2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級銀行管理》試卷(歷年練習題)附答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于（）。A.4%??B.5%??C.6%??D.8%答案：B2.下列關于商業(yè)銀行流動性覆蓋率（LCR）的表述，正確的是（）。A.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備/未來30天凈現(xiàn)金流出量≥100%B.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備/未來90天凈現(xiàn)金流出量≥100%C.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備/未來30天凈現(xiàn)金流出量≥75%D.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備/未來90天凈現(xiàn)金流出量≥75%答案：A3.某銀行2024年末不良貸款率為1.8%，撥備覆蓋率為180%，則該行撥貸比約為（）。A.3.24%??B.2.86%??C.1.80%??D.1.00%答案：A4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》，全面風險管理的第一責任人是（）。A.董事會??B.監(jiān)事會??C.高級管理層??D.風險管理部門答案：C5.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險加權資產(chǎn)時，對違約概率（PD）的最低估計年限為（）。A.1年??B.3年??C.5年??D.7年答案：C6.下列指標中，最能反映銀行“以短支長”程度的是（）。A.存貸比??B.流動性缺口率??C.凈穩(wěn)定資金比例??D.核心負債依存度答案：B7.根據(jù)《商業(yè)銀行并表管理與監(jiān)管指引》，對非銀行子公司的投資余額不得超過銀行集團并表后一級資本的（）。A.10%??B.15%??C.20%??D.25%答案：C8.某銀行2024年末資本凈額1000億元，信用風險加權資產(chǎn)8000億元，市場風險加權資產(chǎn)200億元，操作風險加權資產(chǎn)300億元，則該行資本充足率為（）。A.11.43%??B.12.00%??C.12.50%??D.12.90%答案：A9.下列關于商業(yè)銀行壓力測試的表述，錯誤的是（）。A.壓力測試應至少每季度開展一次B.董事會應審批壓力測試政策C.壓力測試結(jié)果應納入資本規(guī)劃D.壓力情景應包括宏觀、行業(yè)及銀行特定沖擊答案：A10.根據(jù)《銀行保險機構(gòu)公司治理準則》，獨立董事在一家銀行連續(xù)任職不得超過（）。A.3年??B.6年??C.9年??D.12年答案：C11.商業(yè)銀行對單一集團客戶授信余額不得超過銀行資本凈額的（）。A.10%??B.15%??C.20%??D.25%答案：B12.下列關于商業(yè)銀行賬簿利率風險管理的表述，正確的是（）。A.僅適用于交易賬簿B.經(jīng)濟價值變動超過一級資本15%即觸發(fā)監(jiān)管干預C.采用標準法計量時，需對六種貨幣分別計算shockD.銀行可選擇不披露利率風險敏感性分析答案：C13.某銀行2024年末綠色信貸余額占各項貸款余額的12%，按規(guī)定該指標已（）。A.觸發(fā)綠色信貸專項評估??B.滿足央行碳減排支持工具申請條件C.觸發(fā)信息披露強制要求??D.無需額外監(jiān)管動作答案：B14.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法》，非同業(yè)集團客戶風險暴露不得超過一級資本凈額的（）。A.10%??B.15%??C.20%??D.25%答案：C15.下列關于商業(yè)銀行恢復計劃的表述，錯誤的是（）。A.恢復計劃應至少每年更新一次B.觸發(fā)條件應包括資本和流動性雙重指標C.恢復措施可包含出售非核心資產(chǎn)D.恢復計劃無需監(jiān)事會審議答案：D16.某銀行2024年末貸款損失準備余額400億元，不良貸款余額200億元，關注類貸款余額600億元，則該行關注類貸款撥備率約為（）。A.25%??B.33%??C.50%??D.66%答案：B17.根據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》，下列指標權重最高的是（）。A.規(guī)模??B.關聯(lián)度??C.可替代性??D.復雜性答案：A18.商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險時，對我國政策性銀行債權的風險權重為（）。A.0%??B.20%??C.25%??D.50%答案：A19.下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部審計的表述，正確的是（）。A.內(nèi)部審計部門可向首席風險官報告B.內(nèi)部審計頻率由監(jiān)事會決定C.內(nèi)部審計人員占比不得低于員工總數(shù)1%D.