第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)公司前臺現(xiàn)金管理，確保資金安全，提高工作效率，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有前臺收銀、出納等崗位，以及其他涉及現(xiàn)金收付的部門和個人。第三條前臺現(xiàn)金管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全第一：確?，F(xiàn)金安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜、被挪用。2.規(guī)范操作：嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金收付流程，確保操作規(guī)范、透明。3.及時核算：每日進(jìn)行現(xiàn)金收支核算，確保賬實(shí)相符。4.嚴(yán)格監(jiān)督：加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正現(xiàn)金管理中的問題。第二章現(xiàn)金收支范圍第四條前臺現(xiàn)金收支范圍包括：1.收入：顧客現(xiàn)金支付的費(fèi)用、預(yù)付款、退款等。2.支出：公司小額零星支出、員工加班費(fèi)、小額零星采購等。第三章現(xiàn)金收付流程第五條現(xiàn)金收款流程：1.收款員核對顧客提供的現(xiàn)金金額，確認(rèn)無誤后，收取現(xiàn)金。2.在收款憑證上填寫收款金額、日期、顧客信息等，并由顧客簽字確認(rèn)。3.將現(xiàn)金存入保險柜，并填寫現(xiàn)金入庫登記表。4.收款員每日核對現(xiàn)金收入，確保賬實(shí)相符。第六條現(xiàn)金付款流程：1.出納員根據(jù)付款申請單核對付款金額、收款人信息等。2.在付款憑證上填寫付款金額、日期、收款人信息等，并由收款人簽字確認(rèn)。3.出納員將現(xiàn)金支付給收款人，并填寫現(xiàn)金支付登記表。4.出納員每日核對現(xiàn)金支出，確保賬實(shí)相符。第四章現(xiàn)金管理要求第七條現(xiàn)金存放要求：1.現(xiàn)金應(yīng)存放在保險柜內(nèi)，保險柜應(yīng)定期檢查，確保鎖具完好。2.保險柜鑰匙應(yīng)由專人保管，不得隨意外借。3.保險柜鑰匙應(yīng)定期更換，確保安全。第八條現(xiàn)金盤點(diǎn)要求：1.每日下班前，收銀員應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金，并與現(xiàn)金賬目核對，確保一致。2.每月至少進(jìn)行一次全面現(xiàn)金盤點(diǎn)，由財(cái)務(wù)部門組織，其他部門配合。3.盤點(diǎn)過程中，如有差異，應(yīng)立即查明原因，并及時處理。第九條現(xiàn)金報銷要求：1.員工報銷小額零星支出時，應(yīng)提供正規(guī)發(fā)票或收據(jù)，并由出納員審核。2.出納員根據(jù)報銷金額支付現(xiàn)金，并填寫報銷登記表。3.財(cái)務(wù)部門定期審核報銷記錄，確保報銷真實(shí)、合規(guī)。第五章內(nèi)部監(jiān)督第十條前臺現(xiàn)金管理應(yīng)接受公司內(nèi)部監(jiān)督，包括：1.財(cái)務(wù)部門定期對前臺現(xiàn)金管理進(jìn)行檢查，包括現(xiàn)金收支、盤點(diǎn)、報銷等。2.公司內(nèi)部審計(jì)部門對前臺現(xiàn)金管理進(jìn)行定期審計(jì)，確?，F(xiàn)金安全、合規(guī)。3.員工對前臺現(xiàn)金管理提出意見和建議，公司應(yīng)及時處理。第六章違規(guī)處理第十一條對違反本制度的行為，公司將依法依規(guī)進(jìn)行處理，包括但不限于：1.警告、通報批評。2.限制現(xiàn)金操作權(quán)限。3.永久取消現(xiàn)金操作權(quán)限。4.追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任。5.依法承擔(dān)法律責(zé)任。第七章附則第十二條本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十三條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。以下是本制度的具體實(shí)施細(xì)則：第一章總則實(shí)施細(xì)則第一條本細(xì)則旨在對本制度的具體執(zhí)行進(jìn)行詳細(xì)說明，確保制度的有效實(shí)施。第二條本細(xì)則的適用范圍與總則相同。第二章現(xiàn)金收支范圍實(shí)施細(xì)則第四條收入范圍：1.顧客現(xiàn)金支付的費(fèi)用：包括商品銷售、服務(wù)收費(fèi)等。2.預(yù)付款：顧客預(yù)先支付的款項(xiàng)，用于預(yù)定商品或服務(wù)。3.退款：因商品質(zhì)量問題、服務(wù)不滿意等原因退回的現(xiàn)金。第五條支出范圍：1.公司小額零星支出：如購買辦公用品、小額維修等。2.員工加班費(fèi)：員工加班應(yīng)得的報酬。3.小額零星采購：如購買生活用品、日常消耗品等。第三章現(xiàn)金收付流程實(shí)施細(xì)則第五條現(xiàn)金收款流程：1.收款員在收款時，應(yīng)面額清晰，金額準(zhǔn)確。2.收款憑證應(yīng)包含以下內(nèi)容：收款日期、時間、金額、顧客姓名、聯(lián)系方式、收款員簽名等。3.收款后，收款員應(yīng)立即將現(xiàn)金存入保險柜，不得私自挪用。第六條現(xiàn)金付款流程：1.出納員在付款時，應(yīng)核對付款申請單上的信息，確保無誤。