PAGEerp設(shè)計(jì)流程內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范公司ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)流程，確保系統(tǒng)設(shè)計(jì)符合公司業(yè)務(wù)需求，提高系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性和可靠性，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)的所有部門和人員，包括但不限于信息技術(shù)部門、業(yè)務(wù)部門以及相關(guān)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度。2.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)系統(tǒng)設(shè)計(jì)過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受范圍內(nèi)。3.全面性原則：涵蓋ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括需求分析、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)、測(cè)試、上線等，確保內(nèi)部控制的完整性。4.制衡性原則：在系統(tǒng)設(shè)計(jì)流程中，合理設(shè)置崗位和職責(zé)，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用和舞弊行為。5.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理要求，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)流程及內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。二、ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)流程（一）需求調(diào)研與分析1.組建調(diào)研團(tuán)隊(duì)：由信息技術(shù)部門、業(yè)務(wù)部門相關(guān)人員組成需求調(diào)研小組，明確各成員職責(zé)。2.制定調(diào)研計(jì)劃：根據(jù)項(xiàng)目目標(biāo)和范圍，制定詳細(xì)的需求調(diào)研計(jì)劃，包括調(diào)研方法、調(diào)研對(duì)象、調(diào)研時(shí)間安排等。3.開展調(diào)研工作通過訪談、問卷調(diào)查、實(shí)地觀察等方式，收集公司各部門業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)需求、數(shù)據(jù)需求等信息。對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理和分析，形成需求調(diào)研報(bào)告，明確系統(tǒng)功能需求、性能需求、數(shù)據(jù)需求等。4.需求評(píng)審：組織相關(guān)部門和人員對(duì)需求調(diào)研報(bào)告進(jìn)行評(píng)審，確保需求的準(zhǔn)確性、完整性和可行性。對(duì)評(píng)審意見進(jìn)行記錄和整理，及時(shí)反饋給需求調(diào)研小組進(jìn)行修改和完善。（二）系統(tǒng)設(shè)計(jì)1.總體設(shè)計(jì)根據(jù)需求調(diào)研結(jié)果，由信息技術(shù)部門負(fù)責(zé)進(jìn)行ERP系統(tǒng)的總體設(shè)計(jì)，包括系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)、模塊劃分、接口設(shè)計(jì)等?？傮w設(shè)計(jì)方案應(yīng)充分考慮公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，具備良好的擴(kuò)展性和兼容性，確保系統(tǒng)能夠適應(yīng)未來(lái)業(yè)務(wù)變化。2.詳細(xì)設(shè)計(jì)在總體設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行系統(tǒng)的詳細(xì)設(shè)計(jì)，包括數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、功能模塊詳細(xì)設(shè)計(jì)、界面設(shè)計(jì)等。詳細(xì)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循相關(guān)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，確保系統(tǒng)的技術(shù)可行性和可靠性。同時(shí)，要注重用戶體驗(yàn)，設(shè)計(jì)簡(jiǎn)潔、易用的系統(tǒng)界面。3.設(shè)計(jì)評(píng)審：組織相關(guān)專家和業(yè)務(wù)人員對(duì)系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行評(píng)審，重點(diǎn)審查設(shè)計(jì)方案是否滿足需求、是否符合技術(shù)規(guī)范、是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)等。對(duì)評(píng)審意見進(jìn)行認(rèn)真分析和研究，及時(shí)調(diào)整和完善設(shè)計(jì)方案。（三）系統(tǒng)開發(fā)1.選擇開發(fā)方式：根據(jù)項(xiàng)目需求和公司實(shí)際情況，選擇合適的系統(tǒng)開發(fā)方式，如自主開發(fā)、外包開發(fā)或合作開發(fā)等。