PAGE大型企業(yè)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范大型企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保企業(yè)運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)要求，提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率，保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，保證財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。（二）適用范圍本制度適用于[公司/組織名稱]及其所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（四）基本原則1.合法性原則：企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.全面性原則：涵蓋企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、各個(gè)部門和各級(jí)人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.重要性原則：在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。4.制衡性原則：確保企業(yè)內(nèi)部各部門、各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。5.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。6.成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。二、組織架構(gòu)控制（一）治理結(jié)構(gòu)1.明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限、任職條件、議事規(guī)則和工作程序，確保決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離、相互制約。2.董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)決議，主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作。（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工1.根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求，合理設(shè)置職能部門，明確各部門的職責(zé)權(quán)限，避免職能交叉、缺失或權(quán)責(zé)過(guò)于集中。2.建立健全部門之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，確保信息傳遞順暢，工作銜接緊密。（三）內(nèi)部審計(jì)1.設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備具備專業(yè)勝任能力的內(nèi)部審計(jì)人員。2.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在董事會(huì)或?qū)徲?jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，及時(shí)提出改進(jìn)建議，并督促整改落實(shí)。三、發(fā)展戰(zhàn)略控制（一）戰(zhàn)略規(guī)劃制定1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在充分調(diào)查研究、科學(xué)分析預(yù)測(cè)和廣泛征求意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，制定明確的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。2.發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)涵蓋企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展方向、戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、職能戰(zhàn)略等內(nèi)容，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化適時(shí)進(jìn)行調(diào)整。（二）戰(zhàn)略實(shí)施與監(jiān)控1.將發(fā)展戰(zhàn)略分解為年度工作計(jì)劃，明確各部門的工作任務(wù)和責(zé)任，確保戰(zhàn)略目標(biāo)得以有效落實(shí)。2.建立戰(zhàn)略實(shí)施的監(jiān)控和評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正戰(zhàn)略執(zhí)行偏差。（三）戰(zhàn)略調(diào)整根據(jù)戰(zhàn)略評(píng)估結(jié)果，結(jié)合企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化，適時(shí)對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行調(diào)整，確保戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和適應(yīng)性。四、人力資源控制（一）人力資源規(guī)劃1.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制定人力資源規(guī)劃，明確人力資源需求和供給情況。2.人力資源規(guī)劃應(yīng)包括人員招聘、培訓(xùn)、晉升、薪酬福利、績(jī)效考核等方面的計(jì)劃。（二）員工招聘與培訓(xùn)1.建立科學(xué)合理的員工招聘程序，確保招聘人員符合崗位要求和企業(yè)發(fā)展需要。2.加強(qiáng)員工培訓(xùn)與開(kāi)發(fā)，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定個(gè)性化的培訓(xùn)計(jì)劃，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力。（三）績(jī)效管理1.建立完善的績(jī)效管理制度，明確績(jī)效目標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)和考核方法。2.定期對(duì)員工績(jī)效進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，將考核結(jié)果與薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，激勵(lì)員工積極工作。（四）薪酬福利管理1.制定公平合理的薪酬福利制度，根據(jù)員工崗位價(jià)值、工作績(jī)效等因素確定薪酬水平。