2.付款憑證應(yīng)包含以下內(nèi)容：付款日期、時間、金額、收款人姓名、聯(lián)系方式、出納員簽名等。3.付款后，出納員應(yīng)立即將付款憑證及收據(jù)交給收款人。第四章現(xiàn)金管理要求實(shí)施細(xì)則第七條現(xiàn)金存放要求：1.保險柜應(yīng)放置在顯眼且安全的地方，如公司財(cái)務(wù)室。2.保險柜鑰匙應(yīng)由專人保管，鑰匙遺失應(yīng)及時更換。3.保險柜使用記錄應(yīng)詳細(xì)記錄，包括使用時間、使用人等。第八條現(xiàn)金盤點(diǎn)要求：1.每日盤點(diǎn)應(yīng)由收銀員負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行監(jiān)督。2.盤點(diǎn)時應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金，核對現(xiàn)金賬目，確保一致。3.盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)立即查找原因，并上報財(cái)務(wù)部門。第九條現(xiàn)金報銷要求：1.員工報銷時，應(yīng)提供正規(guī)發(fā)票或收據(jù)，并填寫報銷單。2.報銷單應(yīng)包含以下內(nèi)容：報銷日期、金額、用途、審批人簽名等。3.出納員在支付報銷款時，應(yīng)核對報銷單及發(fā)票，確保無誤。第五章內(nèi)部監(jiān)督實(shí)施細(xì)則第十條財(cái)務(wù)部門檢查：1.定期檢查前臺現(xiàn)金收支、盤點(diǎn)、報銷等記錄。2.檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時反饋給相關(guān)部門。第十一條內(nèi)部審計(jì)：1.定期對前臺現(xiàn)金管理進(jìn)行審計(jì)，包括現(xiàn)金收支、盤點(diǎn)、報銷等。2.審計(jì)報告應(yīng)提交給公司管理層。第十二條員工監(jiān)督：1.員工有權(quán)對前臺現(xiàn)金管理提出意見和建議。2.公司應(yīng)及時處理員工的意見和建議。第六章違規(guī)處理實(shí)施細(xì)則第十三條警告、通報批評：1.對違反本制度的行為，給予口頭警告或書面通報批評。2.警告、通報批評記錄應(yīng)存檔備查。第十四條限制現(xiàn)金操作權(quán)限：1.對違反本制度的行為，可限制其現(xiàn)金操作權(quán)限。2.限制現(xiàn)金操作權(quán)限的期限根據(jù)違規(guī)程度而定。第十五條永久取消現(xiàn)金操作權(quán)限：1.對嚴(yán)重違反本制度的行為，可永久取消其現(xiàn)金操作權(quán)限。2.永久取消現(xiàn)金操作權(quán)限的決定應(yīng)由公司管理層做出。第十六條追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任：1.對違反本制度的行為，可根據(jù)損失情況追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。2.追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任的具體措施由公司管理層決定。第十七條依法承擔(dān)法律責(zé)任：1.對違反本制度的行為，如涉及違法，將依法追究其法律責(zé)任。2.法律責(zé)任的具體處理由司法機(jī)關(guān)決定。第七章附則實(shí)施細(xì)則第十八條本細(xì)則的解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部門所有。第十九條本細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。注意：以上內(nèi)容為現(xiàn)金管理制度的基本框架和實(shí)施細(xì)則，具體內(nèi)容應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和完善。第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)前臺現(xiàn)金管理，確保現(xiàn)金安全，提高工作效率，根據(jù)我國相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于本單位前臺收銀、現(xiàn)金保管等相關(guān)崗位人員。第三條前臺現(xiàn)金管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全第一，確?，F(xiàn)金安全無丟失；2.規(guī)范操作，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度；3.透明公開，確?，F(xiàn)金收支情況公開透明；4.及時反饋，對現(xiàn)金管理中出現(xiàn)的問題及時反饋和處理。第二章現(xiàn)金管理職責(zé)第四條前臺主管負(fù)責(zé)前臺現(xiàn)金管理的全面工作，具體職責(zé)如下：1.制定和實(shí)施前臺現(xiàn)金管理制度；2.組織開展現(xiàn)金管理培訓(xùn)和考核；3.定期檢查現(xiàn)金管理情況，發(fā)現(xiàn)問題及時整改；4.對違反現(xiàn)金管理制度的行為進(jìn)行查處。第五條收銀員負(fù)責(zé)前臺現(xiàn)金的具體收付工作，具體職責(zé)如下：1.接收客戶支付的現(xiàn)金，確保金額準(zhǔn)確無誤；2.對收到的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并妥善保管；3.