常州市人民醫(yī)院人事工作內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)自查試題一、單選題（每題2分，共20題）1.人事工作內(nèi)部審計(jì)的核心目的是什么？A.提高人事工作效率B.發(fā)現(xiàn)并防范人事管理風(fēng)險(xiǎn)C.完善人事制度流程D.獎(jiǎng)懲人事工作人員2.在人事檔案管理中，以下哪項(xiàng)屬于最高級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？A.檔案保管不善導(dǎo)致遺失B.檔案內(nèi)容更新不及時(shí)C.檔案借閱審批不規(guī)范D.檔案數(shù)字化程度低3.醫(yī)院人事薪酬核算中，最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)是什么？A.薪酬標(biāo)準(zhǔn)不透明B.績(jī)效考核不公正C.社保公積金漏繳D.薪酬發(fā)放延遲4.人事工作內(nèi)部審計(jì)的主要依據(jù)不包括以下哪項(xiàng)？A.國(guó)家勞動(dòng)法律法規(guī)B.醫(yī)院內(nèi)部規(guī)章制度C.行業(yè)標(biāo)桿管理標(biāo)準(zhǔn)D.員工個(gè)人績(jī)效報(bào)告5.醫(yī)院招聘過(guò)程中，最容易出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是？A.招聘流程不公開(kāi)B.招聘條件歧視性C.背景調(diào)查不全面D.薪酬談判不透明6.人事合同管理中，以下哪項(xiàng)屬于重大風(fēng)險(xiǎn)？A.合同條款模糊B.合同簽訂不及時(shí)C.合同續(xù)簽審批亂D.合同歸檔不完整7.醫(yī)院人事培訓(xùn)管理中，哪項(xiàng)可能導(dǎo)致審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題？A.培訓(xùn)內(nèi)容與崗位無(wú)關(guān)B.培訓(xùn)記錄不完整C.培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)超預(yù)算D.培訓(xùn)效果評(píng)估缺失8.人事工作內(nèi)部審計(jì)的頻率一般取決于？A.醫(yī)院規(guī)模大小B.國(guó)家政策變化C.人事部門(mén)工作量D.上級(jí)單位要求9.醫(yī)院人事離職管理中，哪項(xiàng)最容易引發(fā)勞動(dòng)糾紛？A.離職手續(xù)辦理慢B.離職補(bǔ)償計(jì)算錯(cuò)C.離職證明開(kāi)具亂D.離職員工關(guān)系維護(hù)不足10.人事工作內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中，哪項(xiàng)內(nèi)容最受管理層重視？A.審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題清單B.審計(jì)整改建議C.審計(jì)工作流程說(shuō)明D.審計(jì)人員簽字確認(rèn)二、多選題（每題3分，共10題）1.醫(yī)院人事工作常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括哪些？A.招聘過(guò)程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.薪酬核算的準(zhǔn)確性風(fēng)險(xiǎn)C.人事檔案的保密風(fēng)險(xiǎn)D.勞動(dòng)合同的履行風(fēng)險(xiǎn)E.培訓(xùn)效果的評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)2.人事工作內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有哪些？A.檔案管理合規(guī)性B.薪酬核算合理性C.招聘流程規(guī)范性D.合同簽訂完整性E.培訓(xùn)管理有效性3.醫(yī)院人事工作與國(guó)家法律法規(guī)的關(guān)聯(lián)性體現(xiàn)在哪些方面？A.勞動(dòng)合同法B.社會(huì)保險(xiǎn)法C.招聘歧視禁止法D.醫(yī)院內(nèi)部規(guī)章制度E.人事檔案管理規(guī)范4.人事工作內(nèi)部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，通常需要哪些整改措施？A.完善制度流程B.加強(qiáng)人員培訓(xùn)C.重新核算薪酬D.補(bǔ)充檔案材料E.重新發(fā)布招聘公告5.醫(yī)院人事部門(mén)常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施有哪些？A.嚴(yán)格審批流程B.定期法律培訓(xùn)C.完善檔案管理D.加強(qiáng)績(jī)效考核E.規(guī)范合同簽訂6.人事工作內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性要求體現(xiàn)在哪些方面？A.審計(jì)人員與被審計(jì)部門(mén)無(wú)利害關(guān)系B.審計(jì)報(bào)告直接提交給醫(yī)院管理層C.審計(jì)流程不受人事部門(mén)干預(yù)D.審計(jì)結(jié)果公開(kāi)透明E.審計(jì)人員定期輪換7.醫(yī)院人事招聘過(guò)程中，哪些環(huán)節(jié)容易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)？A.背景調(diào)查不嚴(yán)謹(jǐn)B.招聘標(biāo)準(zhǔn)不明確C.面試流程不公正D.薪酬談判不透明E.錄用通知發(fā)放亂8.人事工作內(nèi)部審計(jì)的目的是什么？A.提升人事管理合規(guī)性B.降低勞動(dòng)糾紛發(fā)生率C.優(yōu)化人事資源配置D.