市生態(tài)環(huán)保局運(yùn)維費(fèi)用管控辦法第一章總則第一條為規(guī)范市生態(tài)環(huán)境局（含下屬事業(yè)單位，以下簡(jiǎn)稱“局系統(tǒng)”）運(yùn)維費(fèi)用管理，強(qiáng)化資金使用效益，保障生態(tài)環(huán)境監(jiān)測(cè)、執(zhí)法、應(yīng)急等核心業(yè)務(wù)高效運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》及省、市財(cái)政管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法所稱運(yùn)維費(fèi)用，是指局系統(tǒng)為維持正常運(yùn)行及保障生態(tài)環(huán)保專業(yè)設(shè)備、信息化系統(tǒng)、實(shí)驗(yàn)室、辦公場(chǎng)所、公務(wù)車輛等資產(chǎn)持續(xù)發(fā)揮效能，所產(chǎn)生的日常維護(hù)、保養(yǎng)、檢測(cè)、更新及相關(guān)服務(wù)購(gòu)買等費(fèi)用。具體包括但不限于：（一）環(huán)境監(jiān)測(cè)設(shè)備（大氣、水、土壤等在線監(jiān)測(cè)儀、實(shí)驗(yàn)室分析儀器）運(yùn)維費(fèi)；（二）信息化系統(tǒng)（污染源監(jiān)控平臺(tái)、政務(wù)辦公系統(tǒng)、數(shù)據(jù)中心）運(yùn)維費(fèi)；（三）辦公場(chǎng)所（局機(jī)關(guān)及派出機(jī)構(gòu)辦公用房、監(jiān)測(cè)站實(shí)驗(yàn)室）設(shè)施（空調(diào)、消防、電梯、供電、給排水）運(yùn)維費(fèi)；（四）公務(wù)車輛（執(zhí)法車、監(jiān)測(cè)車、應(yīng)急車）燃油、維修、保險(xiǎn)及年檢費(fèi)；（五）其他經(jīng)認(rèn)定需納入管理的專項(xiàng)運(yùn)維費(fèi)用。第三條運(yùn)維費(fèi)用管理遵循以下原則：（一）預(yù)算約束原則。嚴(yán)格執(zhí)行“先預(yù)算、后支出”，無(wú)預(yù)算或超預(yù)算不得列支；（二）合規(guī)性原則。費(fèi)用支出須符合國(guó)家法律法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及本局內(nèi)控制度要求；（三）績(jī)效導(dǎo)向原則。強(qiáng)化“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，將資金使用效益與預(yù)算安排掛鉤；（四）勤儉節(jié)約原則。倡導(dǎo)綠色辦公，避免重復(fù)投入，優(yōu)先選擇經(jīng)濟(jì)適用的運(yùn)維方案。第二章管理職責(zé)第四條財(cái)務(wù)科是運(yùn)維費(fèi)用管理的統(tǒng)籌部門，主要職責(zé)包括：（一）制定運(yùn)維費(fèi)用管理制度及定額標(biāo)準(zhǔn)；（二）審核各業(yè)務(wù)部門運(yùn)維費(fèi)用預(yù)算申報(bào)，編制局系統(tǒng)年度運(yùn)維費(fèi)用總預(yù)算；（三）監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，定期分析支出情況并預(yù)警；（四）組織運(yùn)維費(fèi)用績(jī)效評(píng)價(jià)，匯總評(píng)價(jià)結(jié)果；（五）辦理資金支付及賬務(wù)處理，歸檔財(cái)務(wù)憑證。第五條業(yè)務(wù)部門（含各分局、監(jiān)測(cè)站、執(zhí)法支隊(duì)等，下同）是運(yùn)維費(fèi)用的使用主體，主要職責(zé)包括：（一）根據(jù)年度業(yè)務(wù)計(jì)劃，申報(bào)本部門運(yùn)維需求及費(fèi)用預(yù)算；（二）執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算，確保運(yùn)維項(xiàng)目按進(jìn)度實(shí)施；（三）對(duì)運(yùn)維服務(wù)質(zhì)量、設(shè)備運(yùn)行效果進(jìn)行驗(yàn)收，留存驗(yàn)收記錄；（四）歸集本部門運(yùn)維費(fèi)用臺(tái)賬，配合財(cái)務(wù)科、審計(jì)科開展監(jiān)督檢查；（五）對(duì)預(yù)算執(zhí)行偏差進(jìn)行說(shuō)明，提出改進(jìn)措施。第六條審計(jì)科負(fù)責(zé)運(yùn)維費(fèi)用的監(jiān)督檢查，主要職責(zé)包括：（一）對(duì)運(yùn)維費(fèi)用預(yù)算編制、執(zhí)行、決算全過(guò)程實(shí)施內(nèi)部審計(jì)；（二）核查費(fèi)用支出的真實(shí)性、合規(guī)性及效益性；（三）對(duì)違規(guī)行為提出整改意見并跟蹤落實(shí)；（四）參與運(yùn)維費(fèi)用績(jī)效評(píng)價(jià)，提供審計(jì)結(jié)論。第七條辦公室負(fù)責(zé)資產(chǎn)基礎(chǔ)管理，主要職責(zé)包括：（一）建立全局資產(chǎn)臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)更新設(shè)備購(gòu)置時(shí)間、使用年限、維護(hù)記錄等信息；（二）會(huì)同業(yè)務(wù)部門制定資產(chǎn)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，審核運(yùn)維必要性；（三）統(tǒng)籌公務(wù)車輛、辦公場(chǎng)所等公共資產(chǎn)的運(yùn)維協(xié)調(diào)工作。