按照規(guī)定的時間上交現(xiàn)金，并填寫相關(guān)報表；4.發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金管理問題及時報告主管。第六條現(xiàn)金保管員負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管工作，具體職責(zé)如下：1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收存、保管和調(diào)撥；2.定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符；3.對現(xiàn)金進(jìn)行分類存放，確?，F(xiàn)金安全；4.對現(xiàn)金管理中出現(xiàn)的問題及時報告主管。第三章現(xiàn)金收付流程第七條收銀員在收取現(xiàn)金時，應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：1.核對客戶支付金額，確保金額準(zhǔn)確無誤；2.對現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并填寫現(xiàn)金收據(jù)；3.將現(xiàn)金妥善保管，不得私自挪用；4.在規(guī)定的時間內(nèi)上交現(xiàn)金，并填寫現(xiàn)金上交報表。第八條收銀員在支付現(xiàn)金時，應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：1.核對支付金額，確保金額準(zhǔn)確無誤；2.嚴(yán)格按照規(guī)定程序支付現(xiàn)金；3.對支付的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并填寫支付憑證；4.保留支付憑證，以備日后查詢。第四章現(xiàn)金盤點(diǎn)第九條現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)定期進(jìn)行，具體時間由主管根據(jù)實(shí)際情況確定。第十條現(xiàn)金盤點(diǎn)由現(xiàn)金保管員負(fù)責(zé)，收銀員配合。第十一條現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)遵循以下程序：1.現(xiàn)金保管員提前準(zhǔn)備好盤點(diǎn)所需的工具和表格；2.收銀員將現(xiàn)金上交現(xiàn)金保管員；3.現(xiàn)金保管員對現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表；4.收銀員核對現(xiàn)金盤點(diǎn)表，確認(rèn)無誤后簽字；5.將現(xiàn)金盤點(diǎn)表報送主管審核。第五章現(xiàn)金管理制度第十二條現(xiàn)金管理實(shí)行日清日結(jié)制度，收銀員每天下班前必須清點(diǎn)現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符。第十三條現(xiàn)金收支必須通過正式的收據(jù)或憑證，不得以白條代替。第十四條現(xiàn)金保管員必須妥善保管現(xiàn)金，不得私自挪用或借出。第十五條現(xiàn)金保管員必須定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保現(xiàn)金賬實(shí)相符。第十六條現(xiàn)金收支情況應(yīng)定期向主管報告，并接受審計(jì)。第六章現(xiàn)金管理違規(guī)處理第十七條違反本制度，有下列行為之一的，給予相應(yīng)處罰：1.現(xiàn)金收付錯誤，造成經(jīng)濟(jì)損失的，由當(dāng)事人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；2.現(xiàn)金管理不善，造成現(xiàn)金丟失或損毀的，由當(dāng)事人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；3.私自挪用現(xiàn)金的，給予警告或罰款；4.虛報冒領(lǐng)現(xiàn)金的，給予警告或罰款；5.其他違反現(xiàn)金管理制度的行為，根據(jù)情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處罰。第七章附則第十八條本制度由本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十九條本制度自發(fā)布之日起施行。第一章總則本制度旨在規(guī)范前臺現(xiàn)金管理，確?，F(xiàn)金安全，提高工作效率，保障本單位的經(jīng)濟(jì)利益。通過建立健全的現(xiàn)金管理制度，加強(qiáng)現(xiàn)金管理人員的責(zé)任意識，提高現(xiàn)金管理工作的規(guī)范化、制度化水平。第二章現(xiàn)金管理職責(zé)第二十條前臺主管是前臺現(xiàn)金管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)制定現(xiàn)金管理制度，監(jiān)督執(zhí)行情況，定期檢查現(xiàn)金管理工作的落實(shí)情況，并對現(xiàn)金管理中出現(xiàn)的問題進(jìn)行及時處理。第二十一條收銀員是前臺現(xiàn)金管理的主要執(zhí)行者，負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金的收付工作，包括但不限于：1.接收客戶支付的現(xiàn)金，確保金額準(zhǔn)確無誤；2.對收到的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并妥善保管；3.