內(nèi)部審計外包比例不得超過50%答案：A20.某銀行2024年末凈值型理財產(chǎn)品余額占全部理財產(chǎn)品余額的92%，則該行已（）。A.完成理財業(yè)務轉(zhuǎn)型??B.觸發(fā)非標資產(chǎn)限額管理C.仍需計提風險準備金??D.可豁免穿透計量答案：A21.根據(jù)《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，主要股東入股資金須為（）。A.自有資金??B.銀行理財資金??C.信托計劃資金??D.保險資管產(chǎn)品資金答案：A22.下列關于商業(yè)銀行并表監(jiān)管范圍的表述，錯誤的是（）。A.持有多數(shù)表決權的投資機構(gòu)應納入并表B.風險實質(zhì)由銀行承擔的SPV應納入并表C.持股份額低于10%但具有控制權的應納入并表D.保險公司子公司可不納入并表答案：D23.某銀行2024年末逾期90天以上貸款與不良貸款比例為85%，表明該行（）。A.存在“逾期不良剪刀差”??B.不良貸款確認偏嚴C.撥備計提不足??D.貸款分類準確性高答案：D24.根據(jù)《商業(yè)銀行市場風險管理指引》，交易賬簿利率風險計量應至少每日進行（）。A.久期分析??B.情景分析??C.重定價缺口分析??D.VaR計量答案：D25.下列關于商業(yè)銀行二級資本債的表述，正確的是（）。A.可計入核心一級資本??B.必須含有減記條款C.剩余期限5年以上方可全額計入??D.利息支付可自主取消答案：C26.某銀行2024年末杠桿率6.2%，表明該行（）。A.杠桿水平超標??B.杠桿水平低于監(jiān)管最低要求C.表外項目轉(zhuǎn)換后風險可控??D.一級資本凈額/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額=6.2%答案：D27.根據(jù)《商業(yè)銀行信息科技風險管理指引》，信息科技風險歸口管理部門是（）。A.董事會??B.首席信息官??C.風險管理部門??D.信息科技部門答案：C28.下列關于商業(yè)銀行聲譽風險管理的表述，錯誤的是（）。A.聲譽風險應納入全面風險管理體系B.重大聲譽事件應在24小時內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)報告C.聲譽風險可完全通過保險轉(zhuǎn)移D.聲譽風險應急預案應定期演練答案：C29.某銀行2024年末小微企業(yè)貸款余額占比30%，同比增速40%，則該行可（）。A.申請差異化存款準備金??B.享受專項金融債發(fā)行額度C.觸發(fā)MPA結(jié)構(gòu)性參數(shù)調(diào)整??D.豁免流動性覆蓋率要求答案：B30.根據(jù)《商業(yè)銀行績效評價辦法》，下列指標權重最高的是（）。A.資本充足率??B.不良貸款率??C.資產(chǎn)利潤率??D.成本收入比答案：A二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題至少有兩個正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有（）。A.實收資本??B.資本公積??C.盈余公積??D.一般風險準備??E.未分配利潤答案：ABCDE32.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，商業(yè)銀行應設置的流動性風險監(jiān)測指標包括（）。A.流動性缺口率??B.核心負債比例??C.同業(yè)融入比例??D.最大十戶存款比例??E.流動性覆蓋率答案：ABCD33.下列關于商業(yè)銀行并表管理的表述，正確的有（）。A.并表范圍以控制為基礎??B.并表監(jiān)管采用定量與定性結(jié)合C.并表資本充足率可低于單一法人監(jiān)管標準??D.并表風險管理應統(tǒng)一風險偏好E.并表報表應經(jīng)外部審計答案：ABDE34.下列屬于商業(yè)銀行第二支柱監(jiān)管要求的有（）。A.內(nèi)部資本充足評估程序（ICAAP）??B.監(jiān)管檢查評估程序（SREP）C.杠桿率??D.流動性覆蓋率??E.壓力測試答案：ABE35.下列關于商業(yè)銀行大額風險暴露的表述，正確的有（）。A.大額風險暴露應逐筆記錄??B.匿名客戶風險暴露不得超過一級資本凈額15%C.同業(yè)單一客戶風險暴露不得超過25%??D.風險暴露包括表內(nèi)外項目E.潛在風險暴露采用現(xiàn)期風險暴露法計量答案：ABDE36.下列關于商業(yè)銀行恢復與處置計劃的表述，正確的有（）。A.恢復計劃由銀行制定??B.處置計劃由監(jiān)管機構(gòu)制定C.恢復計劃應設定觸發(fā)指標??D.處置計劃應包含處置策略E.系統(tǒng)重要性銀行應每年更新答案：ABCDE37.下列關于商業(yè)銀行市場風險的表述，正確的有（）。A.包括交易賬簿和銀行賬簿利率風險??B.外匯風險屬于市場風險范疇C.股票風險僅指交易賬簿??D.商品風險采用標準法計量E.期權風險可采用德爾塔+法答案：ABDE38.下列關于商業(yè)銀行股權管理的表述，正確的有（）。A.主要股東應出具不干預銀行經(jīng)營的承諾??B.股權質(zhì)押比例超過50%應限制表決權C.