PAGE工商系統(tǒng)內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范工商系統(tǒng)的各項業(yè)務(wù)流程，確保工商行政管理工作的合法、合規(guī)、高效運行，保護(hù)國家利益、社會公共利益和工商系統(tǒng)內(nèi)部各部門及相關(guān)人員的合法權(quán)益，提高工商系統(tǒng)的管理水平和風(fēng)險防范能力。（二）適用范圍本制度適用于工商系統(tǒng)內(nèi)各級行政管理部門及其工作人員在履行工商行政管理職能過程中的所有活動，包括但不限于市場準(zhǔn)入、市場監(jiān)管、行政執(zhí)法、企業(yè)信用管理等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國市場主體登記管理條例》《中華人民共和國行政處罰法》等，以及工商行政管理部門的各項規(guī)章制度和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（四）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度的制定和實施必須符合國家法律法規(guī)的要求，確保工商行政管理工作在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面性原則：涵蓋工商系統(tǒng)業(yè)務(wù)活動的全過程，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)，不留管理死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范工作流程，使各項業(yè)務(wù)活動中的不同部門和人員之間相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用和舞弊行為。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)控制度應(yīng)與工商系統(tǒng)的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)特點、管理要求相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時進(jìn)行調(diào)整和完善。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效執(zhí)行的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以最小的控制成本取得最大的管理效益。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)工商系統(tǒng)應(yīng)建立健全科學(xué)合理的組織架構(gòu)，明確各部門的職責(zé)權(quán)限和相互關(guān)系。一般包括辦公室、市場準(zhǔn)入科、市場監(jiān)管科、行政執(zhí)法科、企業(yè)信用管理科等主要部門，各部門應(yīng)根據(jù)工作需要進(jìn)一步細(xì)分崗位，確保各項工作任務(wù)得到有效落實。（二）職責(zé)分工1.辦公室負(fù)責(zé)工商系統(tǒng)內(nèi)控制度的綜合協(xié)調(diào)和組織實施，制定內(nèi)控制度建設(shè)規(guī)劃和年度工作計劃。承擔(dān)文件收發(fā)、檔案管理、會議組織、后勤保障等行政管理工作，確保系統(tǒng)內(nèi)部運轉(zhuǎn)順暢。對工商系統(tǒng)的財務(wù)預(yù)算、經(jīng)費使用、資產(chǎn)管理等進(jìn)行監(jiān)督和管理，保障資金安全和合理使用。負(fù)責(zé)工商系統(tǒng)的信息化建設(shè)和管理，維護(hù)信息系統(tǒng)的正常運行，確保數(shù)據(jù)安全和信息共享。2.市場準(zhǔn)入科負(fù)責(zé)各類市場主體的登記注冊工作，包括企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)民專業(yè)合作社等的設(shè)立、變更、注銷登記。審核市場主體登記申請材料，確保申請材料符合法律法規(guī)和政策要求，依法作出登記注冊決定。建立市場主體登記檔案，做好檔案的整理、歸檔和保管工作，為市場監(jiān)管和社會公眾提供查詢服務(wù)。3.市場監(jiān)管科負(fù)責(zé)對各類市場經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，維護(hù)市場秩序，查處不正當(dāng)競爭、虛假宣傳、銷售假冒偽劣商品等違法行為。開展市場專項整治行動，打擊各類擾亂市場秩序的違法違規(guī)行為，營造公平競爭的市場環(huán)境。負(fù)責(zé)對網(wǎng)絡(luò)商品交易及有關(guān)服務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)管，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)市場秩序，保護(hù)消費者合法權(quán)益。指導(dǎo)和監(jiān)督市場主體的經(jīng)營行為，引導(dǎo)市場主體誠信經(jīng)營，促進(jìn)市場健康發(fā)展。4.行政執(zhí)法科負(fù)責(zé)依法查處各類工商行政管理違法案件，組織實施行政處罰工作。按照法定程序開展案件調(diào)查取證、案件審核、行政處罰決定送達(dá)等工作，確保行政處罰合法、公正、透明。負(fù)責(zé)與司法機關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，做好涉嫌犯罪案件的移送工作，維護(hù)法律的嚴(yán)肅性。開展行政執(zhí)法監(jiān)督檢查，規(guī)范行政執(zhí)法行為，提高行政執(zhí)法水平。5.企業(yè)信用管理科負(fù)責(zé)建立和完善企業(yè)信用信息歸集、公示、共享機制，推進(jìn)企業(yè)信用體系建設(shè)。采集、整理、分析企業(yè)信用信息，對企業(yè)信用狀況進(jìn)行評價和分類，實施差異化監(jiān)管措施。公示企業(yè)信用信息，為社會公眾提供企業(yè)信用查詢服務(wù)，引導(dǎo)市場主體增強信用意識，營造誠實守信的市場氛圍。