按規(guī)定的時間上交現(xiàn)金，并填寫現(xiàn)金上交報表；4.對客戶支付的現(xiàn)金開具正式的收據(jù)或憑證；5.對支付的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并填寫支付憑證；6.發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金管理中的問題，及時向主管報告。第二十二條現(xiàn)金保管員負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管工作，具體職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收存、保管和調(diào)撥；2.定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符；3.對現(xiàn)金進(jìn)行分類存放，確?，F(xiàn)金安全；4.對現(xiàn)金管理中出現(xiàn)的問題及時報告主管；5.負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保險和防火工作。第三章現(xiàn)金收付流程第二十三條前臺現(xiàn)金收付必須按照以下流程進(jìn)行：1.收銀員在收取現(xiàn)金時，應(yīng)先核對客戶支付的金額，確保準(zhǔn)確無誤；2.對收到的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并填寫現(xiàn)金收據(jù)或憑證；3.將現(xiàn)金妥善保管，不得私自挪用；4.在規(guī)定的時間內(nèi)上交現(xiàn)金，并填寫現(xiàn)金上交報表；5.收銀員對現(xiàn)金收付情況進(jìn)行記錄，確保記錄完整、準(zhǔn)確。第二十四條前臺現(xiàn)金支付流程如下：1.收銀員在支付現(xiàn)金前，應(yīng)先核對支付金額，確保準(zhǔn)確無誤；2.嚴(yán)格按照規(guī)定程序支付現(xiàn)金，不得擅自更改支付金額；3.對支付的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并填寫支付憑證；4.將支付憑證妥善保管，以備日后查詢。第四章現(xiàn)金盤點(diǎn)第二十五條前臺現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)定期進(jìn)行，具體周期由主管根據(jù)實(shí)際情況確定，但不得超過一個月。第二十六條現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)由現(xiàn)金保管員負(fù)責(zé)，收銀員配合。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)遵循以下原則：1.嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度進(jìn)行盤點(diǎn)；2.對現(xiàn)金進(jìn)行逐筆核對，確保金額準(zhǔn)確無誤；3.對現(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行記錄，并簽字確認(rèn)；4.將現(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)果報告主管。第二十七條現(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)束后，若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或多余，應(yīng)立即報告主管，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第五章現(xiàn)金管理制度第二十八條前臺現(xiàn)金管理應(yīng)遵循以下制度：1.現(xiàn)金收支必須通過正式的收據(jù)或憑證，不得以白條代替；2.現(xiàn)金收支必須按照規(guī)定的程序進(jìn)行，不得擅自更改；3.現(xiàn)金保管員必須妥善保管現(xiàn)金，不得私自挪用或借出；4.現(xiàn)金盤點(diǎn)必須定期進(jìn)行，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符；5.現(xiàn)金管理情況應(yīng)定期向主管報告，并接受審計(jì)。第六章現(xiàn)金管理違規(guī)處理第二十九條違反本制度，有下列行為之一的，給予相應(yīng)處罰：1.現(xiàn)金收付錯誤，造成經(jīng)濟(jì)損失的，由當(dāng)事人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；2.現(xiàn)金管理不善，造成現(xiàn)金丟失或損毀的，由當(dāng)事人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；3.私自挪用現(xiàn)金的，給予警告或罰款；4.虛報冒領(lǐng)現(xiàn)金的，給予警告或罰款；5.其他違反現(xiàn)金管理制度的行為，根據(jù)情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處罰。第七章附則第三十條本制度由本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第三十一條本制度自發(fā)布之日起施行。請注意，以上內(nèi)容為一份示例性的前臺現(xiàn)金管理制度，具體內(nèi)容需根據(jù)實(shí)際工作情況和法律法規(guī)進(jìn)行調(diào)整和完善。