股東可用銀行貸款入股??D.股東資格應經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準E.股權事務應集中托管答案：ABDE39.下列關于商業(yè)銀行綠色信貸的表述，正確的有（）。A.應建立綠色信貸統(tǒng)計制度??B.對環(huán)境和社會風險進行A、B、C分類C.綠色信貸不良率可不計入考核??D.應披露綠色信貸余額及占比E.可享受再貸款支持答案：ABDE40.下列關于商業(yè)銀行績效考評監(jiān)管的表述，正確的有（）。A.應突出合規(guī)經(jīng)營指標??B.不得設立時點性存款指標C.應強化風險合規(guī)指標權重??D.可將市場份額作為主要指標E.績效薪酬應延期支付答案：ABCE三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計量市場風險時，無需監(jiān)管機構(gòu)批準。（×）42.杠桿率分母包括表內(nèi)外所有項目，且采用零風險權重轉(zhuǎn)換。（√）43.商業(yè)銀行可將對資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資全額計入大額風險暴露匿名客戶。（×）44.商業(yè)銀行董事會下設審計委員會，主任應由獨立董事?lián)?。（√?5.商業(yè)銀行發(fā)行無固定期限資本債券可計入核心一級資本。（×）46.商業(yè)銀行流動性匹配率應不低于100%。（√）47.商業(yè)銀行績效薪酬追索扣回制度僅適用于高管人員。（×）48.商業(yè)銀行并表資本充足率可低于單一法人監(jiān)管標準，但不得低于最低要求。（√）49.商業(yè)銀行信息科技外包比例超過30%應向監(jiān)管機構(gòu)報告。（√）50.商業(yè)銀行綠色信貸統(tǒng)計口徑由銀保監(jiān)會會同人民銀行統(tǒng)一發(fā)布。（√）四、簡答題（每題10分，共30分）51.簡述商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序（ICAAP）的主要內(nèi)容。答案：（1）風險識別：全面覆蓋信用、市場、操作、流動性、聲譽、戰(zhàn)略、信息科技等各類風險；（2）風險評估：采用定性與定量方法，評估風險大小、相關性及未來變化趨勢；（3）資本計量：在監(jiān)管計量基礎上，增加內(nèi)部模型及壓力情景下的資本需求；（4）資本規(guī)劃：結(jié)合戰(zhàn)略計劃、分紅政策及融資能力，制定三年滾動資本規(guī)劃；（5）壓力測試：設計宏觀、行業(yè)及銀行特定沖擊，評估資本充足性及應對措施；（6）報告與審查：高級管理層定期向董事會匯報，董事會審批后報送監(jiān)管機構(gòu)；（7）持續(xù)改進：根據(jù)業(yè)務變化、監(jiān)管要求及測試結(jié)果，動態(tài)更新ICAAP框架。52.簡述系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求及其政策意圖。答案：（1）附加資本：系統(tǒng)重要性銀行需在最低資本要求基礎上，按組別分別附加1%—3.5%的核心一級資本；（2）附加杠桿率：在最低杠桿率4%基礎上，附加0.5%—1.5%；（3）總損失吸收能力（TLAC）：全球系統(tǒng)重要性銀行自2025年起，TLAC風險加權比率不低于20%，杠桿率不低于6.75%；（4）恢復與處置計劃：制定更詳盡的恢復與處置計劃，定期演練，確保“大而不能倒”風險可控；（5）數(shù)據(jù)披露：增加風險數(shù)據(jù)、內(nèi)部模型、壓力測試等披露頻率與顆粒度；（6）政策意圖：通過更高資本與更嚴監(jiān)管，降低系統(tǒng)性風險，強化銀行自我約束，提升金融體系韌性，防范道德風險。53.簡述商業(yè)銀行并表風險管理中“同一語言、同一標準、同一平臺”的內(nèi)涵及實施難點。答案：（1）同一語言：集團內(nèi)部統(tǒng)一風險分類、統(tǒng)一風險定義、統(tǒng)一風險計量單位，確保母行與子公司、不同條線之間溝通無障礙；（2）同一標準：統(tǒng)一風險偏好、統(tǒng)一授信政策、統(tǒng)一風險限額、統(tǒng)一評級標準，防止監(jiān)管套利與風險隱匿；（3）同一平臺：建設集團級風險數(shù)據(jù)倉庫與信息系統(tǒng)，實現(xiàn)數(shù)據(jù)實時歸集、指標自動生成、限額動態(tài)監(jiān)控；（4）實施難點：一是子公司治理差異，外資、合資、非銀子公司監(jiān)管規(guī)則不同；二是數(shù)據(jù)割裂，歷史系統(tǒng)接口復雜，數(shù)據(jù)質(zhì)量參差不齊；三是文化沖突，子公司對集團統(tǒng)一標準存在抵觸；四是法規(guī)限制，部分國家對外共享數(shù)據(jù)設限；五是成本高昂，系統(tǒng)改造與人才投入巨大，需長期持續(xù)投入。五、案例分析題（共10分）54.某股份制銀行2024年末并表口徑主要數(shù)據(jù)如下：一級資本凈額1200億元；信用風險加權資產(chǎn)9000億元；市場風險加權資產(chǎn)300億元；操作風險加權資產(chǎn)400億元；對單一非同業(yè)集團客戶風險暴