PAGE反洗錢風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本制度旨在建立健全公司/組織的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效防范和控制反洗錢風(fēng)險(xiǎn)，確保公司/組織的穩(wěn)健運(yùn)營，符合國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)所有部門、崗位及全體員工。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家反洗錢法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保公司/組織的各項(xiàng)活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋公司/組織業(yè)務(wù)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告等，實(shí)現(xiàn)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)的全面管理。3.風(fēng)險(xiǎn)為本原則：以識(shí)別、評(píng)估和控制反洗錢風(fēng)險(xiǎn)為核心，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，合理配置資源，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。4.審慎性原則：在業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)管理過程中保持高度審慎，對(duì)客戶身份、交易背景等進(jìn)行充分審查，不放過任何可疑跡象，有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。5.保密原則：對(duì)涉及客戶身份信息、交易記錄以及反洗錢工作相關(guān)信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、反洗錢組織架構(gòu)與職責(zé)（一）反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組1.組成人員：由公司/組織高層管理人員擔(dān)任組長，各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為成員。2.職責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)公司/組織的反洗錢工作，制定反洗錢戰(zhàn)略和政策方針。審議反洗錢工作規(guī)劃、年度計(jì)劃及重大事項(xiàng)，確保反洗錢工作與公司/組織整體戰(zhàn)略目標(biāo)相一致。協(xié)調(diào)解決反洗錢工作中的重大問題，監(jiān)督反洗錢工作的有效執(zhí)行。（二）反洗錢工作辦公室1.設(shè)立部門：通常設(shè)在合規(guī)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.職責(zé)負(fù)責(zé)反洗錢工作的日常組織、協(xié)調(diào)和管理，落實(shí)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的各項(xiàng)決策。制定和完善反洗錢內(nèi)控制度、操作規(guī)程和工作流程，并監(jiān)督執(zhí)行情況。組織開展反洗錢培訓(xùn)、宣傳和教育工作，提高員工的反洗錢意識(shí)和技能。負(fù)責(zé)客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告等具體工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。定期對(duì)反洗錢工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，評(píng)估反洗錢工作的有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)措施。與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法部門保持溝通與聯(lián)系，及時(shí)了解反洗錢監(jiān)管政策的變化，報(bào)送反洗錢工作信息和報(bào)告。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存工作，確?？蛻羯矸菡鎸?shí)、有效、完整。按照反洗錢規(guī)定，對(duì)本部門發(fā)生的大額和可疑交易進(jìn)行識(shí)別、分析和報(bào)告，并配合反洗錢工作辦公室進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)。將反洗錢要求融入本部門業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范中，加強(qiáng)對(duì)員工的反洗錢培訓(xùn)，提高員工的反洗錢意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。協(xié)助反洗錢工作辦公室開展反洗錢宣傳和教育活動(dòng)，向客戶宣傳反洗錢知識(shí)和公司/組織的反洗錢政策。（四）員工個(gè)人職責(zé)1.嚴(yán)格遵守國家反洗錢法律法規(guī)和公司/組織的反洗錢內(nèi)控制度，自覺履行反洗錢義務(wù)。2.在業(yè)務(wù)操作過程中，認(rèn)真履行客戶身份識(shí)別職責(zé)，確保客戶身份信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。3.對(duì)發(fā)現(xiàn)的可疑交易及時(shí)報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和反洗錢工作辦公室，并積極配合調(diào)查工作。4.保守客戶身份信息、交易記錄以及反洗錢工作相關(guān)信息，不得泄露給無關(guān)人員。三、客戶身份識(shí)別制度（一）客戶身份識(shí)別的基本原則1.真實(shí)性原則：確?？蛻羯矸菪畔⒄鎸?shí)、準(zhǔn)確，不存在虛假或冒用他人身份的情況。