PAGE養(yǎng)老機(jī)構(gòu)采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)采購管理，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，確保采購活動(dòng)合法、合規(guī)、透明、高效，保障養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營和服務(wù)質(zhì)量，特制定本采購內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)所有采購活動(dòng)，包括但不限于物資采購、服務(wù)采購、設(shè)備采購等。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格按照本制度規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行采購操作。3.公開透明原則：采購信息公開，采購過程接受監(jiān)督，確保公平競(jìng)爭(zhēng)。4.效益性原則：在保證質(zhì)量的前提下，降低采購成本，提高采購效益。5.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：識(shí)別、評(píng)估和控制采購過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)。二、采購組織與職責(zé)（一）采購決策機(jī)構(gòu)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)設(shè)立采購決策委員會(huì)，由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。主要職責(zé)包括：1.審議采購戰(zhàn)略和重大采購政策。2.審批年度采購預(yù)算。3.決策重大采購項(xiàng)目。（二）采購執(zhí)行部門設(shè)立采購部門，負(fù)責(zé)具體采購業(yè)務(wù)的實(shí)施。其職責(zé)如下：1.根據(jù)采購需求，編制采購計(jì)劃。2.組織采購活動(dòng)，包括供應(yīng)商選擇、采購談判、合同簽訂等。3.負(fù)責(zé)采購訂單的跟蹤與執(zhí)行，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。4.建立供應(yīng)商檔案，維護(hù)供應(yīng)商關(guān)系。（三）需求部門各需求部門提出采購需求，配合采購部門做好采購相關(guān)工作，包括提供準(zhǔn)確的需求信息、參與供應(yīng)商評(píng)估等。（四）監(jiān)督部門設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門或指定專人負(fù)責(zé)對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保采購行為合規(guī)、資金使用合理。三、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.采購部門會(huì)同各需求部門，根據(jù)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的年度工作計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，編制年度采購預(yù)算。2.采購預(yù)算應(yīng)明確采購項(xiàng)目、數(shù)量、金額、采購時(shí)間等內(nèi)容，并細(xì)化到具體的采購品類和服務(wù)項(xiàng)目。3.采購預(yù)算需經(jīng)采購決策委員會(huì)審議通過后執(zhí)行。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購部門嚴(yán)格按照采購預(yù)算組織采購活動(dòng)，不得超預(yù)算采購。如有特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)采購預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，定期與采購部門核對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。（三）預(yù)算調(diào)整1.因市場(chǎng)變化、政策調(diào)整、業(yè)務(wù)發(fā)展等原因需要調(diào)整采購預(yù)算的，由采購部門提出申請(qǐng)，說明調(diào)整的原因、內(nèi)容和金額。2.采購決策委員會(huì)對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，根據(jù)實(shí)際情況決定是否批準(zhǔn)調(diào)整。四、采購流程（一）采購申請(qǐng)1.需求部門根據(jù)實(shí)際需求填寫采購申請(qǐng)表，詳細(xì)說明采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)算金額、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等信息。2.采購申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后提交至采購部門。（二）采購審批1.采購部門收到采購申請(qǐng)表后，對(duì)采購需求進(jìn)行初步審核，核實(shí)需求的合理性和必要性。2.根據(jù)采購金額和性質(zhì)，按照規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行審批。金額較小的采購項(xiàng)目由采購部門負(fù)責(zé)人審批；金額較大的采購項(xiàng)目需報(bào)采購決策委員會(huì)審批。（三）采購計(jì)劃制定1.采購部門根據(jù)審批通過的采購申請(qǐng)，制定采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)包括采購方式、采購時(shí)間安排、供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。2.采購計(jì)劃需經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核后實(shí)施。（四）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商庫。供應(yīng)商應(yīng)具備合法經(jīng)營資質(zhì)、良好的信譽(yù)、穩(wěn)定的供應(yīng)能力和質(zhì)量保證能力。2.根據(jù)采購項(xiàng)目的要求，從供應(yīng)商庫中篩選出潛在供應(yīng)商，并進(jìn)行實(shí)地考察或資質(zhì)審核。3.組織相關(guān)人員對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行綜合評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定中標(biāo)供應(yīng)商或入圍供應(yīng)商名單。4.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購產(chǎn)品的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、售后服務(wù)等條款。5.