華威市政財務管理制度關(guān)于實行財務管理暫行辦法為加強公司財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，真實、準確、快捷的反映公司生產(chǎn)經(jīng)營情況，特制定本辦法。一.財務機構(gòu)的設置：1.總經(jīng)理負責公司財務工作的全面管理。目前公司財務部設財務總監(jiān)一名，財務經(jīng)理一名，會計兩名。二.財務人員的職責范圍1.按國家會計制度規(guī)定進行會計核算，填制會計憑證，登記會計帳薄，日清月結(jié)。2.審核各部門交來原始憑證與報帳票據(jù)的合理性、真實性，手續(xù)是否齊全，對不真實、不合理的票據(jù)不予受理，記載不正確、手續(xù)不齊全的費用予以退回?，F(xiàn)場臨時用工及相關(guān)零星業(yè)務需填制業(yè)務洽談單；大型機器修理業(yè)務需提前預估費用報總經(jīng)理批準，修理發(fā)票后應附修理清單（更換的配件及修理費累計金額應與發(fā)票金額相符）；特殊業(yè)務必須由經(jīng)辦人寫現(xiàn)場情況說明書，經(jīng)辦人及現(xiàn)場施工人員確認簽字，作為報銷的支撐文件。沒有任何支撐文件的報銷單財務部一律退回。3.根據(jù)當月會計帳薄編制會計報表，報送公司領(lǐng)導，并按時進行納稅申報。4.妥善保管公司會計憑證，會計帳薄，會計報表和其它會計資料。5.進行成本控制、核算和分析，督促公司有關(guān)部門降低消耗，節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。6.負責管理公司現(xiàn)金、銀行存款，進行日常收支，款項結(jié)算，工資發(fā)放。7.負責定期核對公司債權(quán)、債務往來款項，配合有關(guān)部門催收欠款。8.定期對公司財務進行內(nèi)部審計，分析公司財務、成本及利潤情況，考核資金使用效果，協(xié)助總經(jīng)理提出合理化建議。9.定期與倉儲部門核對賬務，并對庫存物資進行盤點，發(fā)生盤盈盤虧現(xiàn)象，協(xié)助倉儲查明原因，寫出書面報告，總經(jīng)理批準，做出處理。10.和稅務、銀行、財政等上級主管部門搞好關(guān)系。11、完成公司領(lǐng)導交辦的其它工作。三.現(xiàn)金管理制度1.公司現(xiàn)金用于日常報銷，工資發(fā)放，采購農(nóng)副產(chǎn)品等。2.其它支出能不動用現(xiàn)金的一律通過銀行結(jié)算。3.公司出納人員對現(xiàn)金帳要做到日清月結(jié)，逐筆登記，帳款相符．4.公司財務人員在任何情況下不能利用職務之便，挪用公司現(xiàn)金。四.銀行存款管理制度1.公司通過銀行帳戶結(jié)算業(yè)務單位的往來款項，公司財務人員要定期和銀行的對帳單進行核對。2.由銀行領(lǐng)取的支票由出納保管并列表登記。公司因需要提取現(xiàn)金，要經(jīng)財務負責人簽字同意。五.加強印章的管理，其它部門需加蓋章者要備案登記。六.財務報表制度1.公司財務人員在月底結(jié)帳后，要在規(guī)定期限內(nèi)向稅務部門報送有關(guān)報表，并進行納稅申報。2.公司財務人員每月要向公司總經(jīng)理報送資產(chǎn)負