防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)E.提高員工滿(mǎn)意度9.醫(yī)院人事合同管理中，哪些內(nèi)容需要重點(diǎn)關(guān)注？A.合同條款的合法性B.合同續(xù)簽的及時(shí)性C.合同歸檔的完整性D.合同執(zhí)行的有效性E.合同變更的規(guī)范性10.人事工作內(nèi)部審計(jì)報(bào)告通常包括哪些部分？A.審計(jì)背景與目的B.審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題C.審計(jì)建議的整改措施D.審計(jì)過(guò)程的合規(guī)性說(shuō)明E.審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)三、判斷題（每題2分，共10題）1.人事工作內(nèi)部審計(jì)可以完全替代外部審計(jì)。（×）2.醫(yī)院人事檔案的保密級(jí)別屬于最高級(jí)。（√）3.醫(yī)院人事薪酬核算錯(cuò)誤不會(huì)引發(fā)法律糾紛。（×）4.人事工作內(nèi)部審計(jì)必須每年至少開(kāi)展一次。（×）5.醫(yī)院招聘過(guò)程中的性別歧視屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（√）6.人事合同管理中，合同續(xù)簽可以口頭約定。（×）7.醫(yī)院人事培訓(xùn)管理中，培訓(xùn)效果評(píng)估不重要。（×）8.人事工作內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果必須公開(kāi)給所有員工。（×）9.醫(yī)院人事離職管理中，離職補(bǔ)償必須按法律標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（√）10.人事工作內(nèi)部審計(jì)報(bào)告只需提交給人事部門(mén)負(fù)責(zé)人。（×）四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共5題）1.簡(jiǎn)述常州市人民醫(yī)院人事工作內(nèi)部審計(jì)的主要流程。答：主要流程包括：制定審計(jì)計(jì)劃、收集審計(jì)資料、實(shí)施審計(jì)程序、分析審計(jì)發(fā)現(xiàn)、提出整改建議、跟蹤整改落實(shí)。2.醫(yī)院人事招聘過(guò)程中，如何防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？答：明確招聘標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范面試流程、嚴(yán)格背景調(diào)查、確保薪酬透明、依法簽訂合同。3.人事檔案管理中，常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？如何防范？答：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括檔案遺失、內(nèi)容錯(cuò)誤、保密不嚴(yán)等；防范措施包括完善保管制度、定期檢查、加強(qiáng)保密培訓(xùn)。4.醫(yī)院人事薪酬核算中，如何確保準(zhǔn)確性？答：建立復(fù)核機(jī)制、規(guī)范核算流程、使用信息化系統(tǒng)、定期法律培訓(xùn)。5.人事工作內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中，哪些內(nèi)容最受管理層重視？答：審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題清單、整改建議的可行性、整改措施的落實(shí)情況。五、案例分析題（每題10分，共2題）1.案例背景：常州市人民醫(yī)院在2023年進(jìn)行人事工作內(nèi)部審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，部分科室招聘過(guò)程中存在“近親繁殖”現(xiàn)象，且薪酬核算存在歷史遺留問(wèn)題。審計(jì)報(bào)告提交后，醫(yī)院管理層要求人事部門(mén)在3個(gè)月內(nèi)完成整改。問(wèn)題：（1）請(qǐng)分析該案例中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）人事部門(mén)應(yīng)采取哪些整改措施？參考答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：招聘不合規(guī)（可能引發(fā)法律糾紛）、薪酬核算不準(zhǔn)確（影響員工滿(mǎn)意度）、管理漏洞（制度執(zhí)行不到位）。（2）整改措施：完善招聘制度、規(guī)范招聘流程、重新核算薪酬、加強(qiáng)制度培訓(xùn)、建立監(jiān)督機(jī)制。2.案例背景：某醫(yī)院在離職員工投訴中反映，其離職補(bǔ)償計(jì)算錯(cuò)誤，且離職證明開(kāi)具不及時(shí)。醫(yī)院人事部門(mén)在內(nèi)部審計(jì)時(shí)也發(fā)現(xiàn)了類(lèi)似問(wèn)題。問(wèn)題：（1）請(qǐng)分析該案例中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）人事部門(mén)應(yīng)如何防范類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生？參考答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：離職補(bǔ)償計(jì)算不規(guī)范（可能引發(fā)勞動(dòng)爭(zhēng)議）、離職手續(xù)辦理不完善（影響員工關(guān)系）、管理流程不透明。（2）防范措施：明確離職補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范離職手續(xù)流程、加強(qiáng)信息化管理、定期復(fù)核。