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)我單位前臺現(xiàn)金管理，確保現(xiàn)金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條例》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我單位實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于我單位所有前臺工作人員，包括但不限于收銀員、接待員、客服人員等。第三條前臺現(xiàn)金管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全第一：確?，F(xiàn)金安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜或被冒領(lǐng)。2.規(guī)范操作：嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度和操作流程進(jìn)行現(xiàn)金收付。3.透明公開：現(xiàn)金收支情況應(yīng)公開透明，接受監(jiān)督。4.效率優(yōu)先：提高現(xiàn)金管理效率，確保業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。第二章現(xiàn)金收支范圍第四條前臺現(xiàn)金收支范圍包括：1.客戶現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)收入；2.員工工資、獎金、津貼等現(xiàn)金支付；3.日常零星開支；4.應(yīng)付未付的其他現(xiàn)金支出。第五條前臺不得進(jìn)行以下現(xiàn)金收支活動：1.超過國家規(guī)定限額的現(xiàn)金支付；2.非法交易、違規(guī)交易；3.用于個人消費(fèi)的現(xiàn)金支付；4.其他違反國家法律法規(guī)的現(xiàn)金收支活動。第三章現(xiàn)金收付流程第六條現(xiàn)金收入流程：1.客戶支付現(xiàn)金時，前臺工作人員應(yīng)認(rèn)真核對金額，確認(rèn)無誤后，在收據(jù)上加蓋單位公章，并填寫相關(guān)信息。2.收銀員將現(xiàn)金收入及時存入單位指定的銀行賬戶，不得私自留存現(xiàn)金。3.收銀員每日下班前應(yīng)將現(xiàn)金收入?yún)R總，填寫現(xiàn)金日報表，并由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字。第七條現(xiàn)金支出流程：1.需要現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人提出申請，填寫現(xiàn)金支付申請單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核批準(zhǔn)后，由前臺工作人員辦理。2.前臺工作人員在支付現(xiàn)金時，應(yīng)認(rèn)真核對金額，確認(rèn)無誤后，在支付憑證上加蓋單位公章，并填寫相關(guān)信息。3.支付現(xiàn)金后，前臺工作人員應(yīng)及時將支付憑證及相關(guān)附件歸檔保管。第四章現(xiàn)金庫存管理第八條前臺現(xiàn)金庫存應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，一般不得超過當(dāng)日營業(yè)額的10%。第九條前臺工作人員應(yīng)每日清點(diǎn)現(xiàn)金庫存，確?，F(xiàn)金與賬目相符。第十條現(xiàn)金庫存的現(xiàn)金應(yīng)存放在保險柜內(nèi)，保險柜鑰匙由專人保管。第十一條保險柜鑰匙不得隨意外借，如有特殊情況需外借，應(yīng)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第五章現(xiàn)金報表管理第十二條前臺工作人員應(yīng)每日填寫現(xiàn)金日報表，詳細(xì)記錄現(xiàn)金收支情況。第十三條現(xiàn)金日報表應(yīng)于當(dāng)日下班前報送財(cái)務(wù)部門。第十四條財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金報表進(jìn)行審核，確?，F(xiàn)金收支情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。第六章監(jiān)督檢查第十五條單位應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對前臺現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十六條監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)應(yīng)定期或不定期對前臺現(xiàn)金管理進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。第十七條對違反現(xiàn)金管理制度的行為，單位應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行處理。第七章附則第十八條本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十九條本制度自發(fā)布之日起施行。第一章總則一、目的為了加強(qiáng)我單位前臺現(xiàn)金管理，確?