PAGE聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本制度旨在規(guī)范公司聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全、高效運(yùn)作，保障公司及相關(guān)利益者的合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的所有部門、崗位及人員。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及金融行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和公司實(shí)際業(yè)務(wù)情況制定。二、職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理制度和操作流程，明確財(cái)務(wù)審批權(quán)限和程序。2.審核聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)，確保申請(qǐng)資料完整、合規(guī)，對(duì)取現(xiàn)資金的用途、金額等進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。3.負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，辦理取現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)，監(jiān)控資金流向，定期核對(duì)賬目。4.對(duì)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和賬務(wù)處理，編制相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)反映資金變動(dòng)情況。（二）業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明取現(xiàn)事由、金額、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，并確保申請(qǐng)內(nèi)容真實(shí)、合理。2.配合財(cái)務(wù)部門做好取現(xiàn)業(yè)務(wù)的相關(guān)工作，提供必要的業(yè)務(wù)資料和信息支持，對(duì)取現(xiàn)資金的使用情況負(fù)責(zé)。3.負(fù)責(zé)跟蹤取現(xiàn)資金的使用進(jìn)度，確保資金按申請(qǐng)用途使用，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋資金使用情況。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.對(duì)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。2.定期對(duì)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.分析聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為公司管理層提供風(fēng)險(xiǎn)管理建議，協(xié)助完善內(nèi)部控制制度。（四）信息技術(shù)部門1.保障聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，確保數(shù)據(jù)傳輸準(zhǔn)確、及時(shí)。2.負(fù)責(zé)對(duì)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)涉及的信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和管理，設(shè)置必要的安全防護(hù)措施，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。3.配合其他部門做好信息系統(tǒng)相關(guān)的技術(shù)支持工作，確保業(yè)務(wù)操作符合系統(tǒng)要求。三、聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)流程（一）申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，填寫聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)申請(qǐng)表，申請(qǐng)表應(yīng)包括申請(qǐng)人姓名、部門、申請(qǐng)日期、取現(xiàn)事由、預(yù)計(jì)取現(xiàn)金額、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等內(nèi)容。2.申請(qǐng)表需經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)、合理，并對(duì)取現(xiàn)資金的使用負(fù)責(zé)。3.將填寫完整并經(jīng)審核的申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門。（二）審核1.財(cái)務(wù)部門收到申請(qǐng)表后，首先對(duì)申請(qǐng)資料的完整性進(jìn)行審核，如發(fā)現(xiàn)資料不全，應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充。2.財(cái)務(wù)人員對(duì)取現(xiàn)資金的用途、金額進(jìn)行審核，判斷是否符合公司財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。對(duì)于金額較大或用途特殊的取現(xiàn)申請(qǐng)，需提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批。3.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司資金狀況、業(yè)務(wù)需求等因素，對(duì)取現(xiàn)申請(qǐng)進(jìn)行綜合評(píng)估，做出審批決定。審批通過(guò)后，在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。（三）銀行操作1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過(guò)的申請(qǐng)表，安排專人前往合作銀行辦理聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)手續(xù)。辦理手續(xù)時(shí)，需攜帶公司相關(guān)證件、預(yù)留印鑒等資料。2.銀行操作人員根據(jù)公司提交的申請(qǐng)，核實(shí)相關(guān)信息，按照銀行規(guī)定的流程進(jìn)行取現(xiàn)操作。操作完成后，取得取現(xiàn)憑證，如現(xiàn)金支票存根、銀行回單等。3.財(cái)務(wù)人員及時(shí)將取現(xiàn)憑證帶回公司，與申請(qǐng)表進(jìn)行核對(duì)，確保取現(xiàn)金額、日期等信息一致。（四）資金使用與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門按照申請(qǐng)用途使用取現(xiàn)資金，確保資金?？顚Ｓ?。在資金使用過(guò)程中，應(yīng)保留相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證，以備財(cái)務(wù)部門核查。2.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)取現(xiàn)資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，可通過(guò)與業(yè)務(wù)部門溝通、查看原始憑證等方式，了解資金使用進(jìn)度和效果。如發(fā)現(xiàn)資金使用異常，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)措施。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將取現(xiàn)資金使用情況反饋給財(cái)務(wù)部門，如資金已使用完畢，需提交資金使用報(bào)告，說(shuō)明資金使用明細(xì)、取得的成效等。（五）賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)人員根據(jù)取現(xiàn)憑證和資金使用情況，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。按照會(huì)計(jì)核算原則，準(zhǔn)確記錄取現(xiàn)金額、資金用途、收支情況等信息。2.