PAGE單位建設項目內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強單位建設項目的內(nèi)部控制，規(guī)范建設項目管理行為，防范建設項目風險，提高建設項目的經(jīng)濟效益和社會效益，依據(jù)國家有關法律法規(guī)和行業(yè)標準，結合本單位實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于單位所有建設項目，包括新建、改建、擴建、修繕等各類工程項目。（三）基本原則1.合法性原則：建設項目應當符合國家法律法規(guī)和相關政策要求，嚴格按照法定程序進行。2.全面性原則：內(nèi)部控制應當涵蓋建設項目的全過程，包括項目決策、勘察設計、招投標、工程施工、工程監(jiān)理、竣工驗收等各個環(huán)節(jié)。3.制衡性原則：建設項目管理過程中涉及的各部門、各崗位應相互制約、相互監(jiān)督，確保權力運行的規(guī)范和透明。4.適應性原則：內(nèi)部控制應當與單位的組織架構、業(yè)務規(guī)模、管理水平等相適應，并隨著外部環(huán)境的變化和單位內(nèi)部管理的需要不斷完善。5.成本效益原則：內(nèi)部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。二、項目決策控制（一）項目立項1.項目發(fā)起：各部門根據(jù)單位發(fā)展戰(zhàn)略和實際需求，提出建設項目立項申請，詳細說明項目的背景、必要性、可行性等內(nèi)容。2.可行性研究：由專門的項目小組或委托專業(yè)機構對項目進行可行性研究，對項目的技術、經(jīng)濟、環(huán)境等方面進行全面分析和論證，形成可行性研究報告。3.項目評審：組織相關部門和專家對可行性研究報告進行評審，重點審查項目的必要性、可行性、經(jīng)濟效益和社會效益等，提出評審意見。4.立項審批：根據(jù)評審意見，由單位決策層對項目進行立項審批，批準后的項目方可進入下一步實施階段。（二）項目可行性研究報告編制要求1.內(nèi)容完整：可行性研究報告應包括項目概述、市場分析、技術方案、工程方案、環(huán)境保護與節(jié)能措施、項目實施進度計劃、投資估算與資金籌措、財務評價、國民經(jīng)濟評價、社會效益評價、風險分析等內(nèi)容。2.數(shù)據(jù)準確：報告中的各項數(shù)據(jù)應真實、準確、可靠，引用的數(shù)據(jù)要有出處和依據(jù)。3.論證充分：對項目的技術可行性、經(jīng)濟合理性、環(huán)境適應性等方面進行充分論證，提出切實可行的方案和措施。（三）項目決策失誤責任追究對因決策失誤導致項目失敗或造成重大損失的，按照有關規(guī)定追究相關部門和人員的責任。三、勘察設計控制（一）勘察設計單位選擇1.資質(zhì)審查：建立勘察設計單位資質(zhì)審查制度，對參與項目勘察設計的單位進行資質(zhì)審核，確保其具備相應的資質(zhì)和能力。2.招標或比選：通過公開招標、邀請招標或比選等方式選擇勘察設計單位，按照規(guī)定程序簽訂勘察設計合同。3.合同管理：明確勘察設計合同雙方的權利和義務，加強對合同執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，確保勘察設計工作按時、按質(zhì)完成。（二）勘察設計過程控制1.勘察設計任務書：向勘察設計單位提供詳細的勘察設計任務書，明確項目的建設規(guī)模、技術要求、功能布局等內(nèi)容。2.初步設計：勘察設計單位完成初步設計后，組織相關部門和專家進行評審，提出修改意見，確保初步設計符合項目要求。3.施工圖設計：根據(jù)初步設計評審意見，勘察設計單位進行施工圖設計，對施工圖進行審核，確保施工圖的準確性和完整性。（三）設計變更控制1.變更申請：因各種原因需要對設計進行變更的，由建設單位或施工單位提出變更申請，詳細說明變更的原因、內(nèi)容和影響。2.變更審批：對變更申請進行審核，組織相關部門和專家進行論證，按照規(guī)定程序進行審批。3.變更實施：變更申請批準后，勘察設計單位進行設計變更，建設單位和施工單位按照變更后的設計文件進行施工。四、招投標控制（一）招標范圍和方式1.招標范圍：按照國家有關規(guī)定，對建設項目的勘察、設計、施工、監(jiān)理以及與工程建設有關的重要設備、材料等采購進行招標。2.