PAGE監(jiān)事會內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司監(jiān)事會的運作，加強公司內(nèi)部控制，確保公司運營符合法律法規(guī)、公司章程的規(guī)定，保護公司、股東和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，促進公司健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于[公司/組織名稱]及其所屬各部門、子公司。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)以及[公司/組織名稱]章程制定。二、監(jiān)事會的職責(zé)與權(quán)限（一）職責(zé)1.對公司財務(wù)進行檢查，監(jiān)督公司財務(wù)制度的執(zhí)行情況，確保財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確、完整。2.檢查公司業(yè)務(wù)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，對發(fā)現(xiàn)的問題提出改進建議和監(jiān)督整改。3.對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律法規(guī)、公司章程或者損害公司利益的行為提出糾正意見。4.當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。5.提議召開臨時股東大會，在董事會不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東大會職責(zé)時召集和主持股東大會。6.向股東大會提出提案。7.依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。8.發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進行調(diào)查；必要時，可以聘請會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機構(gòu)協(xié)助其工作，費用由公司承擔(dān)。9.公司章程規(guī)定或股東大會授予的其他職責(zé)。（二）權(quán)限1.有權(quán)查閱公司財務(wù)報表、會計憑證、合同協(xié)議等相關(guān)資料，了解公司財務(wù)狀況和經(jīng)營情況。2.有權(quán)要求公司董事、高級管理人員及其他相關(guān)人員提供有關(guān)情況和資料，就相關(guān)事項作出解釋和說明。3.有權(quán)列席董事會會議，對董事會決議事項提出意見和建議。4.有權(quán)對公司內(nèi)部控制制度的建立、健全和執(zhí)行情況進行檢查和評價，并提出書面意見。5.有權(quán)對公司重大投資、資產(chǎn)處置、資金運作等事項進行監(jiān)督，發(fā)表獨立意見。6.在履行職責(zé)過程中，發(fā)現(xiàn)公司存在違規(guī)行為或重大風(fēng)險隱患時，有權(quán)要求公司立即采取措施予以糾正，并及時向股東大會報告。三、監(jiān)事會的組成（一）監(jiān)事會成員構(gòu)成監(jiān)事會由[X]名監(jiān)事組成，其中職工代表監(jiān)事[X]名，股東代表監(jiān)事[X]名。監(jiān)事會設(shè)主席1名，由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。（二）監(jiān)事任職資格1.具有完全民事行為能力。2.具備履行職責(zé)所必需的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。3.能夠維護公司和股東的合法權(quán)益，公正、獨立地履行職責(zé)。4.最近三年內(nèi)未受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近三年內(nèi)未受到證券交易所公開譴責(zé)或者三次以上通報批評。5.不存在《公司法》第一百四十六條規(guī)定的不得擔(dān)任公司監(jiān)事的情形。（三）監(jiān)事任期監(jiān)事任期每屆為三年，任期屆滿，連選可以連任。四、監(jiān)事會會議制度（一）會議類型監(jiān)事會會議分為定期會議和臨時會議。（二）定期會議1.監(jiān)事會定期會議每年至少召開[X]次，會議通知應(yīng)當(dāng)在會議召開[X]日前送達全體監(jiān)事。2.定期會議的主要議程包括：審議公司財務(wù)報告、檢查公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況、討論監(jiān)事會工作報告等。（三）臨時會議1.有下列情形之一的，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)召開臨時會議：任何一名監(jiān)事提議召開時。公司出現(xiàn)重大違規(guī)行為或面臨重大風(fēng)險時。董事會不履行召集和主持股東大會職責(zé)時。公司章程規(guī)定的其他情形。2.臨時會議通知應(yīng)當(dāng)在會議召開[X]日前送達全體監(jiān)事，但情況緊急需要盡快召開監(jiān)事會臨時會議的，可以隨時通過電話或者其他口頭方式發(fā)出會議通知，但召集人應(yīng)當(dāng)在會議上作出說明。（四）會議召集與主持1.監(jiān)事會會議由監(jiān)事會主席召集和主持；監(jiān)事會主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持。2.召集人應(yīng)當(dāng)在會議召開[X]日前將會議通知、會議議題及相關(guān)資料送達全體監(jiān)事。（五）會議出席1.監(jiān)事應(yīng)當(dāng)親自出席監(jiān)事會會議。監(jiān)事因故不能出席的，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席，委托書中應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)范圍。