，F(xiàn)金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條例》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我單位實(shí)際情況，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于我單位所有前臺工作人員，包括但不限于收銀員、接待員、客服人員等。三、管理原則1.安全第一：確?，F(xiàn)金安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜或被冒領(lǐng)。2.規(guī)范操作：嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度和操作流程進(jìn)行現(xiàn)金收付。3.透明公開：現(xiàn)金收支情況應(yīng)公開透明，接受監(jiān)督。4.效率優(yōu)先：提高現(xiàn)金管理效率，確保業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。第二章現(xiàn)金收支范圍一、現(xiàn)金收入范圍1.客戶現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)收入。2.員工工資、獎金、津貼等現(xiàn)金支付。3.日常零星開支。4.應(yīng)付未付的其他現(xiàn)金支出。二、現(xiàn)金支出范圍1.超過國家規(guī)定限額的現(xiàn)金支付。2.非法交易、違規(guī)交易。3.用于個人消費(fèi)的現(xiàn)金支付。4.其他違反國家法律法規(guī)的現(xiàn)金收支活動。第三章現(xiàn)金收付流程一、現(xiàn)金收入流程1.客戶支付現(xiàn)金時，前臺工作人員應(yīng)認(rèn)真核對金額，確認(rèn)無誤后，在收據(jù)上加蓋單位公章，并填寫相關(guān)信息。2.收銀員將現(xiàn)金收入及時存入單位指定的銀行賬戶，不得私自留存現(xiàn)金。3.收銀員每日下班前應(yīng)將現(xiàn)金收入?yún)R總，填寫現(xiàn)金日報表，并由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字。二、現(xiàn)金支出流程1.需要現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人提出申請，填寫現(xiàn)金支付申請單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核批準(zhǔn)后，由前臺工作人員辦理。2.前臺工作人員在支付現(xiàn)金時，應(yīng)認(rèn)真核對金額，確認(rèn)無誤后，在支付憑證上加蓋單位公章，并填寫相關(guān)信息。3.支付現(xiàn)金后，前臺工作人員應(yīng)及時將支付憑證及相關(guān)附件歸檔保管。第四章現(xiàn)金庫存管理一、現(xiàn)金庫存控制1.前臺現(xiàn)金庫存應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，一般不得超過當(dāng)日營業(yè)額的10%。2.現(xiàn)金庫存的現(xiàn)金應(yīng)存放在保險柜內(nèi)，保險柜鑰匙由專人保管。二、現(xiàn)金庫存清點(diǎn)1.前臺工作人員應(yīng)每日清點(diǎn)現(xiàn)金庫存，確?，F(xiàn)金與賬目相符。2.清點(diǎn)現(xiàn)金庫存時，應(yīng)兩人同時在場，一人清點(diǎn)，一人監(jiān)督。三、保險柜管理1.保險柜鑰匙不得隨意外借，如有特殊情況需外借，應(yīng)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.保險柜鑰匙使用后應(yīng)及時歸還，并做好記錄。第五章現(xiàn)金報表管理一、現(xiàn)金日報表1.前臺工作人員應(yīng)每日填寫現(xiàn)金日報表，詳細(xì)記錄現(xiàn)金收支情況。2.現(xiàn)金日報表應(yīng)于當(dāng)日下班前報送財(cái)務(wù)部門。二、現(xiàn)金報表審核1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金報表進(jìn)行審核，確?，F(xiàn)金收支情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。2.審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時與前臺工作人員溝通，要求其整改。第六章監(jiān)督檢查一、監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)1.單位應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對前臺現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)應(yīng)定期或不定期對前臺現(xiàn)金管理進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。二、監(jiān)督檢查內(nèi)容1.現(xiàn)金管理制度執(zhí)行情況。2.現(xiàn)金收支流程合規(guī)性。3.現(xiàn)金庫存管理情況。4.現(xiàn)金報表真實(shí)性、準(zhǔn)確性。第七章附則一、解釋權(quán)本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。二、生效日期本制度自發(fā)布之日起施行。第一章總則第一條目的為加強(qiáng)我單位前臺現(xiàn)金管理，確?