第1篇第一章總則第一條為規(guī)范本企業(yè)關(guān)聯(lián)交易行為，維護(hù)公司及股東合法權(quán)益，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱關(guān)聯(lián)交易，是指本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項，包括但不限于：購買或出售資產(chǎn)、提供或接受勞務(wù)、租賃、擔(dān)保、提供資金支持、代理、共同投資等。第三條本制度適用于本企業(yè)及其子公司、分公司、關(guān)聯(lián)公司等所有關(guān)聯(lián)方之間的交易。第四條本企業(yè)關(guān)聯(lián)交易管理應(yīng)遵循以下原則：1.公平、公正、公開原則；2.風(fēng)險防范原則；3.合規(guī)性原則；4.信息披露原則。第二章關(guān)聯(lián)方界定第五條本制度所稱關(guān)聯(lián)方，包括但不限于以下情形：1.直接或間接控制本企業(yè)的法人或其他組織；2.本企業(yè)直接或間接控制的法人或其他組織；3.與本企業(yè)受同一實際控制人控制的法人或其他組織；4.與本企業(yè)共同受同一實際控制人控制的法人或其他組織；5.本企業(yè)的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其親屬；6.與本企業(yè)存在其他利益關(guān)聯(lián)關(guān)系的法人或其他組織。第三章關(guān)聯(lián)交易審批程序第六條關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)過以下審批程序：1.初步評估：交易涉及部門對交易的基本情況、交易條件、交易價格、交易影響等進(jìn)行初步評估，形成初步評估報告。2.關(guān)聯(lián)交易委員會審議：提交關(guān)聯(lián)交易委員會審議，關(guān)聯(lián)交易委員會應(yīng)當(dāng)對交易進(jìn)行充分討論，形成審議意見。3.董事會審議：將關(guān)聯(lián)交易委員會的審議意見提交董事會審議，董事會應(yīng)當(dāng)依法審議并作出決定。4.股東大會審議：涉及重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議。第七條關(guān)聯(lián)交易委員會由公司高級管理人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人、法律顧問等組成，負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的審議工作。第八條關(guān)聯(lián)交易審批過程中，涉及關(guān)聯(lián)方利益的，關(guān)聯(lián)方不得參與審議和表決。第四章關(guān)聯(lián)交易信息披露第九條本企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確地披露關(guān)聯(lián)交易信息，披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于：1.關(guān)聯(lián)方的基本情況；2.關(guān)聯(lián)交易的類型、交易條件、交易價格；3.關(guān)聯(lián)交易的影響；4.關(guān)聯(lián)交易的審批程序；5.關(guān)聯(lián)交易的執(zhí)行情況。第十條關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)當(dāng)符合以下要求：1.信息披露應(yīng)當(dāng)在關(guān)聯(lián)交易完成后及時進(jìn)行；2.信息披露應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整；3.信息披露應(yīng)當(dāng)使用規(guī)范的語言和格式。第五章關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險防范第十一條本企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險防范機(jī)制，包括但不限于：1.制定關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)；2.對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行風(fēng)險評估；3.制定關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制措施；4.定期對關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控和評估。第十二條關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制措施應(yīng)當(dāng)包括但不限于：1.限制關(guān)聯(lián)交易的類型和規(guī)模；2.明確關(guān)聯(lián)交易的價格機(jī)制；3.加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易的合同管理；4.建立關(guān)聯(lián)交易審計制度。第六章監(jiān)督檢查第十三條本企業(yè)監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易存在違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時向董事會報告。第十四條本企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全關(guān)聯(lián)交易舉報制度，鼓勵員工和股東對關(guān)聯(lián)交易違法行為進(jìn)行舉報。第七章法律責(zé)任第十五條違反本制度規(guī)定，造成本企業(yè)或股東利益的損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。第十六條對違反本制度規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第八章附則第十七條本制度由本企業(yè)董事會負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度自發(fā)布之日起施行。