企業(yè)注銷股東大會(huì)會(huì)議材料匯編一、前言企業(yè)注銷作為市場(chǎng)主體退出的法定程序，需經(jīng)股東大會(huì)依法決策并形成有效決議，確保注銷行為符合《公司法》《市場(chǎng)主體登記管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)要求，兼顧股東權(quán)益與債權(quán)人、員工等相關(guān)方利益。本材料匯編圍繞“注銷決策—清算實(shí)施—主體退出”全流程，梳理股東大會(huì)所需核心材料及操作要點(diǎn)，為企業(yè)合規(guī)推進(jìn)注銷工作提供實(shí)務(wù)參考。二、會(huì)議籌備階段材料（一）股東大會(huì)會(huì)議通知核心要素：需明確會(huì)議時(shí)間（含會(huì)期及表決截止時(shí)間，如采用通訊表決）、地點(diǎn)（現(xiàn)場(chǎng)或線上，線上需說(shuō)明平臺(tái)及接入方式）、參會(huì)主體（股東/股東代理人）、會(huì)議議題（如“審議公司解散及清算方案”“授權(quán)辦理注銷登記”等）、材料查閱方式（提前向股東提供議案草案、財(cái)務(wù)報(bào)表等）。合規(guī)要求：通知時(shí)限：依據(jù)《公司法》，定期會(huì)議提前15日通知，臨時(shí)會(huì)議（如因解散事由召開）需按章程約定或全體股東一致同意的方式通知，確保股東有充分時(shí)間決策；送達(dá)憑證：通過(guò)郵寄（留存快遞單）、電子郵件（保留回執(zhí)）或書面簽收等方式送達(dá)，避免“通知程序瑕疵”導(dǎo)致決議被撤銷。模板參考：>XX公司關(guān)于召開202X年第X次臨時(shí)股東大會(huì)的通知>各位股東：>因公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略調(diào)整，擬啟動(dòng)注銷程序，現(xiàn)召開股東大會(huì)審議相關(guān)事項(xiàng)。具體安排如下：>1.會(huì)議時(shí)間：202X年X月X日9:00-11:00>2.會(huì)議地點(diǎn)：XX市XX區(qū)XX路XX號(hào)公司會(huì)議室（或線上會(huì)議平臺(tái)：XXX，會(huì)議ID：XXX）>3.審議議題：>（1）《關(guān)于公司解散并成立清算組的議案》>（2）《關(guān)于確認(rèn)公司清算方案的議案》>（3）《關(guān)于授權(quán)辦理注銷登記手續(xù)的議案》>4.材料查閱：請(qǐng)于會(huì)議召開前3日聯(lián)系董事會(huì)秘書（電話：XXX）獲取議案草案及財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。（二）股東名冊(cè)與持股證明材料內(nèi)容：股東名冊(cè)：登記股東姓名/名稱、持股數(shù)量、出資方式、股權(quán)比例，需與工商登記、公司章程一致；持股證明：自然人股東提供身份證復(fù)印件（核對(duì)身份），法人股東提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（加蓋公章），委托代理人參會(huì)的需附授權(quán)委托書（明確代理權(quán)限，如“代為審議議案、行使表決權(quán)”）。注意事項(xiàng)：提前核對(duì)股東出資是否實(shí)繳、股權(quán)是否存在質(zhì)押/凍結(jié)，避免爭(zhēng)議影響會(huì)議效力。（三）議案預(yù)溝通材料核心議案草案：1.《公司解散及清算組設(shè)立議案》：說(shuō)明解散原因（如“經(jīng)營(yíng)期限屆滿/股東會(huì)決議解散/合并分立需要”）、清算組人員構(gòu)成（建議包含股東代表、會(huì)計(jì)師/律師等專業(yè)人員）、清算組職責(zé)（接管資產(chǎn)、清理債權(quán)債務(wù)、編制報(bào)表等）；2.《清算方案議案》：涵蓋清算范圍（資產(chǎn)盤點(diǎn)、債權(quán)申報(bào)、債務(wù)清償順序）、時(shí)間安排（預(yù)計(jì)清算周期）、員工安置（工資、社保、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方案）；3.