2.有效性原則：客戶提供的身份證明文件等資料應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定，具有法律效力。3.完整性原則：全面收集客戶的基本信息、業(yè)務(wù)信息、交易背景等資料，確保信息完整無遺漏。（二）客戶身份識(shí)別流程1.新客戶身份識(shí)別在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，業(yè)務(wù)人員應(yīng)要求客戶提供有效身份證件或其他身份證明文件，并進(jìn)行核對(duì)。對(duì)于法人客戶，需核對(duì)營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等相關(guān)文件；對(duì)于自然人客戶，需核對(duì)身份證等有效證件。了解客戶的職業(yè)、經(jīng)營范圍、資金來源、交易目的等基本信息，并進(jìn)行記錄。通過多種方式對(duì)客戶身份信息進(jìn)行核實(shí)，如聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)、向公安部門等相關(guān)機(jī)構(gòu)核實(shí)、實(shí)地走訪等，確?？蛻羯矸菡鎸?shí)可靠。2.客戶身份持續(xù)識(shí)別在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，定期對(duì)客戶身份信息進(jìn)行重新識(shí)別和核實(shí)。關(guān)注客戶的交易行為、資金流向等變化情況，如發(fā)現(xiàn)客戶身份信息發(fā)生變更或存在異常交易行為，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行身份重新識(shí)別和調(diào)查。根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確定不同的身份識(shí)別頻率和方式，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶應(yīng)加強(qiáng)身份識(shí)別和監(jiān)控。（三）客戶身份資料和交易記錄保存制度1.保存期限客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。交易記錄自交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。2.保存方式客戶身份資料和交易記錄應(yīng)采用紙質(zhì)或電子介質(zhì)等多種方式進(jìn)行保存，確保數(shù)據(jù)的完整性和可追溯性。電子數(shù)據(jù)應(yīng)進(jìn)行備份，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，防止數(shù)據(jù)丟失或損壞。3.查閱和使用規(guī)定內(nèi)部人員因工作需要查閱客戶身份資料和交易記錄的，應(yīng)經(jīng)反洗錢工作辦公室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并登記查閱時(shí)間、內(nèi)容、用途等信息。外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法部門等依法查閱的，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)要求提供資料，并做好登記和記錄。嚴(yán)禁任何人員擅自篡改、銷毀客戶身份資料和交易記錄。四、大額交易和可疑交易報(bào)告制度（一）大額交易和可疑交易的界定標(biāo)準(zhǔn)1.大額交易標(biāo)準(zhǔn)公司/組織應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求和自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定明確的大額交易金額標(biāo)準(zhǔn)。例如，對(duì)于人民幣交易，當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣交易等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣交易等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣交易等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣交易等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。2.可疑交易標(biāo)準(zhǔn)客戶行為異常，如頻繁開戶、銷戶、存取現(xiàn)金、匯款等，且交易金額、頻率、流向等與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。交易資金來源、去向不明，或與客戶身份、經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的異常資金流動(dòng)。客戶在短期內(nèi)進(jìn)行大量資金收付，且交易行為不符合其正常經(jīng)營活動(dòng)規(guī)律?？蛻襞c高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)的客戶進(jìn)行交易，或涉及敏感行業(yè)、領(lǐng)域的交易。其他明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)的交易行為。（二）大額交易和可疑交易報(bào)告流程1.交易監(jiān)測與識(shí)別業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)具備交易監(jiān)測功能，按照設(shè)定的大額交易和可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各類交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測。業(yè)務(wù)人員在日常業(yè)務(wù)操作中，如發(fā)現(xiàn)符合大額交易或可疑交易標(biāo)準(zhǔn)的情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行記錄，并初步分析交易的可疑點(diǎn)。