PAGE關(guān)于采購(gòu)單位內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范采購(gòu)單位的采購(gòu)活動(dòng)，確保采購(gòu)過(guò)程合法合規(guī)、透明公正、高效有序，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，提高采購(gòu)資金使用效益，保障單位各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展。（二）適用范圍本制度適用于采購(gòu)單位內(nèi)部涉及的各類物資采購(gòu)、服務(wù)采購(gòu)等活動(dòng)，包括但不限于辦公用品采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、工程采購(gòu)、咨詢服務(wù)采購(gòu)等。（三）基本原則1.合法性原則：采購(gòu)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)。2.公正性原則：采購(gòu)過(guò)程應(yīng)遵循公平、公正的原則，對(duì)待所有供應(yīng)商，不偏袒、不歧視，保證競(jìng)爭(zhēng)的公平性。3.公開(kāi)性原則：采購(gòu)信息應(yīng)在規(guī)定范圍內(nèi)公開(kāi)，接受內(nèi)部監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督，增強(qiáng)采購(gòu)?fù)该鞫取?.效益性原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，優(yōu)化采購(gòu)流程，降低采購(gòu)成本，提高采購(gòu)資金使用效益。5.制衡性原則：明確采購(gòu)各環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限，建立相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用和腐敗行為。二、采購(gòu)組織與職責(zé)（一）采購(gòu)決策機(jī)構(gòu)成立采購(gòu)決策委員會(huì)，由單位領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。負(fù)責(zé)審議重大采購(gòu)項(xiàng)目，制定采購(gòu)政策和戰(zhàn)略，對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行宏觀決策和監(jiān)督。（二）采購(gòu)執(zhí)行部門設(shè)立專門的采購(gòu)部門，配備專業(yè)的采購(gòu)人員。負(fù)責(zé)具體采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)施，包括采購(gòu)計(jì)劃制定、供應(yīng)商選擇、采購(gòu)合同簽訂與執(zhí)行、采購(gòu)驗(yàn)收等工作。（三）其他相關(guān)部門1.需求部門：提出采購(gòu)需求，參與采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格制定、驗(yàn)收等工作，對(duì)采購(gòu)結(jié)果負(fù)責(zé)。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)采購(gòu)資金的預(yù)算安排、支付審核、賬務(wù)處理等工作，對(duì)采購(gòu)資金的使用進(jìn)行監(jiān)督。3.審計(jì)部門：對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)結(jié)果的公正性以及采購(gòu)資金的使用效益等。（四）各部門職責(zé)分工1.采購(gòu)決策委員會(huì)職責(zé)審議年度采購(gòu)計(jì)劃和重大采購(gòu)項(xiàng)目方案。審定采購(gòu)政策、采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)和采購(gòu)流程。監(jiān)督采購(gòu)活動(dòng)的執(zhí)行情況，對(duì)采購(gòu)過(guò)程中的重大問(wèn)題進(jìn)行決策。協(xié)調(diào)采購(gòu)工作中與其他部門的關(guān)系。2.采購(gòu)執(zhí)行部門職責(zé)根據(jù)需求部門提出的采購(gòu)需求，編制采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研，選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商庫(kù)，并定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和管理。組織采購(gòu)談判，起草采購(gòu)合同，報(bào)相關(guān)部門審核后簽訂采購(gòu)合同。負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的執(zhí)行，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中的問(wèn)題。組織采購(gòu)驗(yàn)收工作，確保采購(gòu)物資或服務(wù)符合合同要求。整理和歸檔采購(gòu)文件，建立采購(gòu)檔案。3.需求部門職責(zé)準(zhǔn)確提出采購(gòu)需求，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)物資或服務(wù)的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、交付時(shí)間等要求。參與采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)談判和驗(yàn)收工作，提供技術(shù)支持和專業(yè)意見(jiàn)。對(duì)采購(gòu)結(jié)果的適用性和有效性負(fù)責(zé)，及時(shí)反饋使用過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。4.財(cái)務(wù)部門職責(zé)負(fù)責(zé)采購(gòu)資金的預(yù)算編制和安排，確保采購(gòu)資金的足額到位。審核采購(gòu)合同中的付款條款，按照合同約定進(jìn)行資金支付。對(duì)采購(gòu)資金的使用情況進(jìn)行核算和監(jiān)督，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。配合審計(jì)部門對(duì)采購(gòu)資金進(jìn)行審計(jì)。5.審計(jì)部門職責(zé)制定采購(gòu)審計(jì)計(jì)劃，對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行定期或不定期審計(jì)。檢查采購(gòu)程序是否合規(guī)，采購(gòu)文件是否齊全、真實(shí)、有效。審查采購(gòu)合同的簽訂和執(zhí)行情況，監(jiān)督采購(gòu)資金的使用效益。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。三、采購(gòu)流程（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.需求部門應(yīng)根據(jù)單位業(yè)務(wù)發(fā)展需要和實(shí)際工作需求，提前編制采購(gòu)需求計(jì)劃，并提交給采購(gòu)執(zhí)行部門。2.采購(gòu)執(zhí)行部門結(jié)合需求部門的采購(gòu)需求計(jì)劃，綜合考慮庫(kù)存情況、采購(gòu)預(yù)算、市場(chǎng)供應(yīng)等因素，制定年度采購(gòu)計(jì)劃和月度采購(gòu)計(jì)劃。年度采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)報(bào)采購(gòu)決策委員會(huì)審議通過(guò)，月度采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)在采購(gòu)決策委員會(huì)備案。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)執(zhí)行部門應(yīng)通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商庫(kù)。供應(yīng)商信息應(yīng)包括供應(yīng)商名稱、地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營(yíng)范圍、資質(zhì)證書(shū)、業(yè)績(jī)情況等。2.對(duì)進(jìn)入供應(yīng)商庫(kù)的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，審查內(nèi)容包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、資質(zhì)證書(shū)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證等相關(guān)證件的真實(shí)性和有效性。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)、價(jià)格水平、商業(yè)信譽(yù)等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。（三）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)執(zhí)行部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃，向選定的供應(yīng)商發(fā)出采購(gòu)詢價(jià)單或招標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)等采購(gòu)文件，明確采購(gòu)項(xiàng)目的要求、報(bào)價(jià)方式、交貨時(shí)間、付款方式等內(nèi)容。