招標方式：根據(jù)項目特點和規(guī)模，選擇公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等方式進行招標。（二）招標程序1.招標申請：建設單位提出招標申請，填寫招標申請表，說明招標項目的基本情況、招標范圍、招標方式等內(nèi)容。2.招標文件編制：委托專業(yè)機構或自行編制招標文件，招標文件應包括招標公告、投標須知、評標辦法、合同條款等內(nèi)容。3.發(fā)布招標公告：通過指定的媒體發(fā)布招標公告，公開招標項目的招標公告應在國家指定的報刊、信息網(wǎng)絡等媒體上發(fā)布。4.資格預審：對潛在投標人進行資格預審，審查其資質(zhì)、業(yè)績、信譽等情況，確定合格的潛在投標人。5.發(fā)售招標文件：向合格的潛在投標人發(fā)售招標文件，并收取招標文件費用。6.開標、評標和定標：按照規(guī)定的時間和地點進行開標、評標和定標，評標委員會按照評標辦法對投標文件進行評審，推薦中標候選人，由建設單位確定中標人。7.簽訂合同：中標人確定后，建設單位與中標人簽訂合同，合同簽訂后，中標人應按照合同約定履行義務。（三）招標監(jiān)督1.內(nèi)部監(jiān)督：單位內(nèi)部設立招標監(jiān)督機構，對招標活動進行全過程監(jiān)督，確保招標活動的合法性、公正性和透明度。2.外部監(jiān)督：接受上級主管部門、紀檢監(jiān)察部門等外部監(jiān)督機構的監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。五、工程施工控制（一）施工單位選擇1.資質(zhì)審查：對參與項目施工的單位進行資質(zhì)審核，確保其具備相應的資質(zhì)和能力。2.招標或比選：通過公開招標、邀請招標或比選等方式選擇施工單位，按照規(guī)定程序簽訂施工合同。3.合同管理：明確施工合同雙方的權利和義務，加強對合同執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，確保施工工作按時、按質(zhì)完成。（二）施工過程控制1.施工組織設計：施工單位編制施工組織設計，經(jīng)建設單位和監(jiān)理單位審核后實施。施工組織設計應包括工程概況、施工部署、施工進度計劃、施工方法及技術措施、質(zhì)量保證措施、安全保證措施等內(nèi)容。2.工程質(zhì)量控制：建立工程質(zhì)量管理制度，加強對施工過程的質(zhì)量控制，嚴格執(zhí)行施工質(zhì)量驗收規(guī)范，確保工程質(zhì)量符合要求。3.工程進度控制：建立工程進度管理制度，加強對施工進度的控制，定期檢查施工進度情況，及時解決影響施工進度的問題，確保工程按時竣工。4.工程安全控制：建立工程安全管理制度，加強對施工過程的安全控制，落實安全生產(chǎn)責任制，確保施工安全。（三）工程變更控制1.變更申請：因各種原因需要對工程進行變更的，由建設單位或施工單位提出變更申請，詳細說明變更的原因、內(nèi)容和影響。2.變更審批：對變更申請進行審核，組織相關部門和專家進行論證，按照規(guī)定程序進行審批。3.變更實施：變更申請批準后，施工單位按照變更后的設計文件進行施工，建設單位和監(jiān)理單位對變更實施情況進行監(jiān)督檢查。六、工程監(jiān)理控制（一）監(jiān)理單位選擇1.資質(zhì)審查：對參與項目監(jiān)理的單位進行資質(zhì)審核，確保其具備相應的資質(zhì)和能力。2.招標或比選：通過公開招標、邀請招標或比選等方式選擇監(jiān)理單位，按照規(guī)定程序簽訂監(jiān)理合同。3.合同管理：明確監(jiān)理合同雙方的權利和義務，加強對合同執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，確保監(jiān)理工作按時、按質(zhì)完成。（二）監(jiān)理工作內(nèi)容1.工程質(zhì)量監(jiān)理：對工程施工質(zhì)量進行全過程監(jiān)理，檢查施工單位的質(zhì)量保證體系和質(zhì)量控制措施，對工程質(zhì)量進行抽檢和驗收，確保工程質(zhì)量符合要求。2.工程進度監(jiān)理：對工程施工進度進行監(jiān)理，檢查施工單位的進度計劃執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決影響工程進度的問題，確保工程按時竣工。