PAGE工商登記檔案抽查制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)主體登記注冊(cè)行為的監(jiān)督管理，規(guī)范工商登記檔案管理，保障市場(chǎng)主體合法權(quán)益，維護(hù)市場(chǎng)秩序，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本工商登記檔案抽查制度。（二）適用范圍本制度適用于各級(jí)工商行政管理部門對(duì)轄區(qū)內(nèi)各類市場(chǎng)主體工商登記檔案的抽查工作。市場(chǎng)主體包括有限責(zé)任公司、股份有限公司、非公司企業(yè)法人、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社及各類分支機(jī)構(gòu)等。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定的程序和要求開展抽查工作，確保抽查行為合法合規(guī)。2.隨機(jī)公正原則：采用隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員的方式，保證抽查過(guò)程公平、公正，避免人為干擾。3.注重實(shí)效原則：通過(guò)抽查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，提高工商登記管理水平，促進(jìn)市場(chǎng)主體規(guī)范發(fā)展，注重抽查結(jié)果的運(yùn)用和實(shí)效。二、抽查內(nèi)容（一）登記事項(xiàng)檢查1.名稱規(guī)范：檢查市場(chǎng)主體名稱是否符合法律法規(guī)規(guī)定，是否與登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的名稱一致，有無(wú)擅自改變名稱、使用未經(jīng)核準(zhǔn)的名稱等情況。2.經(jīng)營(yíng)范圍：核實(shí)市場(chǎng)主體實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否超出登記的經(jīng)營(yíng)范圍，是否存在超范圍經(jīng)營(yíng)行為。3.住所（經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所）：確認(rèn)市場(chǎng)主體住所（經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所）是否真實(shí)存在，是否符合法律法規(guī)規(guī)定的使用要求，住所（經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所）證明文件是否真實(shí)有效。4.法定代表人（負(fù)責(zé)人）：檢查法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份信息是否真實(shí)準(zhǔn)確，是否符合任職資格要求，有無(wú)被依法限制任職等情況。5.注冊(cè)資本（金）：查看注冊(cè)資本（金）的繳納情況，是否與登記事項(xiàng)一致，有無(wú)虛假出資、抽逃出資等問(wèn)題。（二）設(shè)立、變更、注銷登記檔案檢查1.設(shè)立登記：審查設(shè)立登記提交的申請(qǐng)材料是否齊全、符合法定形式，申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合法律法規(guī)規(guī)定的設(shè)立條件，相關(guān)證明文件是否真實(shí)有效。2.變更登記：檢查變更登記申請(qǐng)材料是否齊全、合法，變更事項(xiàng)是否依法進(jìn)行，有無(wú)未經(jīng)登記擅自變更登記事項(xiàng)的情況。重點(diǎn)核實(shí)涉及注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人等重大變更事項(xiàng)的檔案。3.注銷登記：核實(shí)注銷登記程序是否合法，申請(qǐng)材料是否完整，債務(wù)清理、稅務(wù)注銷等手續(xù)是否辦理完畢，有無(wú)未經(jīng)清算擅自注銷或虛假注銷等問(wèn)題。（三）年度報(bào)告及公示信息檢查1.年度報(bào)告：查看市場(chǎng)主體提交的年度報(bào)告內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，是否如實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)狀況、人員社保等信息，有無(wú)隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假等行為。2.公示信息：檢查市場(chǎng)主體在國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)上公示的信息是否與登記檔案及年度報(bào)告一致，有無(wú)應(yīng)公示未公示或公示信息虛假等問(wèn)題。三、抽查方式（一）隨機(jī)抽取1.建立抽查對(duì)象名錄庫(kù)：各級(jí)工商行政管理部門應(yīng)根據(jù)轄區(qū)內(nèi)市場(chǎng)主體數(shù)量、行業(yè)分布等情況，建立涵蓋各類市場(chǎng)主體的抽查對(duì)象名錄庫(kù)，并實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。2.隨機(jī)確定檢查對(duì)象：通過(guò)搖號(hào)、抽簽等隨機(jī)方式，從抽查對(duì)象名錄庫(kù)中確定被檢查的市場(chǎng)主體。每年抽查比例不低于轄區(qū)內(nèi)市場(chǎng)主體總數(shù)的[X]%，并根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)調(diào)整。（二）隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員1.建立執(zhí)法檢查人員名錄庫(kù)：工商行政管理部門應(yīng)建立執(zhí)法檢查人員名錄庫(kù)，入庫(kù)人員應(yīng)具備相應(yīng)的執(zhí)法資格和業(yè)務(wù)能力。2.隨機(jī)選派檢查人員：根據(jù)抽查任務(wù)，從執(zhí)法檢查人員名錄庫(kù)中隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員組成檢查組。檢查人員與被檢查對(duì)象有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)依法回避。（三）實(shí)地核查與書面檢查相結(jié)合1.實(shí)地核查：對(duì)涉及登記事項(xiàng)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所等需要現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)的情況，檢查組應(yīng)進(jìn)行實(shí)地核查。