《剩余財(cái)產(chǎn)分配議案》：明確剩余財(cái)產(chǎn)（清算后凈資產(chǎn)）的分配依據(jù)（按股權(quán)比例/章程約定），需附財(cái)務(wù)初步審計(jì)數(shù)據(jù)（如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表）。作用：提前向股東披露核心內(nèi)容，減少會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)爭(zhēng)議，提高決策效率。三、會(huì)議召開階段材料（一）股東簽到表設(shè)計(jì)要點(diǎn)：列項(xiàng)：股東姓名/名稱、持股數(shù)量、股權(quán)比例、參會(huì)方式（現(xiàn)場(chǎng)/線上）、代理人姓名（如有）、簽到時(shí)間；簽名確認(rèn)：股東或代理人簽字，法人股東需加蓋公章并注明經(jīng)辦人。示例（簡(jiǎn)化版）：股東名稱持股數(shù)量股權(quán)比例參會(huì)方式代理人/經(jīng)辦人簽到時(shí)間-----------------------------------------------------------------------張三500萬(wàn)股50%現(xiàn)場(chǎng)本人9:05XX科技公司300萬(wàn)股30%線上李四（授權(quán)）9:10（二）會(huì)議議程標(biāo)準(zhǔn)流程：1.主持人宣布會(huì)議開始，介紹出席情況（實(shí)到/應(yīng)到股東數(shù)量、表決權(quán)比例）；2.宣讀議案（逐項(xiàng)介紹《解散議案》《清算方案》等）；3.股東質(zhì)詢與答疑（董事會(huì)/管理層回應(yīng)疑問(wèn)，需記錄關(guān)鍵問(wèn)題及答復(fù)）；4.表決環(huán)節(jié)（發(fā)放表決票，說(shuō)明投票規(guī)則：同意/反對(duì)/棄權(quán)，關(guān)聯(lián)股東回避）；5.計(jì)票與監(jiān)票（由股東代表、律師/會(huì)計(jì)師擔(dān)任，現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)票數(shù)）；6.宣布表決結(jié)果（是否達(dá)到通過(guò)比例，如“出席股東所持表決權(quán)的2/3以上同意”）；7.簽署會(huì)議記錄與決議。注意事項(xiàng)：線上會(huì)議需通過(guò)技術(shù)手段確保投票真實(shí)有效（如電子簽名、實(shí)時(shí)計(jì)票系統(tǒng)）。（三）議案正式文本（附說(shuō)明）以《關(guān)于公司解散并成立清算組的議案》為例：議案正文：>關(guān)于公司解散并成立清算組的議案>各位股東：>鑒于公司[解散原因，如“經(jīng)營(yíng)期限屆滿（章程約定經(jīng)營(yíng)期至202X年X月X日）/股東會(huì)決議解散/被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照”]，根據(jù)《公司法》第一百八十條、第一百八十三條規(guī)定，提議：>1.公司自本決議生效之日起解散；>2.成立清算組，成員為：XXX（股東代表）、XXX（會(huì)計(jì)師）、XXX（律師），清算組負(fù)責(zé)人為XXX；>3.清算組職責(zé)：>（1）接管公司財(cái)產(chǎn)、印章、賬簿、文書等資料；>（2）清理公司債權(quán)、債務(wù)，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單；>（3）通知、公告?zhèn)鶛?quán)人，處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)業(yè)務(wù)；>（4）代表公司參與民事訴訟活動(dòng)。說(shuō)明：議案需結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況細(xì)化，如“解散原因”需提供章程條款、行政處罰決定書（如被吊銷）等佐證材料。（四）表決票與統(tǒng)計(jì)單表決票模板：>XX公司202X年第X次股東大會(huì)表決票>股東名稱：_________持股數(shù)量：_________表決權(quán)比例：_________>請(qǐng)對(duì)以下議案投票（在對(duì)應(yīng)欄打“√”，多選無(wú)效）：>1.