2.報(bào)告與審核業(yè)務(wù)人員應(yīng)在發(fā)現(xiàn)大額交易或可疑交易后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，填寫《大額交易和可疑交易報(bào)告表》，詳細(xì)描述交易情況、可疑特征及分析結(jié)論，并提交給本部門負(fù)責(zé)人。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在收到報(bào)告后的[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核，對(duì)交易的可疑性進(jìn)行進(jìn)一步分析和判斷，如認(rèn)為確屬可疑交易，應(yīng)簽署審核意見后提交給反洗錢工作辦公室。3.調(diào)查與核實(shí)反洗錢工作辦公室收到報(bào)告后，應(yīng)立即組織相關(guān)人員對(duì)交易進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查方式包括與客戶溝通、查閱客戶身份資料和交易記錄、向相關(guān)業(yè)務(wù)部門了解情況等。在調(diào)查過程中，如發(fā)現(xiàn)客戶存在故意隱瞞或提供虛假信息等行為，應(yīng)采取進(jìn)一步措施，如暫停業(yè)務(wù)關(guān)系、向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告等。4.報(bào)告報(bào)送經(jīng)調(diào)查核實(shí)后，如確認(rèn)為大額交易或可疑交易，反洗錢工作辦公室應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（通常為發(fā)現(xiàn)后的[X]個(gè)工作日內(nèi)），按照監(jiān)管要求通過反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)或其他指定方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)送《大額交易和可疑交易報(bào)告表》。同時(shí)，對(duì)于涉及重大可疑交易線索的，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、公安機(jī)關(guān)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)和執(zhí)法部門報(bào)告，并配合做好后續(xù)調(diào)查工作。五、反洗錢培訓(xùn)與宣傳制度（一）培訓(xùn)制度1.培訓(xùn)目標(biāo)提高全體員工的反洗錢意識(shí)和法律合規(guī)意識(shí)，使其熟悉反洗錢法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司/組織的反洗錢內(nèi)控制度。提升員工識(shí)別、分析和報(bào)告大額交易和可疑交易的能力，確保反洗錢工作的有效開展。2.培訓(xùn)對(duì)象包括公司/組織高層管理人員、各部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員、信息技術(shù)人員等全體員工。3.培訓(xùn)內(nèi)容國家反洗錢法律法規(guī)、監(jiān)管政策解讀。公司/組織反洗錢內(nèi)控制度、操作規(guī)程和工作流程。客戶身份識(shí)別方法、技巧及案例分析。大額交易和可疑交易的識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)、分析要點(diǎn)及報(bào)告流程。反洗錢工作中的保密要求和法律責(zé)任。4.培訓(xùn)方式定期組織內(nèi)部培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)反洗錢專家、監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員等進(jìn)行授課。開展線上培訓(xùn)，通過公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)提供反洗錢培訓(xùn)資料和視頻課程，供員工自主學(xué)習(xí)。舉辦反洗錢知識(shí)競賽、案例研討等活動(dòng)，增強(qiáng)員工的學(xué)習(xí)積極性和參與度。鼓勵(lì)員工參加外部反洗錢培訓(xùn)和研討會(huì)，及時(shí)了解行業(yè)最新動(dòng)態(tài)和先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。5.培訓(xùn)計(jì)劃與實(shí)施反洗錢工作辦公室應(yīng)制定年度反洗錢培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、內(nèi)容、方式、時(shí)間安排等，并組織實(shí)施。在培訓(xùn)實(shí)施過程中，應(yīng)做好培訓(xùn)記錄，包括培訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容、參與人員等信息，并對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)培訓(xùn)效果評(píng)估結(jié)果，及時(shí)調(diào)整培訓(xùn)計(jì)劃和內(nèi)容，確保培訓(xùn)質(zhì)量和效果。（二）宣傳制度1.宣傳目標(biāo)向客戶宣傳反洗錢知識(shí)，提高客戶對(duì)反洗錢工作的認(rèn)知度和配合度，增強(qiáng)客戶的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。樹立公司/組織良好的反洗錢形象，提升社會(huì)公眾對(duì)公司/組織反洗錢工作的信任度。2.宣傳內(nèi)容反洗錢法律法規(guī)、監(jiān)管要求及重要意義。公司/組織反洗錢政策、措施和工作流程。常見的洗錢手段、方式及防范方法?？蛻粼诜聪村X工作中的權(quán)利和義務(wù)。3.宣傳方式在營業(yè)場所顯著位置張貼反洗錢宣傳海報(bào)、擺放宣傳資料，如宣傳折頁、手冊(cè)等。