2025年國(guó)家開放大學(xué)《zy銀行理論與實(shí)務(wù)》形成性考核參考答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的核心職能是（）。A.信用中介B.支付中介C.信用創(chuàng)造D.金融服務(wù)答案：C。信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行特有的職能，通過(guò)存貸款業(yè)務(wù)派生貨幣，其他金融機(jī)構(gòu)不具備這一功能。2.根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率最低要求為（）。A.4%B.4.5%C.6%D.8%答案：B。巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定核心一級(jí)資本充足率不低于4.5%，一級(jí)資本不低于6%，總資本不低于8%，并要求2.5%的資本留存緩沖。3.下列不屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的是（）。A.信用證業(yè)務(wù)B.貸款承諾C.票據(jù)貼現(xiàn)D.銀行保函答案：C。票據(jù)貼現(xiàn)屬于表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)是不直接反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)但可能產(chǎn)生或有負(fù)債的業(yè)務(wù)。4.數(shù)字人民幣對(duì)商業(yè)銀行的主要影響是（）。A.大幅增加存款規(guī)模B.降低支付結(jié)算成本C.完全替代現(xiàn)金業(yè)務(wù)D.消除流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：B。數(shù)字人民幣通過(guò)數(shù)字化結(jié)算減少清算環(huán)節(jié)，降低商業(yè)銀行支付系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)成本，但不會(huì)完全替代現(xiàn)金或消除流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。5.綠色信貸業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行評(píng)估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的核心指標(biāo)是（）。A.企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率B.碳排放量C.員工數(shù)量D.市場(chǎng)占有率答案：B。綠色信貸重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的環(huán)境效益，碳排放量是衡量其環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)。6.商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的計(jì)算分子是（）。A.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)B.未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出C.穩(wěn)定資金來(lái)源D.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)答案：A。LCR=優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量×100%，要求不低于100%。7.下列屬于商業(yè)銀行主動(dòng)負(fù)債的是（）。A.企業(yè)活期存款B.居民定期存款C.同業(yè)存單D.財(cái)政性存款答案：C。同業(yè)存單是商業(yè)銀行主動(dòng)發(fā)行的負(fù)債工具，區(qū)別于被動(dòng)吸收的存款。8.個(gè)人住房貸款中，LPR（貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率）加點(diǎn)形成的定價(jià)機(jī)制屬于（）。A.固定利率定價(jià)B.浮動(dòng)利率定價(jià)C.成本加成定價(jià)D.基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)答案：D。LPR是市場(chǎng)基準(zhǔn)利率，銀行在此基礎(chǔ)上加點(diǎn)形成最終貸款利率，屬于基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式。9.反洗錢業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行的“了解你的客戶”（KYC）原則要求不包括（）。A.客戶身份識(shí)別B.交易背景調(diào)查C.客戶信用評(píng)分D.可疑交易報(bào)告答案：C。KYC重點(diǎn)是識(shí)別客戶身份、核實(shí)交易真實(shí)性并報(bào)告可疑行為，信用評(píng)分屬于信貸業(yè)務(wù)范疇。10.村鎮(zhèn)銀行的主要服務(wù)對(duì)象是（）。A.大型國(guó)企B.跨國(guó)企業(yè)C.縣域小微企業(yè)和農(nóng)戶D.金融機(jī)構(gòu)同業(yè)答案：C。村鎮(zhèn)銀行定位于服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)，重點(diǎn)支持小微企業(yè)和農(nóng)戶融資需求。二、判斷題（每題1分，共10分）1.商業(yè)銀行的資本充足率越高，經(jīng)營(yíng)安全性越強(qiáng)，因此應(yīng)盡可能提高資本充足率。