對失信企業(yè)進(jìn)行聯(lián)合懲戒，會同有關(guān)部門依法采取限制市場準(zhǔn)入、限制融資授信、限制參與政府采購等措施，督促企業(yè)履行法定義務(wù)。三、業(yè)務(wù)流程控制（一）市場準(zhǔn)入流程1.申請受理申請人通過線上或線下方式提交市場主體登記注冊申請材料，窗口工作人員對申請材料進(jìn)行形式審查，核對申請材料是否齊全、符合法定形式。對申請材料齊全、符合法定形式的，予以受理，并出具受理通知書；對申請材料不齊全或不符合法定形式的，一次性告知申請人需要補正的全部內(nèi)容。2.審核核準(zhǔn)受理人員將受理的申請材料流轉(zhuǎn)至審核人員，審核人員按照相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定對申請材料進(jìn)行實質(zhì)審查，核實申請人提交的信息是否真實、準(zhǔn)確、完整。審核人員對申請事項進(jìn)行實地核查（根據(jù)需要），核實經(jīng)營場所等情況是否符合要求。審核通過后，提交核準(zhǔn)人員進(jìn)行核準(zhǔn)。核準(zhǔn)人員根據(jù)審核意見作出核準(zhǔn)登記或不予登記的決定。3.發(fā)照歸檔核準(zhǔn)登記的，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照，并將登記注冊信息錄入業(yè)務(wù)系統(tǒng)。對申請材料進(jìn)行整理、歸檔，按照檔案管理規(guī)定妥善保管，以備查詢和后續(xù)監(jiān)管使用。（二）市場監(jiān)管流程1.監(jiān)管計劃制定根據(jù)上級工作部署和本地市場實際情況，制定年度市場監(jiān)管工作計劃，明確監(jiān)管重點、監(jiān)管方式、監(jiān)管頻次等內(nèi)容。對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、重點商品進(jìn)行風(fēng)險評估，確定高風(fēng)險監(jiān)管對象，實施重點監(jiān)管。2.日常檢查監(jiān)管人員按照監(jiān)管計劃對市場主體進(jìn)行日常檢查，檢查內(nèi)容包括市場主體登記事項、經(jīng)營行為、商品質(zhì)量等方面。檢查過程中，監(jiān)管人員應(yīng)如實記錄檢查情況，填寫檢查記錄文書，并要求被檢查對象簽字確認(rèn)。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，能當(dāng)場糾正的，責(zé)令當(dāng)場改正；不能當(dāng)場糾正的，下達(dá)責(zé)令改正通知書，要求限期整改。3.專項檢查根據(jù)市場監(jiān)管需要，針對特定行業(yè)、特定領(lǐng)域、特定問題開展專項檢查行動。專項檢查前，制定專項檢查方案，明確檢查目標(biāo)、檢查范圍、檢查內(nèi)容、檢查方式等。專項檢查過程中，嚴(yán)格按照檢查方案進(jìn)行檢查，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為依法進(jìn)行查處。4.案件查處對于檢查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌違法違規(guī)行為，符合立案條件的，予以立案調(diào)查。立案后，按照法定程序開展案件調(diào)查取證工作，收集相關(guān)證據(jù)材料，詢問當(dāng)事人和證人，制作調(diào)查筆錄等。案件調(diào)查終結(jié)后，辦案人員撰寫案件調(diào)查報告，提出處理意見，報經(jīng)案件審核機構(gòu)進(jìn)行審核。案件審核機構(gòu)對案件的事實、證據(jù)、定性、處罰依據(jù)、處罰程序等進(jìn)行全面審核，提出審核意見。根據(jù)案件審核意見，作出行政處罰決定，并依法送達(dá)當(dāng)事人。當(dāng)事人對行政處罰決定不服的，可以依法申請行政復(fù)議或提起行政訴訟。（三）企業(yè)信用管理流程1.信用信息歸集建立企業(yè)信用信息歸集渠道，通過工商業(yè)務(wù)系統(tǒng)、部門間信息共享平臺、企業(yè)自主申報等方式，采集企業(yè)的登記注冊、備案、年報、行政處罰、表彰獎勵等信用信息。對歸集的企業(yè)信用信息進(jìn)行整理、分類、存儲，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.信用評價制定企業(yè)信用評價指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)歸集的企業(yè)信用信息，運用科學(xué)合理的評價方法，對企業(yè)信用狀況進(jìn)行評價。企業(yè)信用評價結(jié)果分為不同等級，如守信、警示、失信、嚴(yán)重失信等，為實施差異化監(jiān)管提供依據(jù)。3.信用公示通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等平臺，依法向社會公示企業(yè)信用信息，包括企業(yè)基本信息、年報信息、行政處罰信息等。對列入經(jīng)營異常名錄、嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單等的企業(yè)，進(jìn)行重點公示，提高企業(yè)信用信息透明度。4.聯(lián)合懲戒與激勵會同有關(guān)部門對失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒措施，將失信企業(yè)名單推送至相關(guān)部門共享，在市場準(zhǔn)入、融資信貸、政府采購、工程招投標(biāo)等方面對失信企業(yè)進(jìn)行限制。對守信企業(yè)給予激勵措施，如簡化行政審批流程、提供政策扶持等，引導(dǎo)企業(yè)誠信經(jīng)營。四、風(fēng)險評估與應(yīng)對（一）風(fēng)險識別1.政策法規(guī)風(fēng)險：關(guān)注國家法律法規(guī)和政策的變化，評估工商系統(tǒng)業(yè)務(wù)活動是否符合最新要求，是否存在因政策法規(guī)調(diào)整導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險。2.