第三章預(yù)算編制與審批第八條運(yùn)維費(fèi)用預(yù)算編制依據(jù)：（一）國(guó)家、省、市生態(tài)環(huán)保重點(diǎn)工作部署及本局年度工作計(jì)劃；（二）各類資產(chǎn)的使用年限、技術(shù)參數(shù)、維護(hù)周期等基礎(chǔ)信息；（三）財(cái)政部門發(fā)布的公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)運(yùn)維成本參考數(shù)據(jù)；（四）上年度運(yùn)維費(fèi)用實(shí)際支出及績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。第九條預(yù)算編制程序：（一）需求申報(bào)（每年9月）。業(yè)務(wù)部門根據(jù)下年度業(yè)務(wù)需求，結(jié)合資產(chǎn)臺(tái)賬及歷史支出，填報(bào)《運(yùn)維費(fèi)用預(yù)算申報(bào)表》，注明運(yùn)維項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、周期、費(fèi)用明細(xì)（人工、材料、服務(wù)等）及績(jī)效目標(biāo)（如設(shè)備完好率≥95%、系統(tǒng)故障響應(yīng)時(shí)間≤2小時(shí)等），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交財(cái)務(wù)科。（二）初審論證（每年10月）。財(cái)務(wù)科會(huì)同辦公室、審計(jì)科對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行初審，重點(diǎn)核查：是否符合業(yè)務(wù)必要性、是否存在重復(fù)運(yùn)維、預(yù)算金額是否合理（參照市場(chǎng)價(jià)格或歷史成本）。對(duì)技術(shù)復(fù)雜的項(xiàng)目（如大型監(jiān)測(cè)設(shè)備運(yùn)維），可邀請(qǐng)第三方專家參與論證。（三）匯總平衡（每年11月）。財(cái)務(wù)科根據(jù)初審結(jié)果，結(jié)合年度可用財(cái)力，編制《局系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi)用預(yù)算草案》，明確各業(yè)務(wù)部門預(yù)算額度及調(diào)整原因，提交局務(wù)會(huì)審議。（四）審議批準(zhǔn)（每年12月）。預(yù)算草案經(jīng)局務(wù)會(huì)集體研究通過(guò)后，按程序報(bào)市財(cái)政局審批；獲批后，財(cái)務(wù)科于15個(gè)工作日內(nèi)下達(dá)各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行。第十條預(yù)算調(diào)整。年度預(yù)算執(zhí)行中，因重大政策變化、突發(fā)環(huán)境事件（如重污染天氣應(yīng)急監(jiān)測(cè)設(shè)備超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)）或資產(chǎn)意外損壞等原因需調(diào)整預(yù)算的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提交書面申請(qǐng)（附情況說(shuō)明、追加預(yù)算依據(jù)及績(jī)效目標(biāo)調(diào)整方案），經(jīng)財(cái)務(wù)科審核、分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)審批；單次調(diào)整金額超過(guò)原預(yù)算10%或5萬(wàn)元以上的，須經(jīng)局務(wù)會(huì)審議。第四章費(fèi)用支出管理第十一條運(yùn)維服務(wù)采購(gòu)管理。單次運(yùn)維費(fèi)用超過(guò)分散采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)（按市財(cái)政局當(dāng)年規(guī)定執(zhí)行）的，須通過(guò)政府采購(gòu)程序選擇供應(yīng)商；未達(dá)到限額的，由業(yè)務(wù)部門通過(guò)比價(jià)（至少3家）或競(jìng)爭(zhēng)性談判確定，留存比價(jià)記錄及供應(yīng)商資質(zhì)證明。采購(gòu)合同須明確服務(wù)內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用明細(xì)、支付方式（可約定分階段支付，驗(yàn)收合格后支付尾款）、違約責(zé)任等條款，經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)科審核、分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后簽訂。第十二條費(fèi)用審批流程。運(yùn)維費(fèi)用支出實(shí)行“分級(jí)審批、責(zé)任到人”：（一）單筆支出5000元（含）以下的，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批；（二）單筆支出5000元至2萬(wàn)元（含）的，經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人初審、分管領(lǐng)導(dǎo)審批；（三）單筆支出2萬(wàn)元以上的，經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人初審、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、局主要領(lǐng)導(dǎo)審批；（四）同一項(xiàng)目分批次支出的，累計(jì)金額按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得拆分規(guī)避審批。第十三條報(bào)銷憑證要求。