（）答案：×。資本充足率過(guò)高會(huì)降低資金使用效率，影響盈利能力，需在安全性與盈利性之間平衡。2.銀行承兌匯票的第一付款人是出票企業(yè)。（）答案：×。銀行承兌匯票由銀行承兌，第一付款人是承兌銀行，出票企業(yè)為第二付款人。3.結(jié)構(gòu)性存款的本金受存款保險(xiǎn)保障，收益與衍生品掛鉤。（）答案：√。結(jié)構(gòu)性存款屬于存款類產(chǎn)品，本金納入存款保險(xiǎn)，但收益取決于掛鉤標(biāo)的表現(xiàn)。4.商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，可承諾保本保收益以吸引客戶。（）答案：×。資管新規(guī)要求打破剛性兌付，銀行理財(cái)不得承諾保本保收益。5.票據(jù)貼現(xiàn)的本質(zhì)是銀行對(duì)持票人的短期抵押貸款。（）答案：×。貼現(xiàn)是銀行買入未到期票據(jù)，本質(zhì)是票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，屬于票據(jù)融資而非抵押貸款。6.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)僅源于負(fù)債端的資金流出。（）答案：×。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能來(lái)自負(fù)債端（如存款擠兌）或資產(chǎn)端（如貸款無(wú)法按期收回）。7.數(shù)字錢包的推廣會(huì)削弱商業(yè)銀行的支付中介地位。（）答案：√。數(shù)字錢包（如數(shù)字人民幣錢包）直接連接用戶與央行，可能減少用戶對(duì)商業(yè)銀行支付渠道的依賴。8.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：×。部分中間業(yè)務(wù)（如擔(dān)保、承諾）可能轉(zhuǎn)化為或有負(fù)債，存在信用風(fēng)險(xiǎn)。9.普惠金融的核心是降低所有客戶的融資成本。（）答案：×。普惠金融強(qiáng)調(diào)為傳統(tǒng)金融服務(wù)不足的群體（如小微企業(yè)、低收入人群）提供可得、affordable的金融服務(wù)，而非單純降低所有客戶成本。10.商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB）僅用于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。（）答案：√。IRB是巴塞爾協(xié)議推薦的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，主要用于計(jì)算客戶違約概率（PD）、違約損失率（LGD）等指標(biāo)。三、簡(jiǎn)答題（每題8分，共40分）1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要類型及其特點(diǎn)。答：商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)分為被動(dòng)負(fù)債和主動(dòng)負(fù)債兩類。被動(dòng)負(fù)債以存款為主，包括活期存款（流動(dòng)性高、成本低）、定期存款（穩(wěn)定性強(qiáng)、成本較高）、儲(chǔ)蓄存款（個(gè)人客戶為主，穩(wěn)定性中等）。主動(dòng)負(fù)債包括同業(yè)拆借（短期、利率市場(chǎng)化）、同業(yè)存單（可轉(zhuǎn)讓、期限靈活）、發(fā)行金融債券（長(zhǎng)期、成本可控）、央行借款（如MLF、再貸款，利率由央行調(diào)控）。被動(dòng)負(fù)債依賴客戶行為，主動(dòng)性弱；主動(dòng)負(fù)債由銀行自主決定規(guī)模和期限，有助于流動(dòng)性管理。2.分析貸款“三查”制度的內(nèi)容及作用。答：貸款“三查”包括貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查。貸前調(diào)查重點(diǎn)核實(shí)借款人資質(zhì)、還款能力、項(xiàng)目可行性，通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表分析、實(shí)地考察等手段識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；貸時(shí)審查由獨(dú)立部門對(duì)調(diào)查結(jié)果復(fù)核，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)與收益，決定是否放貸及額度利率；貸后檢查跟蹤貸款使用情況，監(jiān)控借款人經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。“三查”制度通過(guò)全流程管控，確保貸款資金安全，降低不良貸款率，是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心機(jī)制。3.說(shuō)明金融科技對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的影響。答：金融科技（FinTech）從三方面改變銀行運(yùn)營(yíng)：一是渠道智能化，手機(jī)銀行、智能柜臺(tái)替代部分物理網(wǎng)點(diǎn)，降低運(yùn)營(yíng)成本；二是風(fēng)控精準(zhǔn)化，大數(shù)據(jù)和AI技術(shù)可實(shí)時(shí)分析客戶行為數(shù)據(jù)，提升信用評(píng)估效率（如基于電商交易數(shù)據(jù)的小微貸款風(fēng)控）；三是產(chǎn)品創(chuàng)新化，如智能投顧、供應(yīng)鏈金融平臺(tái)等，滿足個(gè)性化需求。但同時(shí)也帶來(lái)數(shù)據(jù)安全、技術(shù)依賴等新風(fēng)險(xiǎn)，需平衡創(chuàng)新與合規(guī)。