PAGE幼兒園內(nèi)控控制制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)部控制制度旨在規(guī)范幼兒園的各項管理活動，確保幼兒園教育教學(xué)工作的順利開展，保障幼兒的安全與健康，提高幼兒園的管理效率和服務(wù)質(zhì)量，促進幼兒園的可持續(xù)發(fā)展。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國教育法》、《中華人民共和國教師法》、《幼兒園管理條例》、《幼兒園工作規(guī)程》等相關(guān)法律法規(guī)以及教育行業(yè)的標(biāo)準和規(guī)范制定。（三）適用范圍本制度適用于幼兒園全體教職工及幼兒園的各項管理活動。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準，確保幼兒園的各項活動合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋幼兒園管理的各個方面，包括教育教學(xué)、行政管理、后勤保障等，不留管理死角。3.制衡性原則：合理設(shè)置崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)幼兒園的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營環(huán)境和實際情況，適時調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，以適當(dāng)?shù)目刂瞥杀緦崿F(xiàn)最佳的控制效果。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)幼兒園設(shè)立園務(wù)委員會、行政辦公室、教育教學(xué)部門、后勤保障部門等組織架構(gòu)。園務(wù)委員會為決策機構(gòu)，行政辦公室為綜合管理部門，教育教學(xué)部門負責(zé)幼兒教育教學(xué)工作，后勤保障部門負責(zé)幼兒園的后勤服務(wù)和物資管理等工作。（二）職責(zé)分工1.園務(wù)委員會職責(zé)審議幼兒園的發(fā)展規(guī)劃、工作計劃和重大決策。監(jiān)督幼兒園各項工作的執(zhí)行情況，對幼兒園的管理工作進行評估和指導(dǎo)。協(xié)調(diào)幼兒園與家長、社區(qū)等外部關(guān)系，促進幼兒園的健康發(fā)展。2.行政辦公室職責(zé)負責(zé)幼兒園的行政管理工作，包括文件收發(fā)、檔案管理、會議組織、人事管理等。制定和完善幼兒園的各項規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。負責(zé)幼兒園的對外聯(lián)絡(luò)和宣傳工作。3.教育教學(xué)部門職責(zé)制定和實施幼兒教育教學(xué)計劃，組織開展各類教育教學(xué)活動。指導(dǎo)教師的教育教學(xué)工作，組織教師培訓(xùn)和教研活動，提高教師的專業(yè)素質(zhì)。負責(zé)幼兒的學(xué)籍管理和評價工作。4.后勤保障部門職責(zé)負責(zé)幼兒園的后勤服務(wù)工作，包括餐飲管理、環(huán)境衛(wèi)生、安全保衛(wèi)等。管理幼兒園的物資采購、設(shè)備維護和資產(chǎn)管理等工作。保障幼兒園各項設(shè)施設(shè)備的正常運行，為教育教學(xué)工作提供有力支持。三、教育教學(xué)管理控制（一）教學(xué)計劃制定與執(zhí)行1.教育教學(xué)部門應(yīng)根據(jù)幼兒的年齡特點和發(fā)展需求，制定科學(xué)合理的學(xué)期教學(xué)計劃和周教學(xué)計劃。教學(xué)計劃應(yīng)明確教學(xué)目標(biāo)、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法和教學(xué)進度等。2.教師應(yīng)嚴格按照教學(xué)計劃組織開展教學(xué)活動，確保教學(xué)任務(wù)的順利完成。如有特殊情況需要調(diào)整教學(xué)計劃，應(yīng)提前向教育教學(xué)部門提出申請，經(jīng)批準后方可實施。（二）教學(xué)活動組織1.教師應(yīng)精心設(shè)計教學(xué)活動，采用多樣化的教學(xué)方法和手段，激發(fā)幼兒的學(xué)習(xí)興趣和積極性。教學(xué)活動應(yīng)注重培養(yǎng)幼兒的觀察力、思維能力、語言表達能力和動手操作能力等。