PAGE旗政府采購(gòu)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)本旗政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效率，保證采購(gòu)質(zhì)量，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及其實(shí)施條例、《政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本旗實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本旗各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織（以下統(tǒng)稱(chēng)采購(gòu)人）使用財(cái)政性資金進(jìn)行的政府采購(gòu)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)。2.效益原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，優(yōu)化采購(gòu)流程，降低采購(gòu)成本，提高采購(gòu)資金使用效益。3.公開(kāi)透明原則：采購(gòu)信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向社會(huì)公開(kāi)，保障供應(yīng)商的知情權(quán)和參與權(quán)，確保采購(gòu)活動(dòng)公平公正。4.公平競(jìng)爭(zhēng)原則：通過(guò)公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，鼓勵(lì)和引導(dǎo)供應(yīng)商積極參與政府采購(gòu)活動(dòng)，保證采購(gòu)項(xiàng)目能夠獲得合理的價(jià)格和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。5.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，有效防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。二、采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃管理（一）采購(gòu)預(yù)算編制1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照本部門(mén)、本單位的職能和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合年度工作計(jì)劃，科學(xué)合理地編制政府采購(gòu)預(yù)算。2.采購(gòu)預(yù)算應(yīng)當(dāng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容，并按照財(cái)政部門(mén)規(guī)定的格式和要求進(jìn)行填報(bào)。3.在編制采購(gòu)預(yù)算時(shí)，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)充分考慮項(xiàng)目的實(shí)際需求，避免盲目采購(gòu)和重復(fù)采購(gòu)，確保采購(gòu)預(yù)算的準(zhǔn)確性和合理性。（二）采購(gòu)計(jì)劃申報(bào)1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算，按照財(cái)政部門(mén)規(guī)定的時(shí)間和要求，編制政府采購(gòu)計(jì)劃，并報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)備案。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、預(yù)算金額、采購(gòu)方式、采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)需求等內(nèi)容。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)計(jì)劃的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)，不得擅自調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃。確需調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序報(bào)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)。三、采購(gòu)活動(dòng)管理（一）采購(gòu)方式選擇1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的性質(zhì)、特點(diǎn)和需求，按照法律法規(guī)規(guī)定的采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)。2.達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)。因特殊情況需要采用其他采購(gòu)方式的，應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)活動(dòng)開(kāi)始前獲得財(cái)政部門(mén)的批準(zhǔn)。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序組織采購(gòu)活動(dòng)，確保采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。（二）采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的需求和特點(diǎn)，編制招標(biāo)文件、談判文件、詢(xún)價(jià)通知書(shū)等采購(gòu)文件。2.采購(gòu)文件應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的基本情況、采購(gòu)需求、采購(gòu)方式、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。3.采購(gòu)文件應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，不得含有歧視性、排他性條款，確保供應(yīng)商能夠公平競(jìng)爭(zhēng)地參與采購(gòu)活動(dòng)。（三）采購(gòu)信息發(fā)布1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定將采購(gòu)項(xiàng)目信息在指定的政府采購(gòu)信息發(fā)布媒體上進(jìn)行公告，包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、預(yù)算金額、采購(gòu)方式、采購(gòu)需求、采購(gòu)文件獲取時(shí)間和方式等內(nèi)容。2.采購(gòu)信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地發(fā)布，確保供應(yīng)商能夠及時(shí)獲取采購(gòu)信息，參與采購(gòu)活動(dòng)。（四）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照采購(gòu)文件規(guī)定的資格條件和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查和評(píng)標(biāo)，選擇符合要求的供應(yīng)商作為中標(biāo)、成交供應(yīng)商。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)建立供應(yīng)商庫(kù)，對(duì)供應(yīng)商的基本信息、信用狀況、參與采購(gòu)活動(dòng)情況等進(jìn)行記錄和管理，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂政府采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保合同的履行。（五）采購(gòu)合同簽訂與履行1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書(shū)發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購(gòu)文件確定的事項(xiàng)與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂政府采購(gòu)合同。2.政府采購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方法、付款方式等內(nèi)容。