4.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資本管理的主要策略。答：資本管理策略包括資本補(bǔ)充和資本優(yōu)化。資本補(bǔ)充方面，內(nèi)源性補(bǔ)充通過(guò)留存收益積累核心一級(jí)資本；外源性補(bǔ)充通過(guò)發(fā)行普通股、優(yōu)先股（補(bǔ)充其他一級(jí)資本）、二級(jí)資本債（補(bǔ)充二級(jí)資本）。資本優(yōu)化方面，一是調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)占比（如壓縮同業(yè)資產(chǎn)，增加零售貸款）；二是提高資本使用效率，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、限額管理等方式提升風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率（RAROC）；三是滿足監(jiān)管要求，確保資本充足率、杠桿率等指標(biāo)達(dá)標(biāo)。5.對(duì)比分析銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票的區(qū)別。答：兩者區(qū)別體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是承兌人不同，銀行承兌匯票由銀行承兌，商業(yè)承兌匯票由企業(yè)承兌；二是信用等級(jí)不同，銀行信用高于企業(yè)信用，因此銀行承兌匯票流通性更強(qiáng)、貼現(xiàn)利率更低；三是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)不同，銀行承兌匯票的付款風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，商業(yè)承兌匯票則依賴企業(yè)償債能力，違約風(fēng)險(xiǎn)較高。四、案例分析題（每題15分，共30分）案例1：2024年某城商行出現(xiàn)流動(dòng)性緊張，LCR（流動(dòng)性覆蓋率）降至92%（監(jiān)管要求≥100%），主要原因是近期企業(yè)集中支取定期存款15億元，同時(shí)30天內(nèi)有20億元同業(yè)存單到期未續(xù)作。問(wèn)題：如果你是該行流動(dòng)性管理部門負(fù)責(zé)人，應(yīng)采取哪些措施應(yīng)對(duì)？答：應(yīng)采取以下措施：（1）資產(chǎn)端變現(xiàn)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)：出售持有的國(guó)債、央行票據(jù)等一級(jí)流動(dòng)性資產(chǎn)（約8億元），快速補(bǔ)充現(xiàn)金；（2）負(fù)債端拓展穩(wěn)定資金來(lái)源：發(fā)行1個(gè)月期同業(yè)存單10億元（利率略高于市場(chǎng)水平吸引機(jī)構(gòu)投資者），同時(shí)與央行申請(qǐng)SLF（常備借貸便利）5億元應(yīng)急；（3）優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)：與主要企業(yè)客戶協(xié)商，通過(guò)提高活期存款利率、提供綜合金融服務(wù)（如代發(fā)工資）穩(wěn)定存款，爭(zhēng)取其中5億元定期存款續(xù)存；（4）加強(qiáng)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)：建立每日資金頭寸日?qǐng)?bào)制度，重點(diǎn)監(jiān)控大額資金流出客戶，提前準(zhǔn)備備付金；（5）調(diào)整資產(chǎn)期限錯(cuò)配：減少3個(gè)月內(nèi)到期的長(zhǎng)期貸款投放，增加1個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的票據(jù)資產(chǎn)占比至20%，提升短期流動(dòng)性儲(chǔ)備。案例2：某商業(yè)銀行2023年小微貸款余額500億元，不良率3.2%（行業(yè)平均2.8%），其中制造業(yè)小微貸款不良率達(dá)4.5%。經(jīng)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，部分企業(yè)因環(huán)保不達(dá)標(biāo)被限產(chǎn)，導(dǎo)致還款困難；另有部分貸款用于非生產(chǎn)性支出（如股東個(gè)人消費(fèi)）。問(wèn)題：分析該行小微貸款不良率偏高的原因，并提出改進(jìn)建議。答：不良率偏高的原因：（1）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中：制造業(yè)受環(huán)保政策影響大，該行對(duì)環(huán)保不達(dá)標(biāo)企業(yè)的貸前評(píng)估不足，未將環(huán)保合規(guī)性納入關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；（2）資金用途管控不嚴(yán)：貸后檢查未有效監(jiān)控貸款流向，導(dǎo)致部分資金被挪用；（3）客戶篩選標(biāo)準(zhǔn)單一：過(guò)度依賴財(cái)務(wù)報(bào)表，忽視企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況（如環(huán)保設(shè)備投入、訂單穩(wěn)定性）。改進(jìn)建議：（1）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型：將環(huán)保評(píng)級(jí)、能耗指標(biāo)等納入貸前審查，對(duì)高污染行業(yè)設(shè)置更高的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；（2）加強(qiáng)資金用途管理：通過(guò)賬戶