《關(guān)于公司解散并成立清算組的議案》：□同意□反對(duì)□棄權(quán)>2.《關(guān)于確認(rèn)清算方案的議案》：□同意□反對(duì)□棄權(quán)>3.《關(guān)于授權(quán)辦理注銷登記的議案》：□同意□反對(duì)□棄權(quán)>股東/代理人簽字：_________日期：202X年X月X日統(tǒng)計(jì)單：記錄各議案的同意票數(shù)、反對(duì)票數(shù)、棄權(quán)票數(shù)，計(jì)算通過(guò)率（需滿足“出席股東表決權(quán)的2/3以上同意”或章程約定比例）。（五）會(huì)議記錄記錄要點(diǎn)：會(huì)議基本信息：時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、記錄人；出席情況：實(shí)到股東名單、表決權(quán)總數(shù)、占比；議案審議：逐項(xiàng)記錄股東發(fā)言（如“股東張三建議優(yōu)先清償員工工資”“股東XX公司要求公示清算進(jìn)度”）；表決結(jié)果：各議案的投票數(shù)、通過(guò)率；簽字確認(rèn)：主持人、記錄人簽字，股東代表（或代理人）簽字確認(rèn)記錄真實(shí)。四、會(huì)議后續(xù)及注銷配套材料（一）股東大會(huì)決議核心內(nèi)容：會(huì)議概況：時(shí)間、地點(diǎn)、出席股東情況；議案審議結(jié)果：明確各議案“同意/反對(duì)/棄權(quán)”的票數(shù)及比例；決議事項(xiàng)：如“公司解散，清算組自即日起開展工作”“授權(quán)XXX辦理工商注銷登記”；簽字蓋章：全體股東（或代理人）簽字，法人股東加蓋公章，注明日期。法律效力：決議是注銷登記的核心文件，需確保表決程序、內(nèi)容符合《公司法》及章程，否則可能被法院撤銷。（二）清算組備案與公告材料1.清算組備案表：向市場(chǎng)監(jiān)管部門提交，附清算組成員身份證、任職文件（股東大會(huì)決議）；2.債權(quán)人公告：在省級(jí)以上報(bào)紙發(fā)布《清算公告》，通知債權(quán)人自公告之日起45日內(nèi)申報(bào)債權(quán)（需留存報(bào)紙?jiān)肮娼貓D）。（三）稅務(wù)、工商注銷材料指引稅務(wù)注銷：材料：清稅申報(bào)表、股東會(huì)決議、清算報(bào)告、完稅證明（如增值稅、企業(yè)所得稅清繳）；流程：先注銷稅務(wù)（國(guó)地稅合并后，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)），取得《清稅證明》。工商注銷：材料：注銷登記申請(qǐng)書、股東會(huì)決議、清算報(bào)告、《清稅證明》、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本；注意：簡(jiǎn)易注銷（適用于未開業(yè)/無(wú)債權(quán)債務(wù)企業(yè)）可簡(jiǎn)化流程，需公示20日無(wú)異議后申請(qǐng)。五、法律依據(jù)與風(fēng)險(xiǎn)提示（一）核心法律法規(guī)《中華人民共和國(guó)公司法》（2023年修訂）：第一百八十條（解散事由）、第一百八十三條（清算組設(shè)立）、第一百八十六條（清算方案與報(bào)告）；《市場(chǎng)主體登記管理?xiàng)l例》（2022年施行）：第三十一條（注銷登記程序）；《最高人民法院關(guān)于適用<公司法>若干問(wèn)題的規(guī)定（二）》：涉及清算責(zé)任、決議效力的司法認(rèn)定。（二）常見風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.程序瑕疵風(fēng)險(xiǎn)：通知未達(dá)法定時(shí)限、關(guān)聯(lián)股東未回避表決，導(dǎo)致決議被撤銷；2.清算不徹底風(fēng)險(xiǎn)：遺漏債務(wù)（如員工社保、稅款），股東可能被要求承擔(dān)賠償責(zé)任；3.材料造假風(fēng)險(xiǎn)：偽造股東簽字、虛報(bào)清算報(bào)告，面臨行政處罰甚至刑事責(zé)任。附錄：材料模板與工具1.