，F(xiàn)金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條例》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我單位實(shí)際情況，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于我單位所有前臺工作人員，包括但不限于收銀員、接待員、客服人員等。第三條管理原則1.安全第一：確?，F(xiàn)金安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜或被冒領(lǐng)。2.規(guī)范操作：嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度和操作流程進(jìn)行現(xiàn)金收付。3.透明公開：現(xiàn)金收支情況應(yīng)公開透明，接受監(jiān)督。4.效率優(yōu)先：提高現(xiàn)金管理效率，確保業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。第二章現(xiàn)金收支范圍第四條現(xiàn)金收入范圍1.客戶現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)收入。2.員工工資、獎金、津貼等現(xiàn)金支付。3.日常零星開支。4.應(yīng)付未付的其他現(xiàn)金支出。第五條現(xiàn)金支出范圍1.超過國家規(guī)定限額的現(xiàn)金支付。2.非法交易、違規(guī)交易。3.用于個人消費(fèi)的現(xiàn)金支付。4.其他違反國家法律法規(guī)的現(xiàn)金收支活動。第三章現(xiàn)金收付流程第六條現(xiàn)金收入流程1.客戶支付現(xiàn)金時，前臺工作人員應(yīng)認(rèn)真核對金額，確認(rèn)無誤后，在收據(jù)上加蓋單位公章，并填寫相關(guān)信息。2.收銀員將現(xiàn)金收入及時存入單位指定的銀行賬戶，不得私自留存現(xiàn)金。3.收銀員每日下班前應(yīng)將現(xiàn)金收入?yún)R總，填寫現(xiàn)金日報表，并由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字。第七條現(xiàn)金支出流程1.需要現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人提出申請，填寫現(xiàn)金支付申請單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核批準(zhǔn)后，由前臺工作人員辦理。2.前臺工作人員在支付現(xiàn)金時，應(yīng)認(rèn)真核對金額，確認(rèn)無誤后，在支付憑證上加蓋單位公章，并填寫相關(guān)信息。3.支付現(xiàn)金后，前臺工作人員應(yīng)及時將支付憑證及相關(guān)附件歸檔保管。第四章現(xiàn)金庫存管理第八條現(xiàn)金庫存控制1.前臺現(xiàn)金庫存應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，一般不得超過當(dāng)日營業(yè)額的10%。2.現(xiàn)金庫存的現(xiàn)金應(yīng)存放在保險柜內(nèi)，保險柜鑰匙由專人保管。第九條現(xiàn)金庫存清點(diǎn)1.前臺工作人員應(yīng)每日清點(diǎn)現(xiàn)金庫存，確?，F(xiàn)金與賬目相符。2.清點(diǎn)現(xiàn)金庫存時，應(yīng)兩人同時在場，一人清點(diǎn)，一人監(jiān)督。第十條保險柜管理1.保險柜鑰匙不得隨意外借，如有特殊情況需外借，應(yīng)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.保險柜鑰匙使用后應(yīng)及時歸還，并做好記錄。第五章現(xiàn)金報表管理第十一條現(xiàn)金日報表1.前臺工作人員應(yīng)每日填寫現(xiàn)金日報表，詳細(xì)記錄現(xiàn)金收支情況。2.現(xiàn)金日報表應(yīng)于當(dāng)日下班前報送財(cái)務(wù)部門。第十二條現(xiàn)金報表審核1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金報表進(jìn)行審核，確保現(xiàn)金收支情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。2.審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時與前臺工作人員溝通，要求其整改。第六章監(jiān)督檢查第十三條監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)1.單位應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對前臺現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)應(yīng)定期或不定期對前臺現(xiàn)金管理進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。第十四條監(jiān)督檢查內(nèi)容1.現(xiàn)金管理制度執(zhí)行情況。2.現(xiàn)金收支流程合規(guī)性。3.現(xiàn)金庫存管理情況。4.現(xiàn)金報表真實(shí)性、準(zhǔn)確性。第七章附則第十五條解釋權(quán)本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十六條生效日期本制度自發(fā)布之日起施行。第一章總則第一條目的為加強(qiáng)我單位前臺現(xiàn)金管理，確?