2.規(guī)范薪酬福利發(fā)放流程，確保薪酬福利發(fā)放的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（五）員工關(guān)系管理1.加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，營(yíng)造積極向上團(tuán)結(jié)和諧的工作氛圍。2.建立健全員工溝通機(jī)制，及時(shí)了解員工訴求，妥善處理員工關(guān)系，維護(hù)企業(yè)穩(wěn)定。五、社會(huì)責(zé)任控制（一）安全生產(chǎn)1.建立健全安全生產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)，提高員工安全意識(shí)和操作技能。2.加大安全生產(chǎn)投入，改善安全生產(chǎn)條件，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)安全有序進(jìn)行。（二）產(chǎn)品質(zhì)量1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，建立質(zhì)量管理體系，加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量控制。2.加強(qiáng)對(duì)原材料采購(gòu)、生產(chǎn)過(guò)程、產(chǎn)品檢驗(yàn)等環(huán)節(jié)的管理，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。（三）環(huán)境保護(hù)1.樹(shù)立綠色發(fā)展理念，建立環(huán)境保護(hù)制度，加強(qiáng)對(duì)環(huán)境的監(jiān)測(cè)和治理。2.采取有效措施減少生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)環(huán)境的污染和破壞，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。（四）促進(jìn)就業(yè)與員工權(quán)益保護(hù)1.積極履行社會(huì)責(zé)任，創(chuàng)造更多就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)社會(huì)就業(yè)穩(wěn)定。2.依法保障員工的合法權(quán)益，按時(shí)足額支付員工工資，繳納社會(huì)保險(xiǎn)，提供良好的工作環(huán)境和職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)。六、企業(yè)文化控制（一）企業(yè)文化建設(shè)1.培育積極向上的企業(yè)文化，明確企業(yè)使命、愿景和核心價(jià)值觀。2.通過(guò)多種渠道和方式宣傳企業(yè)文化，使全體員工認(rèn)同并踐行企業(yè)文化。（二）企業(yè)文化評(píng)估定期對(duì)企業(yè)文化建設(shè)情況進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)文化建設(shè)中存在的問(wèn)題，并采取有效措施加以改進(jìn)。七、資金活動(dòng)控制（一）籌資活動(dòng)1.制定科學(xué)合理的籌資戰(zhàn)略，根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要和資金狀況，選擇合適的籌資方式和籌資規(guī)模。2.對(duì)籌資方案進(jìn)行嚴(yán)格論證和審批，確?；I資活動(dòng)符合法律法規(guī)要求，防范籌資風(fēng)險(xiǎn)。（二）投資活動(dòng)1.建立投資決策機(jī)制，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.加強(qiáng)投資項(xiàng)目的跟蹤管理，及時(shí)掌握投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況和收益情況，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。（三）資金營(yíng)運(yùn)1.加強(qiáng)資金預(yù)算管理，合理安排資金，提高資金使用效率。2.建立資金集中管理模式，優(yōu)化資金配置，確保資金安全。3.加強(qiáng)資金收支管理，嚴(yán)格執(zhí)行資金授權(quán)審批制度，防止資金體外循環(huán)和資金挪用。八、采購(gòu)業(yè)務(wù)控制（一）采購(gòu)計(jì)劃1.根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，合理制定采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)品種、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購(gòu)時(shí)間等。2.對(duì)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保采購(gòu)計(jì)劃的合理性和可行性。（二）供應(yīng)商選擇1.建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行綜合評(píng)估。2.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保采購(gòu)業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。（三）采購(gòu)驗(yàn)收1.加強(qiáng)采購(gòu)驗(yàn)收管理，建立采購(gòu)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和程序。2.對(duì)采購(gòu)的物資進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，確保采購(gòu)物資符合質(zhì)量要求。（四）付款1.嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)付款制度，按照采購(gòu)合同約定的付款方式和時(shí)間進(jìn)行付款。2.對(duì)采購(gòu)付款進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，防止資金流失和舞弊行為。九、資產(chǎn)管理控制（一）貨幣資金1.加強(qiáng)貨幣資金的內(nèi)部控制，建立貨幣資金業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限。2.嚴(yán)格執(zhí)行貨幣資金授權(quán)審批制度，確保貨幣資金的安全和完整。（二）存貨1.建立存貨管理制度，加強(qiáng)存貨采購(gòu)、驗(yàn)收、保管、發(fā)出、盤(pán)點(diǎn)等環(huán)節(jié)的管理。2.合理確定存貨儲(chǔ)備定額，降低存貨成本，提高存貨周轉(zhuǎn)率。（三）固定資產(chǎn)1.