎng)上辦理業(yè)務(wù)遇到問題時，可以通過電子稅務(wù)局在線咨詢功能或者撥打辦稅服務(wù)廳咨詢電話，得到及時準(zhǔn)確的解答；對于需要到辦稅服務(wù)廳辦理的業(yè)務(wù)，納稅人可以在網(wǎng)上預(yù)約，按照預(yù)約時間前往辦稅服務(wù)廳快速辦理。利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對納稅人的辦稅行為和需求進(jìn)行分析，為納稅人提供個性化的辦稅提醒和服務(wù)推薦。例如，根據(jù)納稅人的納稅申報時間、申報金額等信息，提前推送相關(guān)稅收政策和辦稅注意事項；根據(jù)納稅人的行業(yè)特點(diǎn)和經(jīng)營情況，推薦適合的稅收優(yōu)惠政策和辦稅服務(wù)。3.活動步驟第一階段（第12個月）成立納稅服務(wù)優(yōu)化專項工作小組，負(fù)責(zé)活動的組織實(shí)施和協(xié)調(diào)推進(jìn)。開展納稅服務(wù)流程現(xiàn)狀調(diào)研，通過問卷調(diào)查、實(shí)地走訪、數(shù)據(jù)分析等方式，全面了解現(xiàn)有流程存在的問題和納稅人的需求。制定納稅服務(wù)優(yōu)化方案，明確流程優(yōu)化、服務(wù)升級和信息化建設(shè)的具體措施和目標(biāo)。第二階段（第34個月）按照優(yōu)化方案，逐步推進(jìn)納稅服務(wù)流程優(yōu)化工作。對辦稅服務(wù)廳進(jìn)行合理布局調(diào)整，增加自助辦稅設(shè)備；完善電子稅務(wù)局功能，上線新的網(wǎng)上辦稅事項。加強(qiáng)導(dǎo)稅服務(wù)隊伍建設(shè)，組織導(dǎo)稅人員培訓(xùn)，提高導(dǎo)稅人員的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)能力。開展個性化服務(wù)試點(diǎn)工作，選取部分特殊納稅人群體和重點(diǎn)納稅企業(yè)進(jìn)行個性化服務(wù)試點(diǎn)，總結(jié)經(jīng)驗，不斷完善服務(wù)措施。第三階段（第56個月）全面推行納稅服務(wù)優(yōu)化措施，確保各項優(yōu)化工作落實(shí)到位。加強(qiáng)對辦稅服務(wù)廳和電子稅務(wù)局的運(yùn)行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并解決出現(xiàn)的問題。持續(xù)優(yōu)化服務(wù)升級措施，根據(jù)納稅人的反饋意見，不斷改進(jìn)服務(wù)方式和內(nèi)容。例如，增加辦稅服務(wù)廳的休息設(shè)施、優(yōu)化自助辦稅設(shè)備的操作指引等。利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對納稅人的辦稅行為和需求進(jìn)行深入分析，為納稅人提供更加精準(zhǔn)的個性化服務(wù)。第四階段（第78個月）對納稅服務(wù)優(yōu)化專項活動進(jìn)行全面總結(jié)，評估活動效果。通過納稅人滿意度調(diào)查、辦稅效率對比分析等方式，評估流程優(yōu)化、服務(wù)升級和信息化建設(shè)等方面取得的成效?？偨Y(jié)活動中的經(jīng)驗和做法，形成納稅服務(wù)優(yōu)化的長效機(jī)制。將活動中形成的好經(jīng)驗、好做法以制度的形式固定下來，持續(xù)改進(jìn)納稅服務(wù)工作。對活動中表現(xiàn)突出的單位和個人進(jìn)行表彰和獎勵，激勵全體稅務(wù)人員積極參與納稅服務(wù)工作，不斷提升服務(wù)質(zhì)量。4.活動保障人員保障：成立專項工作小組，明確小組成員的職責(zé)分工，確保各項工作有人抓、有人管。加強(qiáng)對稅務(wù)人員的培訓(xùn)，提高其服務(wù)意識和業(yè)務(wù)能力，為活動的順利開展提供人員支持。技術(shù)保障：加大信息化建設(shè)投入，保障電子稅務(wù)局、自助辦稅設(shè)備等系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。建立技術(shù)維護(hù)團(tuán)隊，及時處理系統(tǒng)故障和技術(shù)問題，確保納稅人能夠順利辦理業(yè)務(wù)。