答案與解析一、單選題答案與解析1.B解析：人事工作內(nèi)部審計(jì)的核心目的是發(fā)現(xiàn)并防范管理風(fēng)險(xiǎn)，確保合規(guī)性。2.A解析：檔案保管不善導(dǎo)致遺失屬于最高級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)，可能涉及法律和聲譽(yù)損失。3.C解析：社保公積金漏繳是常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)，可能引發(fā)勞動(dòng)糾紛。4.D解析：?jiǎn)T工個(gè)人績(jī)效報(bào)告不屬于審計(jì)依據(jù)，審計(jì)依據(jù)主要是法律法規(guī)和內(nèi)部制度。5.B解析：招聘條件歧視性違反法律法規(guī)，屬于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。6.A解析：合同條款模糊容易引發(fā)爭(zhēng)議，屬于重大風(fēng)險(xiǎn)。7.B解析：培訓(xùn)記錄不完整可能導(dǎo)致效果評(píng)估缺失，引發(fā)審計(jì)問(wèn)題。8.A解析：醫(yī)院規(guī)模越大，管理越復(fù)雜，審計(jì)頻率越高。9.B解析：離職補(bǔ)償計(jì)算錯(cuò)誤最容易引發(fā)勞動(dòng)糾紛。10.B解析：審計(jì)整改建議直接關(guān)系到管理層的決策，最受重視。二、多選題答案與解析1.A、B、C、D、E解析：人事工作風(fēng)險(xiǎn)涵蓋招聘、薪酬、檔案、合同、培訓(xùn)等多個(gè)方面。2.A、B、C、D、E解析：內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容全面，覆蓋人事管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。3.A、B、C、D、E解析：人事工作需遵守法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范。4.A、B、C、D、E解析：整改措施需針對(duì)具體問(wèn)題，完善制度、加強(qiáng)管理。5.A、B、C、D、E解析：風(fēng)險(xiǎn)防范需從制度、流程、人員、技術(shù)等多方面入手。6.A、B、C、E解析：審計(jì)獨(dú)立性要求不受干預(yù)，但結(jié)果不一定完全公開(kāi)。7.A、B、C、D、E解析：招聘環(huán)節(jié)需嚴(yán)格把關(guān)，避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。8.A、B、C、E解析：審計(jì)目的主要是提升合規(guī)性、降低風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化管理。9.A、B、C、D、E解析：合同管理需關(guān)注合法性、及時(shí)性、完整性。10.A、B、C、D、E解析：審計(jì)報(bào)告需全面反映審計(jì)過(guò)程和結(jié)果。三、判斷題答案與解析1.（×）解析：內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)各有側(cè)重，不能完全替代。2.（√）解析：人事檔案涉及個(gè)人隱私，保密級(jí)別高。3.（×）解析：薪酬核算錯(cuò)誤可能引發(fā)勞動(dòng)糾紛。4.（×）解析：審計(jì)頻率由醫(yī)院實(shí)際情況決定，不一定是每年一次。5.（√）解析：性別歧視違反法律法規(guī)，屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。6.（×）解析：合同續(xù)簽必須書(shū)面約定。7.（×）解析：培訓(xùn)效果評(píng)估是管理的重要環(huán)節(jié)。8.（×）解析：審計(jì)結(jié)果需提交給管理層，不一定公開(kāi)給所有員工。9.（√）解析：離職補(bǔ)償必須按法律標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。10.（×）解析：審計(jì)報(bào)告需提交給醫(yī)院管理層，而非僅人事部門(mén)。四、簡(jiǎn)答題答案與解析1.答：主要流程包括：制定審計(jì)計(jì)劃、收集審計(jì)資料、實(shí)施審計(jì)程序、分析審計(jì)發(fā)現(xiàn)、提出整改建議、跟蹤整改落實(shí)。解析：內(nèi)部審計(jì)需系統(tǒng)化，確保全面覆蓋人事管理各環(huán)節(jié)。2.答：明確招聘標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范面試流程、嚴(yán)格背景調(diào)查、確保薪酬透明、依法簽訂合同。解析：招聘合規(guī)性是防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。3.答：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括檔案遺失、內(nèi)容錯(cuò)誤、保密不嚴(yán)等；防范措施包括完善保管制度、定期檢查、加強(qiáng)保密培訓(xùn)。解析：檔案管理需兼顧安全性和完整性。4.答：建立復(fù)核機(jī)制、規(guī)范核算流程、使用信息化系統(tǒng)、定期法律培訓(xùn)。解析：薪酬核算需確保準(zhǔn)確性和合規(guī)性。5.答：審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題清單、整改建議的可行性、整改措施的落實(shí)情況。解析：管理層關(guān)注實(shí)際整改效果。五、案例分析題答案與解析1.答：（1）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：招聘不合規(guī)（可能引發(fā)法律糾紛）、薪酬核算不準(zhǔn)確（影響員工滿(mǎn)意度）、管理漏洞（制度執(zhí)行不到位）。（2）整改措施：完善招聘制度