2.在教學(xué)活動中，教師應(yīng)關(guān)注幼兒的個體差異，因材施教，滿足不同幼兒的學(xué)習(xí)需求。同時，要注重培養(yǎng)幼兒的良好學(xué)習(xí)習(xí)慣和品德修養(yǎng)。3.教育教學(xué)部門應(yīng)定期組織教學(xué)觀摩活動，促進教師之間的交流與學(xué)習(xí)，提高教學(xué)質(zhì)量。（三）教師培訓(xùn)與發(fā)展1.幼兒園應(yīng)制定教師培訓(xùn)計劃，定期組織教師參加各類培訓(xùn)活動，包括專業(yè)知識培訓(xùn)、教育教學(xué)技能培訓(xùn)、師德師風(fēng)培訓(xùn)等，不斷提升教師的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。2.鼓勵教師參加學(xué)歷提升和教育科研活動，對取得優(yōu)秀成果的教師給予表彰和獎勵。3.建立教師考核評價機制，定期對教師的教學(xué)工作進行考核評價，考核結(jié)果作為教師職稱評定、崗位晉升和績效分配的重要依據(jù)。（四）幼兒學(xué)籍管理1.建立健全幼兒學(xué)籍管理制度，對幼兒的入園、在園、離園等情況進行詳細記錄。幼兒學(xué)籍檔案應(yīng)包括幼兒基本信息、健康檔案、學(xué)習(xí)成績、獎懲情況等。2.嚴格按照規(guī)定辦理幼兒的轉(zhuǎn)學(xué)、休學(xué)、復(fù)學(xué)等手續(xù)，確保學(xué)籍信息的準確性和完整性。（五）教育教學(xué)資源管理1.加強對教育教學(xué)資源的管理，包括教材、教具、圖書、多媒體設(shè)備等。建立教育教學(xué)資源采購、使用、保管和更新制度，確保資源的合理配置和有效利用。2.鼓勵教師開發(fā)和利用本土教育教學(xué)資源，豐富教學(xué)內(nèi)容和形式。四、行政管理控制（一）制度建設(shè)與執(zhí)行1.行政辦公室應(yīng)定期對幼兒園的各項規(guī)章制度進行梳理和完善，確保制度的科學(xué)性、合理性和有效性。2.加強對制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對違反制度的行為進行嚴肅處理，維護制度的嚴肅性和權(quán)威性。（二）文件與檔案管理1.規(guī)范文件的收發(fā)、傳閱、歸檔等流程，確保文件傳遞及時、準確、安全。對重要文件要進行妥善保管，便于查閱和使用。2.建立健全檔案管理制度，對幼兒園的各類檔案進行分類整理、歸檔保存。檔案包括行政管理檔案、教育教學(xué)檔案、人事檔案、財務(wù)檔案等。加強檔案信息化建設(shè)，提高檔案管理的效率和水平。（三）會議管理1.嚴格會議審批制度，明確會議的主題、時間、地點、參會人員等。重要會議應(yīng)提前做好準備工作，包括會議資料準備、會議場地布置等。2.認真做好會議記錄，對會議討論的事項、決策結(jié)果等進行詳細記錄。會后及時整理會議紀要，傳達會議精神，并跟蹤會議決議的執(zhí)行情況。（四）人事管理1.按照國家有關(guān)法律法規(guī)和幼兒園的用人制度，做好教職工的招聘、錄用、考核、晉升、獎懲等工作。2.加強教職工的勞動合同管理，依法簽訂勞動合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.建立教職工培訓(xùn)和發(fā)展機制，關(guān)注教職工的職業(yè)發(fā)展需求，為教職工提供廣闊的發(fā)展空間。4.做好教職工的薪酬福利管理工作，確保薪酬待遇合理、公平，福利政策落實到位。（五）印章管理1.設(shè)立專門的印章管理人員，負責(zé)幼兒園各類印章的保管和使用。印章管理人員應(yīng)嚴格遵守印章使用規(guī)定，不得擅自使用印章。2.建立印章使用審批制度，明確印章使用的范圍、審批流程和責(zé)任人。使用印章時，必須填寫印章使用申請表，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可蓋章。3.加強對印章使用情況的登記和備案，定期對印章使用情況進行檢查和核對，確保印章使用安全。五、后勤保障管理控制（一）餐飲管理1.嚴格遵守食品安全法律法規(guī)，建立健全食品安全管理制度。加強對食堂從業(yè)人員的健康管理和培訓(xùn)，確保從業(yè)人員持健康證上崗。2.做好食品采購、儲存、加工、留樣等環(huán)節(jié)的管理工作。食品采購應(yīng)選擇正規(guī)供應(yīng)商，確保食品質(zhì)量安全。食品儲存應(yīng)分類存放，防止食品變質(zhì)。