建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、合作歷史、評(píng)估結(jié)果等內(nèi)容，并定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商合作策略。（五）采購實(shí)施1.采購部門根據(jù)采購合同向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，明確采購產(chǎn)品的規(guī)格、數(shù)量、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等要求。2.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。如遇問題，及時(shí)采取措施解決，并向相關(guān)部門匯報(bào)。3.采購到貨后，采購部門組織需求部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等是否符合合同要求。驗(yàn)收合格后辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的，按照合同約定處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。（六）付款管理1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購合同和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，審核采購付款申請(qǐng)。審核內(nèi)容包括采購項(xiàng)目的真實(shí)性、合同執(zhí)行情況、發(fā)票合規(guī)性等。2.按照合同約定的付款方式和時(shí)間，辦理付款手續(xù)。付款時(shí)需確保資金安全，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批流程。3.對(duì)采購付款進(jìn)行賬務(wù)處理，及時(shí)記錄采購支出，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。五、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.采購部門、財(cái)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門等相關(guān)人員共同參與采購風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，通過對(duì)采購流程各環(huán)節(jié)的分析，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)等。2.定期對(duì)采購風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)不同等級(jí)的采購風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、專項(xiàng)治理等措施；對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)加強(qiáng)管理和控制；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，可進(jìn)行適當(dāng)關(guān)注。2.建立采購風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)跡象并發(fā)出預(yù)警信號(hào)。采購部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員根據(jù)預(yù)警信號(hào)采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理，防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.定期對(duì)采購風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。2.持續(xù)關(guān)注采購環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，以適應(yīng)新的風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)。六、采購信息管理（一）采購文件管理1.采購部門負(fù)責(zé)采購文件的收集、整理、歸檔和保管。采購文件包括采購申請(qǐng)表、采購計(jì)劃、采購合同草案、供應(yīng)商報(bào)價(jià)文件、評(píng)標(biāo)報(bào)告、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。2.采購文件應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容要求進(jìn)行編制，確保文件的完整性和準(zhǔn)確性。3.建立采購文件查閱制度，明確查閱權(quán)限和程序，保證采購文件的安全和保密。（二）采購信息溝通1.建立采購信息溝通機(jī)制，確保采購部門與需求部門、財(cái)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門等相關(guān)部門之間信息暢通。2.定期召開采購工作會(huì)議，通報(bào)采購工作進(jìn)展情況、存在的問題及解決方案，協(xié)調(diào)各部門之間的工作。3.利用信息化手段，建立采購信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)采購信息的實(shí)時(shí)共享和動(dòng)態(tài)管理，提高采購工作效率和透明度。七、采購績效評(píng)估（一）評(píng)估指標(biāo)1.采購成本：考核采購價(jià)格的合理性，與預(yù)算對(duì)比分析采購成本的節(jié)約情況。2.采購質(zhì)量：評(píng)估采購產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量是否符合要求，通過驗(yàn)收合格率等指標(biāo)進(jìn)行衡量。3.交貨期：考察供應(yīng)商是否按時(shí)交貨，計(jì)算按時(shí)交貨率。4.售后服務(wù)：評(píng)價(jià)供應(yīng)商提供售后服務(wù)的及時(shí)性和有效性。5.合規(guī)性：檢查采購活動(dòng)是否符合法律法規(guī)和本制度的規(guī)定。（二）評(píng)估方法1.定期收集采購相關(guān)數(shù)據(jù)，按照評(píng)估指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算和分析。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)采購績效進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。3.與供應(yīng)商的評(píng)估結(jié)果相結(jié)合，全面評(píng)估采購工作的成效。（三）結(jié)果應(yīng)用1.根據(jù)采購績效評(píng)估結(jié)果，對(duì)采購部門和相關(guān)人員進(jìn)行獎(jiǎng)懲。對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)存在問題的部門和個(gè)人進(jìn)