利用公司/組織官方網(wǎng)站、微信公眾號(hào)、手機(jī)APP等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)發(fā)布反洗錢宣傳信息，包括文章、視頻、案例等。在業(yè)務(wù)辦理過程中，向客戶發(fā)放反洗錢宣傳資料，進(jìn)行口頭宣傳和講解。組織開展反洗錢宣傳活動(dòng)，如走進(jìn)社區(qū)宣傳、參加金融知識(shí)普及月活動(dòng)等，擴(kuò)大宣傳覆蓋面。4.宣傳計(jì)劃與實(shí)施反洗錢工作辦公室應(yīng)制定年度反洗錢宣傳計(jì)劃，明確宣傳目標(biāo)、內(nèi)容、方式、時(shí)間安排等，并組織實(shí)施。在宣傳實(shí)施過程中，應(yīng)做好宣傳記錄，包括宣傳活動(dòng)的時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容、參與人員、宣傳效果等信息，并對(duì)宣傳效果進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)宣傳效果評(píng)估結(jié)果，及時(shí)調(diào)整宣傳計(jì)劃和內(nèi)容，不斷優(yōu)化宣傳方式和手段，提高宣傳效果。六、反洗錢內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督檢查制度（一）內(nèi)部審計(jì)制度1.審計(jì)目標(biāo)對(duì)公司/組織反洗錢內(nèi)控制度的健全性、有效性進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)。監(jiān)督檢查反洗錢工作的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議，確保反洗錢工作合規(guī)、有效開展。2.審計(jì)機(jī)構(gòu)與人員設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的審計(jì)人員負(fù)責(zé)反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作。3.審計(jì)內(nèi)容反洗錢組織架構(gòu)的合理性和運(yùn)行有效性審查。客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存制度的執(zhí)行情況檢查。大額交易和可疑交易報(bào)告制度的落實(shí)情況審查，包括交易監(jiān)測、報(bào)告流程、調(diào)查核實(shí)等環(huán)節(jié)。反洗錢培訓(xùn)與宣傳制度的執(zhí)行效果評(píng)估。反洗錢工作相關(guān)信息的保密情況檢查。對(duì)反洗錢工作中發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。4.審計(jì)頻率與方式定期開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作，原則上每年至少進(jìn)行一次全面審計(jì)。審計(jì)方式包括現(xiàn)場審計(jì)和非現(xiàn)場審計(jì)相結(jié)合，通過查閱文件資料、訪談相關(guān)人員、數(shù)據(jù)分析等手段獲取審計(jì)證據(jù)。5.審計(jì)報(bào)告與整改內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)在審計(jì)工作結(jié)束后，撰寫詳細(xì)的審計(jì)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括審計(jì)概況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題、審計(jì)結(jié)論及建議等。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，反洗錢工作辦公室應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行整改，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將整改情況反饋給內(nèi)部審計(jì)部門。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決，反洗錢內(nèi)控制度得到有效完善。（二）監(jiān)督檢查制度1.監(jiān)督檢查主體反洗錢工作辦公室負(fù)責(zé)對(duì)公司/組織各部門反洗錢工作的日常監(jiān)督檢查。公司/組織內(nèi)部的合規(guī)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等可根據(jù)職責(zé)分工，對(duì)反洗錢工作進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容各部門反洗錢內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，包括客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告等工作流程的落實(shí)情況。員工對(duì)反洗錢知識(shí)和技能的掌握程度，以及在業(yè)務(wù)操作中履行反洗錢義務(wù)的情況。反洗錢工作相關(guān)文件資料的整理、歸檔和保管情況。對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查意見和整改要求的落實(shí)情況。3.監(jiān)督檢查方式定期檢查與不定期抽查相結(jié)合，定期檢查可每月或每季度開展一次，不定期抽查根據(jù)工作需要隨時(shí)進(jìn)行。檢查方式包括現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查、數(shù)據(jù)監(jiān)測分析、問卷調(diào)查等。在檢查過程中，可要求被檢查部門提供相關(guān)文件資料、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等，并對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行訪談。4.監(jiān)督檢查結(jié)果處理對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，明確整改要求和整改期限。