2.監(jiān)事會會議應(yīng)當(dāng)有過半數(shù)的監(jiān)事出席方可舉行。（六）會議表決1.監(jiān)事會會議的表決實行一人一票，以記名投票方式進行。2.監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。3.監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。五、監(jiān)事會對內(nèi)部控制的監(jiān)督（一）監(jiān)督內(nèi)容1.內(nèi)部控制環(huán)境檢查公司治理結(jié)構(gòu)是否健全，各部門職責(zé)權(quán)限是否明確，決策程序是否規(guī)范。評估公司管理層的誠信和道德價值觀，以及對內(nèi)部控制的重視程度。審查公司人力資源政策是否有利于內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。2.風(fēng)險評估監(jiān)督公司是否建立風(fēng)險評估機制，識別、評估和應(yīng)對內(nèi)外部風(fēng)險。檢查風(fēng)險評估的方法和程序是否科學(xué)合理，風(fēng)險應(yīng)對措施是否有效。3.控制活動審查公司各項業(yè)務(wù)流程中的控制活動是否健全，是否能夠有效防范風(fēng)險。檢查公司對關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制措施是否到位，不相容職務(wù)分離是否有效執(zhí)行。監(jiān)督公司預(yù)算管理、成本控制、資產(chǎn)管理等控制活動的執(zhí)行情況。4.信息與溝通評估公司信息系統(tǒng)的建設(shè)和運行情況，是否能夠及時、準(zhǔn)確地收集、傳遞和處理與內(nèi)部控制相關(guān)的信息。檢查公司內(nèi)部各部門之間、公司與外部利益相關(guān)者之間的溝通渠道是否暢通，信息傳遞是否及時、準(zhǔn)確。5.內(nèi)部監(jiān)督審查公司內(nèi)部審計機構(gòu)的設(shè)置和運行情況，是否能夠獨立、有效地開展內(nèi)部審計工作。檢查公司內(nèi)部監(jiān)督機制是否健全，對內(nèi)部控制缺陷的發(fā)現(xiàn)、報告和整改情況是否及時、有效。（二）監(jiān)督方式1.定期檢查監(jiān)事會定期對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行全面檢查，形成檢查報告。2.專項檢查針對公司重大投資、資產(chǎn)處置、資金運作等特定事項，監(jiān)事會開展專項檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在問題。3.日常監(jiān)督監(jiān)事會成員在日常工作中關(guān)注公司內(nèi)部控制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出意見和建議。4.審計監(jiān)督監(jiān)事會可以委托會計師事務(wù)所對公司內(nèi)部控制進行審計，根據(jù)審計結(jié)果提出改進建議。（三）監(jiān)督結(jié)果處理1.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)及時向董事會和管理層提出整改建議，并跟蹤整改情況。2.董事會和管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)事會的建議，制定切實可行的整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限，并將整改情況及時報告監(jiān)事會。3.監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對整改情況進行復(fù)查，確保內(nèi)部控制缺陷得到有效整改。對于整改不力的，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。六、監(jiān)事會與其他部門的協(xié)作（一）與董事會的協(xié)作1.監(jiān)事會與董事會相互獨立，又相互配合。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)積極列席董事會會議，對董事會決策事項發(fā)表意見，促進董事會決策的科學(xué)性和公正性。2.董事會應(yīng)當(dāng)尊重監(jiān)事會的監(jiān)督權(quán)力，及時向監(jiān)事會通報公司重大決策、經(jīng)營情況等信息，配合監(jiān)事會開展工作。（二）與管理層的協(xié)作1.監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督管理層對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，與管理層保持溝通，及時了解公司運營中的問題和風(fēng)險。2.管理層應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)事會的工作，按照監(jiān)事會的要求提供相關(guān)資料和信息，對監(jiān)事會提出的意見和建議認(rèn)真落實整改。（三）與內(nèi)部審計部門的協(xié)作1.監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強與內(nèi)部審計部門的溝通與協(xié)作，支持內(nèi)部審計部門獨立開展工作。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期向監(jiān)事會報告內(nèi)部審計工作情況，提供有關(guān)內(nèi)部控制評價、審計發(fā)現(xiàn)問題等方面的信息，協(xié)助監(jiān)事會更好地履行監(jiān)督職責(zé)。（四）與外部審計機構(gòu)的協(xié)作1.監(jiān)事會可以根據(jù)工作需要，聘請外部審計機構(gòu)對公司財務(wù)狀況、內(nèi)部控制等進行審計。2.外