本制度內(nèi)容如下：第一章總則第一條為規(guī)范本企業(yè)關(guān)聯(lián)交易行為，維護(hù)公司及股東合法權(quán)益，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱關(guān)聯(lián)交易，是指本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項，包括但不限于：購買或出售資產(chǎn)、提供或接受勞務(wù)、租賃、擔(dān)保、提供資金支持、代理、共同投資等。第三條本制度適用于本企業(yè)及其子公司、分公司、關(guān)聯(lián)公司等所有關(guān)聯(lián)方之間的交易。第四條本企業(yè)關(guān)聯(lián)交易管理應(yīng)遵循以下原則：1.公平、公正、公開原則；2.風(fēng)險防范原則；3.合規(guī)性原則；4.信息披露原則。第二章關(guān)聯(lián)方界定第五條本制度所稱關(guān)聯(lián)方，包括但不限于以下情形：1.直接或間接控制本企業(yè)的法人或其他組織；2.本企業(yè)直接或間接控制的法人或其他組織；3.與本企業(yè)受同一實際控制人控制的法人或其他組織；4.與本企業(yè)共同受同一實際控制人控制的法人或其他組織；5.本企業(yè)的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其親屬；6.與本企業(yè)存在其他利益關(guān)聯(lián)關(guān)系的法人或其他組織。第三章關(guān)聯(lián)交易審批程序第六條關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)過以下審批程序：1.初步評估：交易涉及部門對交易的基本情況、交易條件、交易價格、交易影響等進(jìn)行初步評估，形成初步評估報告。2.關(guān)聯(lián)交易委員會審議：提交關(guān)聯(lián)交易委員會審議，關(guān)聯(lián)交易委員會應(yīng)當(dāng)對交易進(jìn)行充分討論，形成審議意見。3.董事會審議：將關(guān)聯(lián)交易委員會的審議意見提交董事會審議，董事會應(yīng)當(dāng)依法審議并作出決定。4.股東大會審議：涉及重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議。第七條關(guān)聯(lián)交易委員會由公司高級管理人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人、法律顧問等組成，負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的審議工作。第八條關(guān)聯(lián)交易審批過程中，涉及關(guān)聯(lián)方利益的，關(guān)聯(lián)方不得參與審議和表決。第四章關(guān)聯(lián)交易信息披露第九條本企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確地披露關(guān)聯(lián)交易信息，披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于：1.關(guān)聯(lián)方的基本情況；2.關(guān)聯(lián)交易的類型、交易條件、交易價格；3.關(guān)聯(lián)交易的影響；4.關(guān)聯(lián)交易的審批程序；5.關(guān)聯(lián)交易的執(zhí)行情況。第十條關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)當(dāng)符合以下要求：1.信息披露應(yīng)當(dāng)在關(guān)聯(lián)交易完成后及時進(jìn)行；2.信息披露應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整；3.信息披露應(yīng)當(dāng)使用規(guī)范的語言和格式。第五章關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險防范第十一條本企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險防范機(jī)制，包括但不限于：1.制定關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)；2.對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行風(fēng)險評估；3.制定關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制措施；4.定期對關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控和評估。第十二條關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制措施應(yīng)當(dāng)包括但不限于：1.限制關(guān)聯(lián)交易的類型和規(guī)模；2.明確關(guān)聯(lián)交易的價格機(jī)制；3.加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易的合同管理；4.建立關(guān)聯(lián)交易審計制度。第六章監(jiān)督檢查第十三條本企業(yè)監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易存在違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時向董事會報告。第十四條本企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全關(guān)聯(lián)交易舉報制度，鼓勵員工和股東對關(guān)聯(lián)交易違法行為進(jìn)行舉報。第七章法律責(zé)任第十五條違反本制度規(guī)定，造成本企業(yè)或股東利益的損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。第十六條對違反本制度規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第八章附則第十七條本制度由本企業(yè)董事會負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度自發(fā)布之日起施行。（注：以上內(nèi)容為范本，具體內(nèi)容需根據(jù)企業(yè)實際情況進(jìn)行調(diào)整。）第2篇關(guān)聯(lián)交易管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易的決策程序，防范關(guān)聯(lián)交易帶來的風(fēng)險，維護(hù)公司及股東的利益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱關(guān)聯(lián)交易，是指公司與其控股股東、實際控制人、其他股東或者其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項。