資金保障：合理安排活動經(jīng)費(fèi)，確保納稅服務(wù)優(yōu)化專項活動所需的設(shè)備購置、人員培訓(xùn)、宣傳推廣等費(fèi)用得到保障。嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)管理，確保經(jīng)費(fèi)使用合理、合規(guī)、透明。（三）稅收征管強(qiáng)化專項活動1.活動目標(biāo)加強(qiáng)稅收征管力度，堵塞稅收漏洞，提高稅收征管效率，確保稅收收入足額、及時入庫。2.活動內(nèi)容稅源清查開展全面的稅源清查工作，對轄區(qū)內(nèi)各類納稅企業(yè)和個體工商戶進(jìn)行逐一排查。清查內(nèi)容包括納稅人的基本信息、生產(chǎn)經(jīng)營情況、納稅申報情況、發(fā)票使用情況等。建立稅源清查臺賬，詳細(xì)記錄清查結(jié)果。對于清查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時進(jìn)行分類整理，分析原因，制定相應(yīng)的征管措施。加強(qiáng)與工商、銀行、統(tǒng)計等部門的信息共享，獲取納稅人的相關(guān)信息，比對核實(shí)稅源情況，確保稅源信息的準(zhǔn)確性和完整性。例如，通過與工商部門共享企業(yè)注冊登記信息，及時掌握新辦企業(yè)情況；與銀行部門共享企業(yè)資金流動信息，分析企業(yè)納稅能力。風(fēng)險防控建立稅收風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對納稅人的納稅申報數(shù)據(jù)、財務(wù)報表數(shù)據(jù)、發(fā)票開具數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析，識別潛在的稅收風(fēng)險點(diǎn)。例如，通過分析企業(yè)銷售收入變動率與應(yīng)納稅額變動率之間的關(guān)系，判斷企業(yè)是否存在少計收入、多列成本等問題。對風(fēng)險等級較高的納稅人進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控和評估，采取納稅評估、稅務(wù)稽查等措施，及時發(fā)現(xiàn)和糾正納稅人的稅收違法行為。對于風(fēng)險等級較低的納稅人，進(jìn)行風(fēng)險提示和輔導(dǎo)，幫助其規(guī)范納稅行為。加強(qiáng)稅收風(fēng)險管理團(tuán)隊建設(shè)，選拔業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、綜合素質(zhì)高的稅務(wù)人員組成風(fēng)險管理團(tuán)隊，負(fù)責(zé)稅收風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系的建立和維護(hù)、風(fēng)險識別與評估、應(yīng)對措施的制定和實(shí)施等工作。征管協(xié)作加強(qiáng)稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部各部門之間的協(xié)作配合，建立征管聯(lián)動機(jī)制。征收、管理、稽查等部門要密切溝通，信息共享，形成征管合力。例如，征收部門要及時將納稅人的申報信息傳遞給管理部門，管理部門要根據(jù)申報信息開展日常管理和納稅評估工作，稽查部門要根據(jù)管理部門提供的線索進(jìn)行稅務(wù)稽查。強(qiáng)化與其他執(zhí)法部門的協(xié)作，建立健全綜合治稅機(jī)制。加強(qiáng)與公安、海關(guān)、人民銀行等部門的合作，共同打擊涉稅違法犯罪行為。例如，與公安部門聯(lián)合開展打擊虛開增值稅專用發(fā)票專項行動，與海關(guān)部門加強(qiáng)進(jìn)出口稅收征管協(xié)作，與人民銀行加強(qiáng)賬戶資金監(jiān)控等。積極推進(jìn)社會綜合治稅，鼓勵社會力量參與稅收征管。建立協(xié)稅護(hù)稅網(wǎng)絡(luò)，充分發(fā)揮街道辦事處、社區(qū)居委會、行業(yè)協(xié)會等組織的作用，協(xié)助稅務(wù)機(jī)關(guān)開展稅收征管工作。例如，通過街道辦事處、社區(qū)居委會了解轄區(qū)內(nèi)個體工商戶的經(jīng)營情況，通過行業(yè)協(xié)會掌握行業(yè)稅收征管動態(tài)。