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，及時(shí)支付采購(gòu)資金，確保供應(yīng)商能夠按時(shí)履行合同義務(wù)。同時(shí)，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)合同的履行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。四、采購(gòu)驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收組織1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，組織對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。2.采購(gòu)人可以自行組織驗(yàn)收，也可以委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收人員應(yīng)當(dāng)由采購(gòu)人代表和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員組成，驗(yàn)收人員應(yīng)當(dāng)熟悉采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)要求和驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能。（二）驗(yàn)收程序1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)項(xiàng)目交貨或竣工后，及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收前，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)通知供應(yīng)商做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。2.驗(yàn)收人員應(yīng)當(dāng)按照采購(gòu)合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行逐一檢查和測(cè)試，確保采購(gòu)項(xiàng)目的質(zhì)量和性能符合要求。3.驗(yàn)收結(jié)束后，驗(yàn)收人員應(yīng)當(dāng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并簽字確認(rèn)。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、驗(yàn)收情況、驗(yàn)收結(jié)論等內(nèi)容。（三）驗(yàn)收結(jié)果處理1.驗(yàn)收合格的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定及時(shí)支付采購(gòu)資金。2.驗(yàn)收不合格的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)要求供應(yīng)商限期整改或重新提供貨物、服務(wù)等。供應(yīng)商整改或重新提供后仍不符合要求的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。五、采購(gòu)資金支付管理（一）支付申請(qǐng)1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，在驗(yàn)收合格后及時(shí)向財(cái)政部門(mén)提交支付申請(qǐng)。2.支付申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、合同編號(hào)、采購(gòu)金額、已支付金額、應(yīng)支付金額、付款方式、付款時(shí)間等內(nèi)容，并附采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)證明材料。（二）支付審核1.財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)人提交的支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括采購(gòu)項(xiàng)目的合法性、采購(gòu)合同的履行情況、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的真實(shí)性等。2.財(cái)政部門(mén)審核無(wú)誤后，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和方式及時(shí)支付采購(gòu)資金。（三）支付方式1.采購(gòu)資金的支付方式應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定執(zhí)行，一般采用財(cái)政直接支付或財(cái)政授權(quán)支付方式。2.財(cái)政直接支付是指財(cái)政部門(mén)根據(jù)采購(gòu)人的支付申請(qǐng)，將采購(gòu)資金直接支付給供應(yīng)商。財(cái)政授權(quán)支付是指采購(gòu)人根據(jù)財(cái)政部門(mén)授權(quán)，自行開(kāi)具支付令，通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系將采購(gòu)資金支付給供應(yīng)商。六、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度，加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的內(nèi)部監(jiān)督檢查。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況、采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)合同的履行情況等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的投訴舉報(bào)渠道，接受供應(yīng)商和社會(huì)公眾的監(jiān)督，對(duì)投訴舉報(bào)事項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理。（二）財(cái)政監(jiān)督1.財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督管理，建立健全監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)采購(gòu)人的政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.財(cái)政部門(mén)監(jiān)督檢查的內(nèi)容包括采購(gòu)預(yù)算的編制和執(zhí)行情況、采購(gòu)方式的選擇和執(zhí)行情況、采購(gòu)文件的編制和發(fā)布情況、采購(gòu)合同的簽訂和履行情況、采購(gòu)資金的支付情況等。3.財(cái)政部門(mén)發(fā)現(xiàn)采購(gòu)人在政府采購(gòu)活動(dòng)中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)依法責(zé)令其改正，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（三）審計(jì)監(jiān)督1.審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，依法對(duì)采購(gòu)人的政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)檢查。2.審計(jì)部門(mén)審計(jì)檢查的內(nèi)容包括采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況、采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)合同的履行情況、采購(gòu)資金的使用效益等。3.審計(jì)部門(mén)發(fā)現(xiàn)采購(gòu)人在政府采購(gòu)活動(dòng)中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)依法提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（四）責(zé)任追究1.采購(gòu)人及其工作人員在政府采購(gòu)活動(dòng)中違反法律法規(guī)和本制度規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)依法追究責(zé)任。2.對(duì)采購(gòu)人及其工作人員的違法違規(guī)行為，視情節(jié)輕重，給予警告、罰款、暫停采購(gòu)活動(dòng)、取消采購(gòu)資格等處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事