，F(xiàn)金安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條例》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我單位實(shí)際情況，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于我單位所有前臺工作人員，包括但不限于收銀員、接待員、客服人員等。第三條管理原則1.安全第一：確?，F(xiàn)金安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜或被冒領(lǐng)。2.規(guī)范操作：嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度和操作流程進(jìn)行現(xiàn)金收付。3.透明公開：現(xiàn)金收支情況應(yīng)公開透明，接受監(jiān)督。4.效率優(yōu)先：提高現(xiàn)金管理效率，確保業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。第二章現(xiàn)金收支范圍第四條現(xiàn)金收入范圍1.客戶現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)收入。2.員工工資、獎金、津貼等現(xiàn)金支付。3.日常零星開支。4.應(yīng)付未付的其他現(xiàn)金支出。第五條現(xiàn)金支出范圍1.超過國家規(guī)定限額的現(xiàn)金支付。2.非法交易、違規(guī)交易。3.用于個人消費(fèi)的現(xiàn)金支付。4.其他違反國家法律法規(guī)的現(xiàn)金收支活動。第三章現(xiàn)金收付流程第六條現(xiàn)金收入流程1.客戶支付現(xiàn)金時，前臺工作人員應(yīng)認(rèn)真核對金額，確認(rèn)無誤后，在收據(jù)上加蓋單位公章，并填寫相關(guān)信息。2.收銀員將現(xiàn)金收入及時存入單位指定的銀行賬戶，不得私自留存現(xiàn)金。3.收銀員每日下班前應(yīng)將現(xiàn)金收入?yún)R總，填寫現(xiàn)金日報表，并由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字。第七條現(xiàn)金支出流程1.需要現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人提出申請，填寫現(xiàn)金支付申請單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核批準(zhǔn)后，由前臺工作人員辦理。2.前臺工作人員在支付現(xiàn)金時，應(yīng)認(rèn)真核對金額，確認(rèn)無誤后，在支付憑證上加蓋單位公章，并填寫相關(guān)信息。3.支付現(xiàn)金后，前臺工作人員應(yīng)及時將支付憑證及相關(guān)附件歸檔保管。第四章現(xiàn)金庫存管理第八條現(xiàn)金庫存控制1.前臺現(xiàn)金庫存應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，一般不得超過當(dāng)日營業(yè)額的10%。2.現(xiàn)金庫存的現(xiàn)金應(yīng)存放在保險柜內(nèi)，保險柜鑰匙由專人保管。第九條現(xiàn)金庫存清點(diǎn)1.前臺工作人員應(yīng)每日清點(diǎn)現(xiàn)金庫存，確?，F(xiàn)金與賬目相符。2.清點(diǎn)現(xiàn)金庫存時，應(yīng)兩人同時在場，一人清點(diǎn)，一人監(jiān)督。第十條保險柜管理1.保險柜鑰匙不得隨意外借，如有特殊情況需外借，應(yīng)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.保險柜鑰匙使用后應(yīng)及時歸還，并做好記錄。第五章現(xiàn)金報表管理第十一條現(xiàn)金日報表1.前臺工作人員應(yīng)每日填寫現(xiàn)金日報表，詳細(xì)記錄現(xiàn)金收支情況。2.現(xiàn)金日報表應(yīng)于當(dāng)日下班前報送財(cái)務(wù)部門。第十二條現(xiàn)金報表審核1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金報表進(jìn)行審核，確保現(xiàn)金收支情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。2.審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時與前臺工作人員溝通，要求其整改。第六章監(jiān)督檢查第十三條監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)1.單位應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對前臺現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)應(yīng)定期或不定期對前臺現(xiàn)金管理進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。第十四條監(jiān)督檢查內(nèi)容1.現(xiàn)金管理制度執(zhí)行情況。2.現(xiàn)金收支流程合規(guī)性。3.現(xiàn)金庫存管理情況。4.現(xiàn)金報表真實(shí)性、準(zhǔn)確性。第七章附則第十五條解釋權(quán)本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十六條生效日期本制度自發(fā)布之日起施行。第一章總則第一條目的為加強(qiáng)