費(fèi)用報(bào)銷時(shí)須提供以下材料（缺一不可）：（一）合規(guī)發(fā)票（須注明服務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)，電子發(fā)票需查驗(yàn)真?zhèn)尾?biāo)注“未重復(fù)報(bào)銷”）；（二）采購(gòu)合同（協(xié)議）或服務(wù)確認(rèn)單（單次小額運(yùn)維可提供）；（三）驗(yàn)收證明（由業(yè)務(wù)部門2名以上工作人員簽字，注明運(yùn)維效果是否達(dá)標(biāo)）；（四）費(fèi)用明細(xì)清單（如維修更換零部件名稱、數(shù)量、單價(jià)，軟件升級(jí)模塊說(shuō)明等）；（五）審批單（按第十二條流程簽署的審批意見）。第十四條特殊情況處理。因應(yīng)急需要（如暴雨導(dǎo)致監(jiān)測(cè)站電路故障需緊急維修）無(wú)法提前簽訂合同或履行完整審批程序的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在支出發(fā)生后2個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦審批手續(xù)，并附情況說(shuō)明（由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)）；未及時(shí)補(bǔ)辦的，財(cái)務(wù)科不予報(bào)銷。第十五條資金支付方式。運(yùn)維費(fèi)用原則上通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡結(jié)算，禁止現(xiàn)金支付（除小額零星支出且不超過(guò)1000元外）。財(cái)務(wù)科須在收到完整報(bào)銷材料后5個(gè)工作日內(nèi)完成支付；因材料不全需補(bǔ)充的，應(yīng)一次性告知業(yè)務(wù)部門。第五章監(jiān)督與考核第十六條內(nèi)部監(jiān)督。審計(jì)科每半年對(duì)運(yùn)維費(fèi)用管理開展專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)內(nèi)容包括：（一）預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度（是否按計(jì)劃實(shí)施，進(jìn)度滯后的原因）；（二）支出合規(guī)性（憑證是否完整、審批是否到位、是否存在超范圍列支）；（三）運(yùn)維效果（設(shè)備完好率、系統(tǒng)穩(wěn)定度等績(jī)效目標(biāo)完成情況）；（四）內(nèi)控制度落實(shí)（采購(gòu)流程、資金支付是否規(guī)范）。檢查結(jié)束后形成《監(jiān)督檢查報(bào)告》，報(bào)局務(wù)會(huì)審議，并反饋至相關(guān)部門整改。第十七條外部監(jiān)督。主動(dòng)接受市財(cái)政局、審計(jì)局等部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供運(yùn)維費(fèi)用相關(guān)資料；對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，須在10個(gè)工作日內(nèi)制定整改方案并落實(shí)。第十八條績(jī)效評(píng)價(jià)。財(cái)務(wù)科會(huì)同業(yè)務(wù)部門、審計(jì)科，于每年12月底前完成運(yùn)維費(fèi)用績(jī)效評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)指標(biāo)包括：（一）經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)：運(yùn)維成本與資產(chǎn)價(jià)值的比率、單位運(yùn)維成本產(chǎn)出效率；（二）效率性指標(biāo)：運(yùn)維項(xiàng)目完成及時(shí)率、故障修復(fù)平均時(shí)間；（三）效果性指標(biāo)：設(shè)備/系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)支撐的保障率（如監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)有效率≥98%）、群眾對(duì)運(yùn)維服務(wù)的滿意度；（四）可持續(xù)性指標(biāo)：運(yùn)維方案的技術(shù)先進(jìn)性、成本節(jié)約潛力。評(píng)價(jià)結(jié)果分為“優(yōu)”“良”“中”“差”四個(gè)等級(jí)，作為下年度預(yù)算安排的重要依據(jù)：評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”的項(xiàng)目，優(yōu)先保障預(yù)算；“良”的項(xiàng)目，維持現(xiàn)有額度；“中”的項(xiàng)目，核減10%-20%預(yù)算；“差”的項(xiàng)目，暫停下年度預(yù)算并約談相關(guān)責(zé)任人。第十九條責(zé)任追究。對(duì)違反本辦法的行為，按以下規(guī)定處理：（一）虛列運(yùn)維費(fèi)用、偽造報(bào)銷憑證的，追回資金，對(duì)直接責(zé)任人給予警告或記過(guò)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，移交紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)；（二）無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出或拆分支出規(guī)避審批的，通報(bào)批評(píng)并扣減部門下年度10%公用經(jīng)費(fèi)；（三）因管理失職導(dǎo)致運(yùn)維效果未達(dá)標(biāo)的，對(duì)業(yè)務(wù)部門