第三條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循以下原則：1.公平、公正、公開原則；2.尊重市場原則；3.風(fēng)險控制原則；4.利益保護(hù)原則。第四條公司關(guān)聯(lián)交易的決策和實施，應(yīng)嚴(yán)格按照本制度執(zhí)行。第二章關(guān)聯(lián)方識別第五條公司應(yīng)定期對關(guān)聯(lián)方進(jìn)行識別，并將識別結(jié)果及時更新。第六條關(guān)聯(lián)方包括但不限于以下情況：1.控股股東、實際控制人及其配偶、子女及其配偶；2.持有公司5%以上股份的股東及其一致行動人；3.控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)；4.與公司同受一個實際控制人控制的法人或其他組織；5.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其親屬；6.公司的關(guān)聯(lián)自然人和法人。第七條關(guān)聯(lián)方名單應(yīng)報送公司董事會、監(jiān)事會和股東大會審議。第三章關(guān)聯(lián)交易審批程序第八條關(guān)聯(lián)交易分為以下幾類：1.關(guān)聯(lián)交易達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，為重大關(guān)聯(lián)交易：（1）交易金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%以上；（2）交易金額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的5%以上；（3）交易涉及關(guān)聯(lián)方超過5個；（4）交易對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果有重大影響的其他情形。2.未達(dá)到重大關(guān)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)的，為一般關(guān)聯(lián)交易。第九條重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，并提交股東大會審議。1.董事會審議關(guān)聯(lián)交易時，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決。2.董事會審議通過的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在公司定期報告中披露。第十條一般關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，并在公司定期報告中披露。第十一條關(guān)聯(lián)交易的審議程序：1.提交材料：提交關(guān)聯(lián)交易相關(guān)材料，包括但不限于交易合同、財務(wù)分析報告、風(fēng)險評估報告等。2.審議決策：董事會或股東大會對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審議，并形成決議。3.披露信息：關(guān)聯(lián)交易決議通過后，應(yīng)及時披露相關(guān)信息。第四章關(guān)聯(lián)交易信息披露第十二條公司應(yīng)按照法律法規(guī)和本制度的要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露關(guān)聯(lián)交易信息。第十三條關(guān)聯(lián)交易信息披露內(nèi)容應(yīng)包括：1.關(guān)聯(lián)交易的基本情況；2.關(guān)聯(lián)方的名稱、性質(zhì)及關(guān)聯(lián)關(guān)系；3.關(guān)聯(lián)交易的主要內(nèi)容；4.關(guān)聯(lián)交易的價格及定價依據(jù)；5.關(guān)聯(lián)交易對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響；6.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險評估及應(yīng)對措施。第五章關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險控制第十四條公司應(yīng)建立健全關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險控制機(jī)制，確保關(guān)聯(lián)交易的合法、合規(guī)。第十五條關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制措施包括：1.制定關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)；2.建立關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險評估制度；3.對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行風(fēng)險評估；4.制定關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制預(yù)案；5.加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易審計和監(jiān)督。第六章監(jiān)督檢查第十六條公司董事會、監(jiān)事會、審計委員會等機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督檢查。第十七條公司應(yīng)定期對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行自查，并向董事會、監(jiān)事會報告自查情況。第十八條公司關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督檢查內(nèi)容包括：1.關(guān)聯(lián)交易決策程序是否符合本制度規(guī)定；2.關(guān)聯(lián)交易信息披露是否及時、準(zhǔn)確、完整；3.關(guān)聯(lián)交易價格是否公允；4.關(guān)聯(lián)交易是否存在損害公司及股東利益的情況。