實(shí)地核查時(shí)，檢查人員應(yīng)不少于兩人，并出示執(zhí)法證件。2.書面檢查：通過(guò)查閱工商登記檔案、年度報(bào)告、相關(guān)證明文件等資料，對(duì)市場(chǎng)主體的登記及經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行書面檢查。必要時(shí)，可要求市場(chǎng)主體提供補(bǔ)充材料或作出說(shuō)明。四、抽查程序（一）制定抽查計(jì)劃各級(jí)工商行政管理部門應(yīng)根據(jù)上級(jí)工作部署和轄區(qū)實(shí)際情況，每年制定工商登記檔案抽查計(jì)劃，明確抽查的范圍、內(nèi)容、方式、時(shí)間安排等，并報(bào)上級(jí)部門備案。（二）組織實(shí)施抽查1.下達(dá)檢查通知：根據(jù)抽查計(jì)劃，確定被檢查對(duì)象后，向被檢查市場(chǎng)主體下達(dá)《工商登記檔案抽查通知書》，告知其抽查的依據(jù)、內(nèi)容、時(shí)間、要求等事項(xiàng)。2.實(shí)施檢查：檢查組按照檢查通知要求，對(duì)被檢查市場(chǎng)主體的工商登記檔案進(jìn)行檢查，并填寫《工商登記檔案抽查工作記錄》。檢查記錄應(yīng)詳細(xì)記載檢查情況，包括發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、證據(jù)材料等。3.收集證據(jù)：檢查過(guò)程中，檢查人員應(yīng)依法收集與檢查事項(xiàng)相關(guān)的證據(jù)材料。證據(jù)材料可以是書證、物證、視聽資料、電子數(shù)據(jù)、證人證言、當(dāng)事人陳述、鑒定意見(jiàn)、勘驗(yàn)筆錄、現(xiàn)場(chǎng)筆錄等。（三）結(jié)果處理1.責(zé)令改正：對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的一般性問(wèn)題，如登記事項(xiàng)存在瑕疵、年度報(bào)告信息不準(zhǔn)確等，工商行政管理部門應(yīng)責(zé)令市場(chǎng)主體限期改正，并要求其提交整改報(bào)告。2.依法查處：對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法行為，如虛假出資、抽逃出資、超范圍經(jīng)營(yíng)、提交虛假材料騙取登記等，工商行政管理部門應(yīng)依法立案查處，按照法律法規(guī)規(guī)定的程序和處罰種類進(jìn)行處罰。3.公示信息：對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的市場(chǎng)主體未按規(guī)定公示年度報(bào)告或公示信息虛假等問(wèn)題，工商行政管理部門應(yīng)按照規(guī)定將其列入經(jīng)營(yíng)異常名錄或嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單，并通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會(huì)公示。4.結(jié)果反饋：檢查結(jié)束后，檢查組應(yīng)及時(shí)撰寫《工商登記檔案抽查工作報(bào)告》，向組織實(shí)施抽查的工商行政管理部門反饋檢查結(jié)果。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括檢查基本情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、處理意見(jiàn)及建議等。（四）復(fù)查1.確定復(fù)查對(duì)象：對(duì)責(zé)令限期改正的市場(chǎng)主體，工商行政管理部門應(yīng)在規(guī)定期限屆滿后進(jìn)行復(fù)查，確定需要復(fù)查的對(duì)象名單。2.實(shí)施復(fù)查：復(fù)查方式可參照抽查程序進(jìn)行，重點(diǎn)檢查市場(chǎng)主體是否已按照要求完成整改。對(duì)復(fù)查仍不符合要求的市場(chǎng)主體，應(yīng)依法加大處罰力度。五、檔案管理（一）檔案整理1.分類歸檔：工商登記檔案應(yīng)按照設(shè)立登記、變更登記、注銷登記等類別進(jìn)行分類整理，每類檔案再按照時(shí)間順序排列。2.材料裝訂：對(duì)各類檔案材料進(jìn)行統(tǒng)一裝訂，確保材料齊全、順序規(guī)范、牢固整齊。（二）檔案保管1.保管場(chǎng)所：工商登記檔案應(yīng)存放在專門的檔案保管場(chǎng)所，配備必要的安全防護(hù)設(shè)施，確保檔案安全。2.保管期限：工商登記檔案的保管期限按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行，一般為長(zhǎng)期保存。（三）檔案查閱1.查閱權(quán)限：嚴(yán)格限定檔案查閱權(quán)限，除工商行政管理部門內(nèi)部因工作需要查閱外，其他單位或個(gè)人查閱檔案需經(jīng)嚴(yán)格審批程序。2.查閱登記：建立檔案查閱登記制度，詳細(xì)記錄查閱時(shí)間、查閱人、查閱內(nèi)容等信息，查閱人應(yīng)在查閱登記表上簽字確認(rèn)。（四）檔案保密1.保密措施：加強(qiáng)對(duì)工商登記檔案的保密管理，采取必要的保密措施，防止檔案信息泄露。2.人員管理：對(duì)接觸檔案的工作人員進(jìn)行保密教育，簽訂保密協(xié)議，明確保密責(zé)任。六、監(jiān)督與責(zé)任追究（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立監(jiān)督機(jī)制：各級(jí)工商行政管理部門應(yīng)建立健全工商登記檔案抽查工作內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)抽查工作全過(guò)程的監(jiān)督檢查。2.定期檢查：定期對(duì)抽查計(jì)劃執(zhí)行情況、檢查結(jié)果處理情況等進(jìn)行檢查，確保抽查工作依法依規(guī)開展。（二）外部監(jiān)督1.接受社會(huì)監(jiān)督：工商行政管理部門應(yīng)主動(dòng)接受社會(huì)公眾對(duì)工商登記檔案抽查工作的監(jiān)督，及時(shí)處理社會(huì)公眾反映的問(wèn)題。2.信息公開：通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等渠道，及時(shí)向社會(huì)公開工商登記檔案抽查工作情況及結(jié)果，增強(qiáng)工作透明度。（三）責(zé)任追究1.對(duì)檢查人員的責(zé)任追究：檢查人員在抽查工作中存在玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊等行為的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.對(duì)市場(chǎng)主體的責(zé)任追究：市場(chǎng)主