食品加工應(yīng)嚴格按照衛(wèi)生標(biāo)準操作流程進行，確保食品煮熟煮透，并做好每餐食品留樣工作，留樣數(shù)量不少于125克，留樣時間不少于48小時。3.定期對食堂進行清潔消毒，保持食堂環(huán)境整潔衛(wèi)生。加強對食堂設(shè)施設(shè)備的維護和管理，確保設(shè)施設(shè)備正常運行。4.關(guān)注幼兒的飲食需求和口味偏好，制定科學(xué)合理的食譜，保證幼兒營養(yǎng)均衡。定期征求幼兒和家長對餐飲服務(wù)的意見和建議，不斷改進餐飲服務(wù)質(zhì)量。（二）環(huán)境衛(wèi)生管理1.建立環(huán)境衛(wèi)生管理制度，明確環(huán)境衛(wèi)生責(zé)任區(qū)域和責(zé)任人。定期對幼兒園的室內(nèi)外環(huán)境進行清潔消毒，保持環(huán)境整潔衛(wèi)生。2.加強對公共區(qū)域、教室、寢室、衛(wèi)生間等重點部位的衛(wèi)生管理，及時清理垃圾和雜物，消除衛(wèi)生死角。3.做好傳染病防控工作，加強對幼兒健康狀況的監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)傳染病疫情及時報告并采取相應(yīng)的防控措施。（三）安全保衛(wèi)管理1.建立健全安全保衛(wèi)制度，加強對幼兒園安全保衛(wèi)工作的領(lǐng)導(dǎo)和管理。配備必要的安全保衛(wèi)人員和設(shè)施設(shè)備，如監(jiān)控設(shè)備、門禁系統(tǒng)、消防器材等。2.加強對幼兒園出入人員和車輛的管理，嚴格執(zhí)行門禁制度。外來人員和車輛進入幼兒園必須進行登記和驗證，經(jīng)批準后方可進入。3.定期開展安全教育活動，提高幼兒的安全意識和自我保護能力。加強對教職工的安全培訓(xùn)，提高教職工的安全防范意識和應(yīng)急處置能力。4.制定各類安全應(yīng)急預(yù)案，如火災(zāi)應(yīng)急預(yù)案、地震應(yīng)急預(yù)案、食品安全事故應(yīng)急預(yù)案等，并定期組織演練。確保在突發(fā)事件發(fā)生時，能夠迅速、有效地進行應(yīng)對，保障師生的生命財產(chǎn)安全。（四）物資采購與資產(chǎn)管理1.建立物資采購管理制度，規(guī)范物資采購流程。物資采購應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，選擇合格的供應(yīng)商進行采購。采購前應(yīng)進行市場調(diào)研，合理確定采購價格和采購數(shù)量。2.加強對物資采購合同的管理，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保合同的履行。采購物資到貨后，應(yīng)及時組織驗收，驗收合格后方可入庫。3.建立資產(chǎn)管理臺賬，對幼兒園的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等進行詳細登記和管理。定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。4.加強對資產(chǎn)的維護和保養(yǎng)，提高資產(chǎn)的使用效率，延長資產(chǎn)使用壽命。對閑置資產(chǎn)要及時進行處置，防止資產(chǎn)浪費。六、財務(wù)管理控制（一）財務(wù)管理制度1.建立健全財務(wù)管理制度，明確財務(wù)工作的職責(zé)和流程。財務(wù)人員應(yīng)嚴格遵守國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)制度，依法進行會計核算和財務(wù)管理。2.實行財務(wù)審批制度，明確各類費用的審批權(quán)限和審批流程。重大財務(wù)事項應(yīng)經(jīng)園務(wù)委員會審議通過。（二）預(yù)算管理1.編制年度財務(wù)預(yù)算，預(yù)算應(yīng)涵蓋幼兒園的各項收入和支出。預(yù)算編制應(yīng)遵循“量入為出、收支平衡”的原則，結(jié)合幼兒園的發(fā)展規(guī)劃和實際情況，合理安排資金。2.加強對預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行檢查和評估。如發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行偏差較大，應(yīng)及時采取措施進行調(diào)整，確保預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)。