無(wú)論采用哪種開發(fā)方式，都要簽訂詳細(xì)的開發(fā)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.制定開發(fā)計(jì)劃：由開發(fā)團(tuán)隊(duì)制定詳細(xì)的系統(tǒng)開發(fā)計(jì)劃，明確開發(fā)進(jìn)度、里程碑、質(zhì)量控制要點(diǎn)等。開發(fā)計(jì)劃應(yīng)報(bào)項(xiàng)目管理部門審核備案，確保項(xiàng)目按計(jì)劃有序推進(jìn)。3.進(jìn)行開發(fā)工作開發(fā)人員按照詳細(xì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行系統(tǒng)編碼和測(cè)試工作，嚴(yán)格遵守軟件開發(fā)規(guī)范和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。在開發(fā)過程中，要建立有效的溝通機(jī)制，及時(shí)解決開發(fā)過程中遇到的問題。同時(shí)，要做好代碼管理和版本控制工作，確保代碼的安全性和可維護(hù)性。4.開發(fā)過程監(jiān)控：項(xiàng)目管理部門和質(zhì)量保證部門要對(duì)系統(tǒng)開發(fā)過程進(jìn)行全程監(jiān)控，定期檢查開發(fā)進(jìn)度、質(zhì)量情況等。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促開發(fā)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行整改，確保開發(fā)工作順利進(jìn)行。（四）系統(tǒng)測(cè)試1.制定測(cè)試計(jì)劃：根據(jù)系統(tǒng)需求和設(shè)計(jì)文檔，制定系統(tǒng)測(cè)試計(jì)劃，明確測(cè)試目標(biāo)、測(cè)試范圍、測(cè)試方法、測(cè)試用例、測(cè)試人員安排等。2.開展測(cè)試工作按照測(cè)試計(jì)劃進(jìn)行系統(tǒng)測(cè)試，包括功能測(cè)試、性能測(cè)試、安全測(cè)試、兼容性測(cè)試等。測(cè)試人員要認(rèn)真執(zhí)行測(cè)試用例，記錄測(cè)試結(jié)果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告系統(tǒng)缺陷。3.缺陷管理：建立缺陷管理流程，對(duì)測(cè)試過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行跟蹤和管理。開發(fā)團(tuán)隊(duì)要及時(shí)對(duì)缺陷進(jìn)行修復(fù)，并進(jìn)行回歸測(cè)試，確保缺陷得到徹底解決。4.測(cè)試評(píng)審：組織相關(guān)人員對(duì)系統(tǒng)測(cè)試結(jié)果進(jìn)行評(píng)審，確認(rèn)系統(tǒng)是否滿足需求和設(shè)計(jì)要求。對(duì)測(cè)試評(píng)審中提出的問題，要及時(shí)進(jìn)行整改，直至系統(tǒng)通過測(cè)試評(píng)審。（五）系統(tǒng)上線1.制定上線計(jì)劃：在系統(tǒng)測(cè)試通過后，制定系統(tǒng)上線計(jì)劃，明確上線時(shí)間、上線步驟、數(shù)據(jù)遷移方案、人員培訓(xùn)計(jì)劃、應(yīng)急預(yù)案等。上線計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層審批通過。2.數(shù)據(jù)遷移：按照數(shù)據(jù)遷移方案，進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)的遷移工作。在數(shù)據(jù)遷移過程中，要做好數(shù)據(jù)備份和驗(yàn)證工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。3.人員培訓(xùn)：對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)人員和系統(tǒng)操作人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，使其熟悉系統(tǒng)功能和操作流程。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括系統(tǒng)操作手冊(cè)、業(yè)務(wù)流程說明、常見問題解答等。通過培訓(xùn)，確保人員能夠熟練使用系統(tǒng)，提高工作效率。4.上線切換：按照上線計(jì)劃，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行系統(tǒng)上線切換。上線切換過程中，要密切關(guān)注系統(tǒng)運(yùn)行情況，及時(shí)處理出現(xiàn)的問題。同時(shí)，要做好新舊系統(tǒng)并行運(yùn)行期間的數(shù)據(jù)核對(duì)和業(yè)務(wù)銜接工作，確保業(yè)務(wù)的連續(xù)性。5.上線后評(píng)估：系統(tǒng)上線后，對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行情況進(jìn)行評(píng)估，包括系統(tǒng)性能、功能實(shí)現(xiàn)、用戶滿意度等方面。收集用戶反饋意見，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決系統(tǒng)運(yùn)行過程中存在的問題。同時(shí)，總結(jié)上線經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為后續(xù)系統(tǒng)優(yōu)化和升級(jí)提供參考。