3.工程安全監(jiān)理：對工程施工安全進行監(jiān)理，檢查施工單位的安全保證體系和安全控制措施，對施工現(xiàn)場的安全情況進行檢查和監(jiān)督，確保施工安全。4.工程投資監(jiān)理：對工程投資進行監(jiān)理，審核工程計量和支付申請，控制工程投資，確保工程投資不超過預算。（三）監(jiān)理工作考核1.建立考核制度：建立監(jiān)理工作考核制度，對監(jiān)理單位的工作質(zhì)量、工作進度、工作安全等方面進行考核。2.考核方式：通過定期檢查、不定期抽查、聽取匯報、查閱資料等方式對監(jiān)理單位的工作進行考核。3.考核結果應用：根據(jù)考核結果，對監(jiān)理單位進行獎懲，對工作表現(xiàn)優(yōu)秀的監(jiān)理單位給予表彰和獎勵，對工作不力的監(jiān)理單位進行批評和處罰。七、竣工驗收控制（一）竣工驗收準備1.工程收尾：施工單位完成工程施工任務后，進行工程收尾工作，清理施工現(xiàn)場，整理工程資料。2.資料整理：建設單位組織施工單位、監(jiān)理單位等相關部門對工程資料進行整理，確保工程資料齊全、真實、有效。3.預驗收：建設單位組織相關部門和專家對工程進行預驗收，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，確保工程質(zhì)量符合要求。（二）竣工驗收程序1.申請驗收：施工單位向建設單位提交竣工驗收申請報告，說明工程完成情況和申請竣工驗收的時間。2.組建驗收組：建設單位組建竣工驗收組，驗收組由建設單位、施工單位、監(jiān)理單位、設計單位等相關部門的人員組成。3.現(xiàn)場驗收：竣工驗收組對工程進行現(xiàn)場驗收，檢查工程質(zhì)量、工程進度、工程安全等方面的情況，查閱工程資料。4.驗收報告：竣工驗收組根據(jù)現(xiàn)場驗收情況，編制竣工驗收報告，對工程是否合格作出結論。5.備案：建設單位將竣工驗收報告報上級主管部門備案。（三）竣工驗收遺留問題處理1.問題整改：對竣工驗收中發(fā)現(xiàn)的遺留問題，建設單位組織施工單位、監(jiān)理單位等相關部門進行整改，明確整改責任人和整改期限。2.復查：整改完成后，建設單位組織相關部門對遺留問題的整改情況進行復查，確保遺留問題得到徹底解決。八、竣工決算控制（一）竣工決算編制1.資料收集：建設單位組織施工單位、監(jiān)理單位等相關部門收集工程竣工決算所需的資料，包括工程結算資料、工程變更資料、工程簽證資料等。2.編制決算：建設單位委托專業(yè)機構或自行編制工程竣工決算，竣工決算應包括工程概況、工程結算、工程變更、工程簽證、工程投資分析等內(nèi)容。3.審核決算：建設單位組織相關部門和專家對竣工決算進行審核，重點審核工程結算的準確性、工程變更和簽證的合理性、工程投資的合規(guī)性等，提出審核意見。（二）竣工決算審批1.審批申請：建設單位向單位決策層提交竣工決算審批申請，說明竣工決算的編制情況和審核意見。2.審批決策：單位決策層對竣工決算進行審批，批準后的竣工決算作為工程最終結算和資產(chǎn)入賬的依據(jù)。（三）竣工決算審計1.審計委托：建設單位委托具有相應資質(zhì)的審計機構對竣工決算進行審計，審計機構按照審計準則和相關規(guī)定進行審計。2.審計報告：審計機構出具審計報告，對竣工決算的真實性、合法性、效益性等方面進行評價，提出審計意見。3.審計整改：建設單位根據(jù)審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，確保竣工決算的準確性和合規(guī)性。九、監(jiān)督檢查與評價（一）監(jiān)督檢查1.定期檢查：單位內(nèi)部審計部門定期對建設項目內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行檢查，重點檢查項目決策、勘察設計、招投標、工程施工、工程監(jiān)理、竣工驗收等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制情況。2.不定期抽查：單位內(nèi)部審計部門不定期對建設項目進行抽查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。3.專項檢查：根據(jù)需要，單位內(nèi)部審計部門對建設項目進行專項檢查，如對重大建設項目、重點領域建設項