（三）收入管理1.規(guī)范幼兒園的收費行為，嚴格按照物價部門核定的收費項目和標(biāo)準進行收費。收費前應(yīng)向家長進行公示，確保收費公開透明。2.加強對各類收入的管理，及時足額收取學(xué)費、保育費、伙食費等各項收入。對捐贈收入、政府補助收入等要嚴格按照相關(guān)規(guī)定進行管理和核算。（四）支出管理1.嚴格控制各項支出，確保支出合理合規(guī)。支出應(yīng)按照預(yù)算安排進行，不得超預(yù)算支出。2.加強對費用報銷的審核管理，報銷憑證應(yīng)真實、合法、有效，報銷手續(xù)應(yīng)齊全。對不符合規(guī)定的報銷憑證，財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷。3.規(guī)范支出審批流程，明確各類支出的審批權(quán)限和審批責(zé)任人。重大支出項目應(yīng)進行可行性論證和集體決策。（五）財務(wù)審計與監(jiān)督1.定期對幼兒園的財務(wù)收支情況進行內(nèi)部審計，審計內(nèi)容包括財務(wù)制度執(zhí)行情況、預(yù)算執(zhí)行情況、收支核算情況等。通過審計，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議，確保財務(wù)管理規(guī)范有序。2.接受上級主管部門和財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，如實提供財務(wù)資料和信息。七、風(fēng)險管理控制（一）風(fēng)險識別與評估1.建立風(fēng)險識別機制，定期對幼兒園面臨的各類風(fēng)險進行識別和分析。風(fēng)險包括教育教學(xué)風(fēng)險、行政管理風(fēng)險、后勤保障風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、安全風(fēng)險等。2.采用科學(xué)合理的風(fēng)險評估方法，對識別出的風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險的等級和影響程度。（二）風(fēng)險應(yīng)對策略1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。對于高風(fēng)險事項，應(yīng)采取重點監(jiān)控、專項治理等措施；對于中風(fēng)險事項，應(yīng)采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┻M行防范；對于低風(fēng)險事項，應(yīng)進行持續(xù)關(guān)注和跟蹤。2.建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況，提前發(fā)出預(yù)警信號，以便采取有效的應(yīng)對措施。（三）風(fēng)險監(jiān)控與改進1.加強對風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況的監(jiān)控，確保風(fēng)險應(yīng)對措施得到有效落實。定期對風(fēng)險狀況進行評估，檢查風(fēng)險應(yīng)對效果。2.根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，不斷完善風(fēng)險管理體系，提高幼兒園的風(fēng)險管理水平。八、信息溝通與反饋控制（一）內(nèi)部信息溝通1.建立健全內(nèi)部信息溝通機制，確保幼兒園內(nèi)部各部門之間、教職工之間信息傳遞及時、準確、順暢。2.加強園務(wù)公開，定期向教職工和家長公開幼兒園的重要決策、財務(wù)收支、招生情況等信息，保障教職工和家長的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。3.利用信息化手段，搭建信息溝通平臺，如辦公自動化系統(tǒng)、微信群等，方便信息的傳遞和交流。（二）外部信息溝通1.加強與家長的溝通與聯(lián)系，定期召開家長會、家長委員會會議等，及時了解家長的需求和意見，反饋幼兒園的工作情況。2.積極與社區(qū)、教育主管部門等外部單位溝通協(xié)調(diào)，爭取各方支持，共同促進幼兒園的發(fā)展。3.關(guān)注教育行業(yè)動態(tài)和政策法規(guī)變化，及時調(diào)整幼兒園的工作策略和管理措施