定期編制聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)報(bào)表，如現(xiàn)金流量表、資金使用情況表等，清晰反映公司聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的資金變動(dòng)情況和財(cái)務(wù)狀況。3.對(duì)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)涉及的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表等資料進(jìn)行妥善保管，按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔，以備后續(xù)查閱和審計(jì)。四、風(fēng)險(xiǎn)防控措施（一）加強(qiáng)人員管理1.對(duì)涉及聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的人員進(jìn)行嚴(yán)格的背景審查和崗位培訓(xùn)，確保其具備專業(yè)知識(shí)和技能，熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)防控要求。2.明確各崗位人員的職責(zé)和權(quán)限，實(shí)行不相容崗位分離制度，避免單人操作可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如申請(qǐng)表的填寫與審核、取現(xiàn)操作與賬務(wù)處理等崗位應(yīng)相互獨(dú)立。3.建立員工職業(yè)道德教育和監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)意識(shí)，防止內(nèi)部人員違規(guī)操作或舞弊行為。（二）完善審批流程1.進(jìn)一步細(xì)化聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的審批流程，明確各級(jí)審批人員的審批標(biāo)準(zhǔn)和責(zé)任。對(duì)于重大取現(xiàn)事項(xiàng)，實(shí)行集體決策制度，確保審批過(guò)程公正、透明。2.加強(qiáng)對(duì)審批環(huán)節(jié)的監(jiān)督，定期檢查審批記錄，核實(shí)審批意見是否合理、合規(guī)。如發(fā)現(xiàn)審批過(guò)程存在問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行糾正和整改。3.建立審批反饋機(jī)制，財(cái)務(wù)部門在完成審批后，及時(shí)將審批結(jié)果反饋給業(yè)務(wù)部門，確保業(yè)務(wù)部門了解審批情況，做好后續(xù)工作安排。（三）強(qiáng)化信息安全1.加強(qiáng)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)安全保護(hù)，采用加密技術(shù)、防火墻等手段，防止信息泄露、篡改或丟失。2.定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全評(píng)估和漏洞掃描，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并修復(fù)潛在的安全隱患。同時(shí)，制定信息系統(tǒng)應(yīng)急處理預(yù)案，確保在系統(tǒng)出現(xiàn)故障或遭受攻擊時(shí)能夠迅速恢復(fù)，保障業(yè)務(wù)正常運(yùn)行。3.嚴(yán)格控制信息系統(tǒng)的訪問(wèn)權(quán)限，根據(jù)崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)需求，為不同人員設(shè)置相應(yīng)的操作權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的人員訪問(wèn)敏感信息。（四）加強(qiáng)銀行合作管理1.選擇信譽(yù)良好、實(shí)力雄厚的銀行作為聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的合作銀行，并與其簽訂詳細(xì)的合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，保障公司資金安全。2.定期對(duì)合作銀行的服務(wù)質(zhì)量、業(yè)務(wù)合規(guī)性等進(jìn)行評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)銀行存在違規(guī)操作或服務(wù)問(wèn)題，及時(shí)與其溝通協(xié)商，要求其整改或更換合作銀行。3.關(guān)注銀行行業(yè)動(dòng)態(tài)和政策變化，及時(shí)調(diào)整與銀行的合作策略，確保聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求和公司利益。（五）定期審計(jì)與檢查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合制度規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效執(zhí)行。審計(jì)過(guò)程中，應(yīng)詳細(xì)查閱相關(guān)資料，與業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行溝通訪談，并形成審計(jì)報(bào)告。2.根據(jù)審計(jì)報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改建議，明確整改責(zé)任人和整改期限。整改完成后，對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問(wèn)題得到徹底解決。3.配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，提供必要的資料和信息支持，并積極落實(shí)外部審計(jì)提出的意見和建議，不斷完善內(nèi)部控制制度。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部設(shè)立專門的監(jiān)督崗位或監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督檢查。監(jiān)督人員應(yīng)具備專業(yè)知識(shí)和豐富經(jīng)驗(yàn)，熟悉業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制要求。2.監(jiān)督人員定期對(duì)業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等涉及聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的部門進(jìn)行實(shí)地檢查，查看申請(qǐng)表填寫是否規(guī)范、審批流程是否執(zhí)行到位、賬務(wù)處理是否準(zhǔn)確等。同時(shí)，調(diào)閱相關(guān)文件資料，核實(shí)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性。3.建立監(jiān)督反饋機(jī)制，監(jiān)督人員發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，及時(shí)向相關(guān)部門和人員發(fā)出整改通知，并跟蹤整改情況。對(duì)于重大問(wèn)題或?qū)也閷曳傅膯?wèn)題，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)管理層報(bào)告。（二）外部監(jiān)督1.積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)公司聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的意見和建議。2.關(guān)注行業(yè)監(jiān)管政策變化，及時(shí)調(diào)整公司聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度，確保公司業(yè)務(wù)操作符合監(jiān)管要求。3.聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)定期對(duì)公司聯(lián)網(wǎng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，借助外部專業(yè)力量發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司內(nèi)部控制制度的完善。六、附則（一）制度解釋本制度由