三、內(nèi)部控制要點(diǎn)（一）職責(zé)分離1.需求調(diào)研與設(shè)計(jì)：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)提出需求，信息技術(shù)部門負(fù)責(zé)系統(tǒng)設(shè)計(jì)，兩者職責(zé)分離，避免需求提出和設(shè)計(jì)過程中的主觀性和片面性。2.開發(fā)與測(cè)試：開發(fā)人員與測(cè)試人員應(yīng)相互獨(dú)立，開發(fā)人員負(fù)責(zé)系統(tǒng)代碼編寫，測(cè)試人員負(fù)責(zé)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行測(cè)試，防止開發(fā)人員對(duì)測(cè)試結(jié)果的干擾。3.系統(tǒng)管理與操作：系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)系統(tǒng)的日常維護(hù)和管理，操作人員負(fù)責(zé)使用系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，兩者職責(zé)分離，防止系統(tǒng)管理權(quán)限被濫用。（二）授權(quán)審批1.需求調(diào)研與分析：需求調(diào)研報(bào)告需經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、信息技術(shù)部門負(fù)責(zé)人以及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，確保需求的合理性和可行性。2.系統(tǒng)設(shè)計(jì)：系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案應(yīng)報(bào)公司管理層審批，重點(diǎn)審查設(shè)計(jì)方案是否符合公司戰(zhàn)略目標(biāo)、是否滿足業(yè)務(wù)需求、是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)等。3.系統(tǒng)開發(fā)：開發(fā)合同簽訂、開發(fā)計(jì)劃變更等事項(xiàng)需經(jīng)相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)審批，確保開發(fā)工作的合規(guī)性和可控性。4.系統(tǒng)測(cè)試：測(cè)試計(jì)劃、測(cè)試報(bào)告等需經(jīng)項(xiàng)目管理部門和質(zhì)量保證部門審核通過，確保測(cè)試工作的有效性和可靠性。5.系統(tǒng)上線：上線計(jì)劃、數(shù)據(jù)遷移方案、人員培訓(xùn)計(jì)劃等需報(bào)公司管理層審批，上線切換過程需經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)指揮和監(jiān)督，確保系統(tǒng)上線的順利進(jìn)行。（三）文檔管理1.需求文檔：需求調(diào)研過程中形成的需求調(diào)研報(bào)告、需求規(guī)格說明書等文檔應(yīng)進(jìn)行規(guī)范管理，明確文檔的編寫要求、審核流程、存儲(chǔ)方式等。需求文檔應(yīng)作為系統(tǒng)設(shè)計(jì)和開發(fā)的重要依據(jù)，確保系統(tǒng)功能與業(yè)務(wù)需求的一致性。2.設(shè)計(jì)文檔：系統(tǒng)設(shè)計(jì)過程中產(chǎn)生的總體設(shè)計(jì)文檔、詳細(xì)設(shè)計(jì)文檔等應(yīng)妥善保存，文檔內(nèi)容應(yīng)完整、準(zhǔn)確、清晰。設(shè)計(jì)文檔應(yīng)作為系統(tǒng)開發(fā)和維護(hù)的重要參考，便于后續(xù)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化和升級(jí)。3.開發(fā)文檔：系統(tǒng)開發(fā)過程中的代碼清單、測(cè)試報(bào)告、用戶手冊(cè)等文檔應(yīng)進(jìn)行有效管理。開發(fā)文檔應(yīng)記錄系統(tǒng)開發(fā)的全過程，為系統(tǒng)的維護(hù)和故障排查提供支持。4.文檔變更管理：對(duì)各類文檔的變更應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格控制，建立文檔變更審批流程。文檔變更后，要及時(shí)更新相關(guān)文檔版本，并做好版本記錄，確保文檔的一致性和完整性。（四）數(shù)據(jù)管理1.數(shù)據(jù)規(guī)劃：在系統(tǒng)設(shè)計(jì)階段，要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，包括數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)編碼規(guī)則制定、數(shù)據(jù)字典建立等。確保數(shù)據(jù)的規(guī)范性和一致性，便于數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)、查詢和使用。2.數(shù)據(jù)錄入與審核：明確數(shù)據(jù)錄入人員的職責(zé)和權(quán)限，對(duì)錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核。數(shù)據(jù)錄入應(yīng)遵循數(shù)據(jù)錄入規(guī)范，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。對(duì)于重要數(shù)據(jù)，應(yīng)進(jìn)行雙人錄入并核對(duì)，防止數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤。3.數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)：建立完善的數(shù)據(jù)備份機(jī)制，定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并存儲(chǔ)在安全可靠的介質(zhì)上。數(shù)據(jù)備份應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間間隔和存儲(chǔ)地點(diǎn)進(jìn)行，確保數(shù)據(jù)的可恢復(fù)性。同時(shí)，要制定數(shù)據(jù)恢復(fù)應(yīng)急預(yù)案，定期進(jìn)行演練，確保在數(shù)據(jù)丟失或損壞時(shí)能夠及時(shí)恢復(fù)數(shù)據(jù)。4.數(shù)據(jù)安全：采取有效的數(shù)據(jù)安全措施，保護(hù)公司數(shù)據(jù)的安全。包括設(shè)置用戶權(quán)限、加密敏感數(shù)據(jù)、防止數(shù)據(jù)泄露等。加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)訪問的監(jiān)控和審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常數(shù)據(jù)訪問行為。（五）系統(tǒng)安全管理1.網(wǎng)絡(luò)安全：確保ERP系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的安全性，采取防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)等網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)措施，防止外部網(wǎng)絡(luò)攻擊。定期對(duì)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定運(yùn)行。2.系統(tǒng)安全配置：按照安全規(guī)范對(duì)ERP系統(tǒng)進(jìn)行安全配置，包括用戶認(rèn)證、授權(quán)管理、密碼策略等。定期對(duì)系統(tǒng)安全配置進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并修復(fù)安全漏洞。3.安全審計(jì)：建立系統(tǒng)安全審計(jì)機(jī)制，對(duì)系統(tǒng)操作日志、用戶行為等進(jìn)行審計(jì)。通過安全審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的安全風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)行為，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。4.應(yīng)急響應(yīng)：制定系統(tǒng)安全應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急響應(yīng)流程和責(zé)任分工。定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，確保在系統(tǒng)遭受安全事件時(shí)能夠迅速響應(yīng)，降低損失。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)流程內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查制度的遵循性、有效性和完整性。2.審計(jì)內(nèi)容包括需求調(diào)研與分析、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)、測(cè)試、上線等各個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制執(zhí)行情況，重點(diǎn)審查職責(zé)分離、授權(quán)審批、文檔管理、數(shù)據(jù)管理、系統(tǒng)安全管理等方面的執(zhí)行情況。3.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）專項(xiàng)檢查1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要，不定期開展ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)流程專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查可針對(duì)特定的項(xiàng)目或環(huán)節(jié)進(jìn)行深入檢查，如系統(tǒng)上線后的運(yùn)行情況、數(shù)據(jù)質(zhì)量情況等。2.專項(xiàng)檢查由信息技術(shù)部門、業(yè)務(wù)部門以及相關(guān)管理部門組成聯(lián)合檢查組，制定專項(xiàng)檢查方案，明確檢查內(nèi)容、方法和步驟。3.專項(xiàng)檢查結(jié)束后，檢查組應(yīng)形成專項(xiàng)檢查報(bào)告，對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)行總結(jié)和分析，提出改進(jìn)措施和建議。（三）日常監(jiān)督1.信息技術(shù)部門和業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立日常監(jiān)督機(jī)制，對(duì)ERP系統(tǒng)設(shè)計(jì)流程中的各項(xiàng)工作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。2.日常監(jiān)督內(nèi)容包括