建立固定資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)固定資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、折舊、處置等環(huán)節(jié)的管理。2.定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。（四）無(wú)形資產(chǎn)1.加強(qiáng)無(wú)形資產(chǎn)的管理，建立無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估、登記、攤銷等制度。2.保護(hù)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，確保無(wú)形資產(chǎn)的安全和有效利用。十、銷售業(yè)務(wù)控制（一）銷售計(jì)劃1.根據(jù)市場(chǎng)需求和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力，制定銷售計(jì)劃，明確銷售目標(biāo)、銷售策略、銷售渠道等。2.對(duì)銷售計(jì)劃進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保銷售計(jì)劃的合理性和可行性。（二）客戶開(kāi)發(fā)與信用管理1.建立客戶開(kāi)發(fā)和信用評(píng)估機(jī)制，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估。2.根據(jù)客戶信用狀況，合理確定信用額度和信用期限，防范銷售風(fēng)險(xiǎn)。（三）銷售定價(jià)1.制定科學(xué)合理的銷售定價(jià)策略，根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格、成本費(fèi)用、產(chǎn)品質(zhì)量等因素確定銷售價(jià)格。2.對(duì)銷售定價(jià)進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保銷售價(jià)格的合理性和公正性。（四）銷售合同1.與客戶簽訂銷售合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保銷售業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。2.加強(qiáng)銷售合同的管理，對(duì)銷售合同的簽訂、執(zhí)行、變更、終止等環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格控制。（五）發(fā)貨與收款1.按照銷售合同約定的時(shí)間和方式發(fā)貨，確保貨物及時(shí)、準(zhǔn)確交付給客戶。2.加強(qiáng)銷售收款管理，及時(shí)催收貨款，確保銷售款項(xiàng)的及時(shí)足額收回。十一、研究與開(kāi)發(fā)控制（一）研發(fā)計(jì)劃1.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)需求，制定研發(fā)計(jì)劃，明確研發(fā)目標(biāo)、研發(fā)項(xiàng)目、研發(fā)預(yù)算等。2.對(duì)研發(fā)計(jì)劃進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保研發(fā)計(jì)劃的合理性和可行性。（二）研發(fā)過(guò)程管理1.加強(qiáng)研發(fā)項(xiàng)目的過(guò)程管理，建立研發(fā)項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、質(zhì)量控制、成本核算等制度。2.及時(shí)解決研發(fā)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保研發(fā)項(xiàng)目順利進(jìn)行。（三）研發(fā)成果保護(hù)1.加強(qiáng)研發(fā)成果的保護(hù)，建立研發(fā)成果保密制度和知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度。2.及時(shí)申請(qǐng)專利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，確保企業(yè)的研發(fā)成果得到有效保護(hù)。十二、工程項(xiàng)目控制（一）工程立項(xiàng)1.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，提出工程項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)。2.對(duì)工程項(xiàng)目立項(xiàng)進(jìn)行可行性研究和論證，確保工程項(xiàng)目的必要性和可行性。（二）工程招標(biāo)1.按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行招標(biāo)。2.加強(qiáng)對(duì)招標(biāo)過(guò)程的監(jiān)督和管理，確保招標(biāo)活動(dòng)的公平、公正、公開(kāi)。（三）工程造價(jià)1.建立工程造價(jià)管理制度，加強(qiáng)對(duì)工程造價(jià)的控制。2.對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保工程造價(jià)的合理性和準(zhǔn)確性。（四）工程建設(shè)1.加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)過(guò)程的管理，建立工程質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、安全控制等制度。2.及時(shí)解決工程建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保工程建設(shè)順利進(jìn)行。（五）工程驗(yàn)收1.按照工程建設(shè)合同約定和相關(guān)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。2.對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)督促整改落實(shí)，確保工程項(xiàng)目質(zhì)量符合要求。十三、擔(dān)保業(yè)務(wù)控制（一）擔(dān)保政策1.制定擔(dān)保業(yè)務(wù)政策，明確擔(dān)保的對(duì)象、范圍、條件、程序等。2.對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)政策進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)政策的合理性和可行性。（二）擔(dān)保評(píng)估1.根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)政策，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等。2.對(duì)擔(dān)保評(píng)估結(jié)果進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控。