2.供應(yīng)商應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交報(bào)價(jià)文件或投標(biāo)文件。采購(gòu)執(zhí)行部門對(duì)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)或投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審，選擇報(bào)價(jià)合理、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、信譽(yù)良好的供應(yīng)商作為中標(biāo)候選人。3.對(duì)于重大采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)組織采購(gòu)談判。采購(gòu)談判應(yīng)成立談判小組，由采購(gòu)執(zhí)行部門、需求部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員組成。談判小組應(yīng)與中標(biāo)候選人就采購(gòu)合同的條款進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成一致意見(jiàn)后簽訂采購(gòu)合同。（四）采購(gòu)合同簽訂與執(zhí)行1.采購(gòu)合同應(yīng)采用書(shū)面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給需求部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門。各部門應(yīng)按照合同約定履行各自的職責(zé)。3.采購(gòu)執(zhí)行部門應(yīng)跟蹤采購(gòu)合同的執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交付采購(gòu)物資或服務(wù)。如遇供應(yīng)商違約，應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。（五）采購(gòu)驗(yàn)收1.采購(gòu)物資或服務(wù)到貨后，采購(gòu)執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)通知需求部門組織驗(yàn)收。驗(yàn)收工作應(yīng)由需求部門牽頭，采購(gòu)執(zhí)行部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門參加。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)采購(gòu)物資或服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行檢查驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)簽署驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。3.如發(fā)現(xiàn)采購(gòu)物資或服務(wù)存在質(zhì)量問(wèn)題或其他不符合合同約定的情況，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)執(zhí)行部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。供應(yīng)商應(yīng)按照合同約定進(jìn)行整改或退換貨，直至驗(yàn)收合格。（六）采購(gòu)付款1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同約定和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，審核采購(gòu)執(zhí)行部門提交的付款申請(qǐng)。審核內(nèi)容包括采購(gòu)項(xiàng)目的真實(shí)性、合同執(zhí)行情況、發(fā)票的真實(shí)性和合規(guī)性等。2.審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定的付款方式和時(shí)間進(jìn)行資金支付。對(duì)于采用預(yù)付款方式的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)嚴(yán)格控制預(yù)付款比例和支付時(shí)間，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)記錄采購(gòu)付款情況，定期與采購(gòu)執(zhí)行部門核對(duì)賬目，確保采購(gòu)資金的安全和準(zhǔn)確使用。四、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.采購(gòu)執(zhí)行部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性和定量相結(jié)合的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)制定專門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施在采購(gòu)合同中明確違約責(zé)任條款，加大對(duì)供應(yīng)商違約行為的約束力度。對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用管理，建立供應(yīng)商信用檔案，對(duì)信用不良的供應(yīng)商減少合作機(jī)會(huì)。要求供應(yīng)商提供履約保證金或銀行保函，以降低供應(yīng)商違約給單位帶來(lái)的損失。2.采購(gòu)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和價(jià)格監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)，合理確定采購(gòu)價(jià)格。在采購(gòu)合同中約定價(jià)格調(diào)整條款，根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況對(duì)采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。采用招標(biāo)、詢價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等多種采購(gòu)方式，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，降低采購(gòu)價(jià)格。3.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施在采購(gòu)合同中明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收條款，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)物資或服務(wù)的質(zhì)量檢驗(yàn)。要求供應(yīng)商提供質(zhì)量合格證明文件，并在驗(yàn)收過(guò)程中進(jìn)行嚴(yán)格審核。定期對(duì)供應(yīng)商的質(zhì)量管理體系進(jìn)行評(píng)估，督促供應(yīng)商提高質(zhì)量管理水平。4.合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)采購(gòu)合同管理，嚴(yán)格按照合同簽訂流程簽訂合同，確保合同條款合法合規(guī)、明確清晰。對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。建立合同糾紛處理機(jī)制，妥善處理合同糾紛，維護(hù)單位的合法權(quán)益。5.廉潔風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)人員的廉潔教育，提高采購(gòu)人員的廉潔意識(shí)和職業(yè)道德水平。建立健全采購(gòu)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督檢查，防止采購(gòu)人員收受供應(yīng)商賄賂等違法違紀(jì)行為。對(duì)違反廉潔規(guī)定的采購(gòu)人員，依法依規(guī)給予嚴(yán)肅處理。五、采購(gòu)監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購(gòu)決策委員會(huì)應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，聽(tīng)取采購(gòu)執(zhí)行部門的工作匯報(bào)，對(duì)采購(gòu)過(guò)程中的重大問(wèn)題進(jìn)行決策和指導(dǎo)。2.審計(jì)部門應(yīng)按照審計(jì)計(jì)劃對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)結(jié)果的公正性以及采購(gòu)資金的使用效益等。審計(jì)部門應(yīng)定期出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)資金的管理和監(jiān)督，審核采購(gòu)合同中的付款條款，按照合同約定進(jìn)行資金支付，對(duì)采購(gòu)資金的使用情況進(jìn)行核算和分析。（二）外部監(jiān)督1.采購(gòu)單位應(yīng)主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，及