第七章法律責(zé)任第十九條公司違反本制度規(guī)定，導(dǎo)致公司或股東利益受損的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第二十條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他直接責(zé)任人員違反本制度規(guī)定，給公司或股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。第八章附則第二十一條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本制度自發(fā)布之日起施行?！咀ⅰ勘痉侗緝H供參考，具體內(nèi)容應(yīng)根據(jù)公司實際情況進(jìn)行調(diào)整。第3篇第一章總則第一條為規(guī)范本企業(yè)關(guān)聯(lián)交易的運作，保障公司及股東的利益，防范關(guān)聯(lián)交易帶來的風(fēng)險，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱關(guān)聯(lián)交易，是指本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源、勞務(wù)或義務(wù)的事項，以及與關(guān)聯(lián)方共同發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源、勞務(wù)或義務(wù)的事項。第三條本制度適用于本企業(yè)及所有子公司、分支機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。第四條本企業(yè)關(guān)聯(lián)交易管理應(yīng)遵循以下原則：1.公平、公正原則；2.合法、合規(guī)原則；3.誠實信用原則；4.風(fēng)險控制原則；5.信息披露原則。第二章關(guān)聯(lián)方定義第五條本制度所稱關(guān)聯(lián)方，包括但不限于以下關(guān)系：1.直接或間接持有本企業(yè)5%以上股份的股東；2.直接或間接控制本企業(yè)的法人或其他組織；3.本企業(yè)直接或間接控制的企業(yè)；4.與本企業(yè)受同一實際控制人控制的法人或其他組織；5.與本企業(yè)存在管理關(guān)系的其他組織或個人；6.國家有關(guān)法律法規(guī)或政策規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)方。第三章關(guān)聯(lián)交易類型第六條本企業(yè)關(guān)聯(lián)交易主要包括以下類型：1.購買或銷售商品；2.購買或銷售原材料、燃料、動力；3.購買或銷售固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)；4.提供或接受勞務(wù)；5.承租或出租資產(chǎn)；6.贈與或受贈資產(chǎn)；7.提供或接受擔(dān)保；8.代理；9.承包；10.其他具有關(guān)聯(lián)交易性質(zhì)的事項。第四章關(guān)聯(lián)交易審批第七條關(guān)聯(lián)交易應(yīng)按照以下程序進(jìn)行審批：1.關(guān)聯(lián)交易發(fā)起人應(yīng)向關(guān)聯(lián)交易委員會提交關(guān)聯(lián)交易申請，包括交易背景、交易內(nèi)容、交易價格、交易金額、交易對方、交易期限、交易目的、風(fēng)險分析等；2.關(guān)聯(lián)交易委員會對關(guān)聯(lián)交易申請進(jìn)行審核，必要時可組織專家進(jìn)行評估；3.關(guān)聯(lián)交易委員會提出審核意見，提交公司董事會或股東大會審議；4.經(jīng)董事會或股東大會審議通過后，關(guān)聯(lián)交易方可實施。第八條關(guān)聯(lián)交易涉及以下情形之一的，應(yīng)由董事會或股東大會特別審議：1.交易金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的；2.交易涉及關(guān)聯(lián)方，且關(guān)聯(lián)方為上市公司或其控股股東、實際控制人的；3.交易可能導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變化的；4.法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。第五章關(guān)聯(lián)交易信息披露第九條本企業(yè)應(yīng)按照法律法規(guī)和證券交易所的規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露關(guān)聯(lián)交易信息。第十條關(guān)聯(lián)交易信息披露內(nèi)容包括但不限于：1.關(guān)聯(lián)方基本情況；2.關(guān)聯(lián)交易的基本情況；3.關(guān)聯(lián)交易的定價政策及定價依據(jù)；4.關(guān)聯(lián)交易對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響；5.關(guān)聯(lián)交易的審批程序；6.關(guān)聯(lián)交易的執(zhí)行情況；7.其他需要披露的事項。第六章關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制第十一條本企業(yè)應(yīng)建立健全關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制體系，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險。第十二條關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制措施包括：1.制定關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險控制制度；2.對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行風(fēng)險評估；3.建立關(guān)聯(lián)交易審批制度；4.加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易信息披露；5.定期對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計；6.其他風(fēng)險控制措施。第七章監(jiān)督檢查第十三條本企業(yè)內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十四條內(nèi)部審計部門監(jiān)督檢查內(nèi)容包