（三）擔(dān)保審批1.建立擔(dān)保審批制度，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格審批。2.明確擔(dān)保審批的權(quán)限和程序，確保擔(dān)保審批的合規(guī)性和公正性。（四）擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.與被擔(dān)保企業(yè)簽訂擔(dān)保合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行和監(jiān)控，及時(shí)掌握被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。十四、業(yè)務(wù)外包控制（一）外包決策1.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，對(duì)外包業(yè)務(wù)進(jìn)行決策。2.對(duì)外包業(yè)務(wù)進(jìn)行可行性研究和論證，確保外包業(yè)務(wù)的必要性和可行性。（二）承包方選擇1.建立承包方評(píng)估和選擇機(jī)制，對(duì)承包方的資質(zhì)、信譽(yù)、業(yè)績(jī)、技術(shù)能力等進(jìn)行綜合評(píng)估。2.與選定的承包方簽訂業(yè)務(wù)外包合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保業(yè)務(wù)外包的順利進(jìn)行。（三）外包業(yè)務(wù)實(shí)施與監(jiān)控1.加強(qiáng)對(duì)外包業(yè)務(wù)的實(shí)施過(guò)程管理，建立外包業(yè)務(wù)質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、成本控制等制度。2.及時(shí)解決外包業(yè)務(wù)實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保外包業(yè)務(wù)質(zhì)量符合要求。十五、財(cái)務(wù)報(bào)告控制（一）財(cái)務(wù)報(bào)告編制1.按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，編制財(cái)務(wù)報(bào)告。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)告編制過(guò)程的管理，確保財(cái)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)真實(shí)完整、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整。（二）財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)1.聘請(qǐng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)。2.配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)工作，提供必要的資料和信息，確保審計(jì)工作順利進(jìn)行。（三）財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供1.按照法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，及時(shí)對(duì)外提供財(cái)務(wù)報(bào)告。2.加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供過(guò)程的管理，確保財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。十六、預(yù)算控制（一）預(yù)算編制1.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，編制年度預(yù)算。2.加強(qiáng)預(yù)算編制過(guò)程的管理，確保預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性和準(zhǔn)確性。（二）預(yù)算執(zhí)行1.將年度預(yù)算分解為季度、月度預(yù)算，明確各部門的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任。2.加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)控，及時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施加以解決。（三）預(yù)算調(diào)整1.根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化和預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。2.建立預(yù)算調(diào)整審批制度，對(duì)預(yù)算調(diào)整進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保預(yù)算調(diào)整的必要性和合理性。十七、合同管理控制（一）合同訂立1.建立合同管理制度，明確合同訂立的流程和要求。2.加強(qiáng)對(duì)合同條款的審核和把關(guān)，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。（二）合同履行1.嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，確保合同的順利履行。2.加強(qiáng)對(duì)合同履行過(guò)程的監(jiān)控，及時(shí)掌握合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施加以解決。（三）合同變更與終止1.根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)合同進(jìn)行變更或終止。2.建立合同變更和終止審批制度，對(duì)合同變更和終止進(jìn)行嚴(yán)格審核和審批，確保合同變更和終止的合規(guī)性和合理性。十八、內(nèi)部信息傳遞控制（一）信息收集與整理1.建立信息收集渠道，廣泛收集與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息。2.對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理和分析，確保信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）信息傳遞與使用將整理后的信息及時(shí)傳遞給相關(guān)部門和人員，并確保信息的有效使用。（三）信息保密1.建立信息保密制度，對(duì)涉及企業(yè)商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等信息進(jìn)行嚴(yán)格保密。2.加強(qiáng)對(duì)信息保密工作的監(jiān)督和檢查，確保信息保密措施的有效執(zhí)行。十九、信息系統(tǒng)控制（一）信