市場監(jiān)管風(fēng)險：分析市場監(jiān)管過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，如監(jiān)管不到位導(dǎo)致市場秩序混亂、監(jiān)管執(zhí)法不公引發(fā)行政爭議等。3.行政執(zhí)法風(fēng)險：識別行政執(zhí)法過程中存在的風(fēng)險，如案件定性不準(zhǔn)確、證據(jù)收集不充分、處罰程序違法等，可能導(dǎo)致行政處罰決定被撤銷或引發(fā)行政賠償。4.廉政風(fēng)險：查找工商系統(tǒng)工作人員在履行職責(zé)過程中可能出現(xiàn)的廉政風(fēng)險點，如利用職務(wù)之便謀取私利、接受賄賂、濫用職權(quán)等。5.信息安全風(fēng)險：評估工商系統(tǒng)信息化建設(shè)和運行過程中的信息安全風(fēng)險，如數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)攻擊等，可能影響工商行政管理工作的正常開展。（二）風(fēng)險評估1.可能性評估：根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗、內(nèi)外部環(huán)境等因素，評估風(fēng)險發(fā)生的可能性大小，分為高、中、低三個等級。2.影響程度評估：分析風(fēng)險一旦發(fā)生，對工商系統(tǒng)的業(yè)務(wù)活動、社會形象、公眾利益等方面可能產(chǎn)生的影響程度，分為重大、較大、一般三個等級。3.風(fēng)險評級：綜合可能性評估和影響程度評估結(jié)果，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評級，分為高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險三個等級，為風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。（三）風(fēng)險應(yīng)對1.風(fēng)險規(guī)避：對于高風(fēng)險且無法通過其他措施有效控制的風(fēng)險，可以采取風(fēng)險規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動或調(diào)整業(yè)務(wù)流程。2.風(fēng)險降低：針對中風(fēng)險，采取相應(yīng)的控制措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險發(fā)生后的影響程度，如加強內(nèi)部控制、完善監(jiān)管機制、提高人員素質(zhì)等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：對于部分風(fēng)險，可以通過購買保險、簽訂合同等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，如購買網(wǎng)絡(luò)安全保險防范信息安全風(fēng)險。4.風(fēng)險接受：對于低風(fēng)險且采取控制措施成本過高或不具有實際操作性的風(fēng)險，可以選擇風(fēng)險接受策略，但需對風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和評估。五、監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.紀(jì)檢監(jiān)察部門監(jiān)督：工商系統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對工商行政管理工作中的廉政風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督檢查，查處違法違紀(jì)行為，確保工作人員廉潔奉公、依法履職。2.內(nèi)部審計監(jiān)督：內(nèi)部審計機構(gòu)定期對工商系統(tǒng)的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查財務(wù)制度執(zhí)行情況、經(jīng)費使用效益、內(nèi)控制度有效性等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議。3.業(yè)務(wù)部門自查：各業(yè)務(wù)部門定期開展內(nèi)部自查工作，對本部門的業(yè)務(wù)流程、工作質(zhì)量、風(fēng)險防控等進(jìn)行自我檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）外部監(jiān)督1.社會公眾監(jiān)督：通過設(shè)立舉報電話、舉報郵箱等方式，接受社會公眾對工商行政管理工作的監(jiān)督舉報，及時處理公眾反映的問題，維護(hù)公眾知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。2.上級部門監(jiān)督：接受上級工商行政管理部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，及時匯報工作進(jìn)展情況，按照上級要求整改存在的問題，確保工商行政管理工作符合上級部署和要求。3.人大政協(xié)監(jiān)督：主動接受人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案，積極聽取意見建議，不斷改進(jìn)工作。（三）評價機制1.定期評價：定期對內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行全面評價，一般每年開展一次。評價內(nèi)容包括內(nèi)控制度的健全性、合理性、有效性等方面，通過查閱資料、實地檢查、問卷調(diào)查等方式收集評價信息。2.專項評價：根據(jù)實際工作需要，針對特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域、特定工作環(huán)節(jié)或內(nèi)控制度執(zhí)行中出現(xiàn)的突出問題開展專項評價，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，完善內(nèi)控制度。3.評價結(jié)果應(yīng)用：將評價結(jié)果作為改進(jìn)內(nèi)控制度、加強內(nèi)