3.活動步驟第一階段（第12個月）制定稅源清查工作方案，明確清查范圍、內(nèi)容、方法和時間安排。組建稅源清查工作小組，培訓(xùn)清查人員，使其熟悉清查流程和相關(guān)政策法規(guī)。收集納稅人的基礎(chǔ)信息，為稅源清查工作做好準(zhǔn)備。第二階段（第34個月）開展全面的稅源清查工作，按照工作方案要求，逐戶對納稅人進(jìn)行清查。建立稅源清查臺賬，及時記錄清查情況。對于清查中發(fā)現(xiàn)的問題，進(jìn)行詳細(xì)記錄并分析原因。加強(qiáng)與相關(guān)部門的信息共享，比對核實(shí)稅源情況，確保清查結(jié)果的準(zhǔn)確性。第三階段（第56個月）建立稅收風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對納稅人的涉稅數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，識別稅收風(fēng)險點(diǎn)。對風(fēng)險等級較高的納稅人進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控和評估，制定納稅評估和稅務(wù)稽查計劃。加強(qiáng)稅收風(fēng)險管理團(tuán)隊建設(shè)，組織風(fēng)險管理團(tuán)隊成員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其風(fēng)險識別和應(yīng)對能力。第四階段（第78個月）實(shí)施納稅評估和稅務(wù)稽查工作，對風(fēng)險納稅人進(jìn)行深入檢查，依法查處稅收違法行為。加強(qiáng)稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部各部門之間的協(xié)作配合，建立征管聯(lián)動機(jī)制，形成征管合力。強(qiáng)化與其他執(zhí)法部門的協(xié)作，共同打擊涉稅違法犯罪行為，推進(jìn)綜合治稅工作。第五階段（第910個月）總結(jié)稅源清查和稅收風(fēng)險防控工作經(jīng)驗，完善稅源管理和風(fēng)險防控措施。加強(qiáng)征管協(xié)作機(jī)制建設(shè)，不斷優(yōu)化征管流程，提高征管效率。建立稅收征管強(qiáng)化專項活動長效機(jī)制，持續(xù)加強(qiáng)稅收征管工作。第六階段（第1112個月）對稅收征管強(qiáng)化專項活動進(jìn)行全面總結(jié)，評估活動效果。通過稅收收入完成情況、征管質(zhì)量指標(biāo)等方面的對比分析，評估活動取得的成效。表彰和獎勵在活動中表現(xiàn)突出的單位和個人，激勵全體稅務(wù)人員積極參與稅收征管工作。將活動中形成的好經(jīng)驗、好做法以制度的形式固定下來，不斷完善稅收征管工作。4.活動保障人員保障：成立稅源清查、風(fēng)險防控、征管協(xié)作等專項工作小組，明確小組成員的職責(zé)分工。加強(qiáng)對稅務(wù)人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)能力和執(zhí)法水平，為活動的順利開展提供人員支持。技術(shù)保障：加大信息化建設(shè)投入，運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，建立稅收風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系和稅源管理信息系統(tǒng)。保障信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，確保數(shù)據(jù)的安全和準(zhǔn)確，為稅收征管工作提供技術(shù)支持。制度保障：建立健全稅收征管相關(guān)制度，完善稅源管理制度、風(fēng)險防控制度、征管協(xié)作制度等。加強(qiáng)制度執(zhí)行力度，確保各項制度落到實(shí)處，為稅收征管工作提供制度保障。（四）稅法宣傳普及專項活動1.活動目標(biāo)提高納稅人的稅法遵從度，增強(qiáng)全社會的稅收法治意識，營造良好的稅收法治環(huán)境。2.活動內(nèi)容稅法宣傳進(jìn)企業(yè)組織稅務(wù)人員深入企業(yè)開展稅法宣傳活動