PAGE國資科內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)本公司/組織國資科的內(nèi)部控制，規(guī)范國資管理行為，防范國資風(fēng)險(xiǎn)，確保國有資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高國資運(yùn)營(yíng)效率和效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織國資科涉及的所有國有資產(chǎn)的管理活動(dòng)，包括資產(chǎn)的購置、使用、處置、清查等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，確保國資管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋國資管理的各個(gè)方面和環(huán)節(jié)，不留管理死角。3.制衡性原則：建立健全內(nèi)部制衡機(jī)制，確保各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：適應(yīng)公司/組織發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，不斷完善內(nèi)部控制制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高管理效率。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）國資管理決策機(jī)構(gòu)設(shè)立國資管理委員會(huì)，作為公司/組織國資管理的決策機(jī)構(gòu)。其主要職責(zé)包括：1.審議國資管理的重大政策、制度和規(guī)劃。2.審批國資購置、處置等重大事項(xiàng)。3.監(jiān)督國資運(yùn)營(yíng)情況，對(duì)重大問題進(jìn)行決策。（二）國資科國資科作為國資管理的執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)具體的國資管理工作。其職責(zé)如下：1.貫徹執(zhí)行國資管理的法律法規(guī)、政策制度和公司/組織的相關(guān)規(guī)定。2.負(fù)責(zé)國資的日常管理，包括資產(chǎn)登記、統(tǒng)計(jì)、核算等。3.組織國資購置、處置等具體業(yè)務(wù)的實(shí)施。4.定期對(duì)國資進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。5.分析國資運(yùn)營(yíng)情況，提出改進(jìn)建議。（三）其他相關(guān)部門1.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)國資的財(cái)務(wù)核算、資金管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督。2.審計(jì)部門：對(duì)國資管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。3.使用部門：負(fù)責(zé)國資的日常使用和維護(hù)，確保資產(chǎn)的正常運(yùn)行。三、國資購置管理（一）購置預(yù)算1.國資科應(yīng)根據(jù)公司/組織發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求和資產(chǎn)狀況，編制年度國資購置預(yù)算。2.購置預(yù)算應(yīng)明確購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額等詳細(xì)信息，并說明購置的必要性和可行性。3.預(yù)算編制過程中應(yīng)充分征求各使用部門的意見，確保預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。（二）購置審批1.國資購置預(yù)算經(jīng)國資管理委員會(huì)審批后執(zhí)行。2.對(duì)于預(yù)算外的國資購置，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序，提交專項(xiàng)報(bào)告，說明購置理由和資金來源，經(jīng)國資管理委員會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。3.購置審批應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的流程進(jìn)行，明確各環(huán)節(jié)的審批權(quán)限和責(zé)任。（三）采購實(shí)施1.國資科應(yīng)按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司/組織采購制度，組織國資采購活動(dòng)。2.采購方式包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來源采購等，應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)性質(zhì)和采購金額等因素選擇合適的采購方式。3.在采購過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守采購程序，確保采購活動(dòng)的公平、公正、公開。（四）驗(yàn)收與入賬1.國資購置完成后，國資科應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等是否符合合同要求。2.驗(yàn)收合格后，國資科應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)，確保資產(chǎn)準(zhǔn)確登記入賬。四、國資使用管理（一）使用登記1.國資科應(yīng)對(duì)國資的使用情況進(jìn)行詳細(xì)登記，包括資產(chǎn)的領(lǐng)用時(shí)間、使用部門、使用人等信息。2.使用登記應(yīng)建立臺(tái)賬，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。（二）使用規(guī)范1.使用部門應(yīng)按照國資使用說明書和操作規(guī)程，正確使用國資，不得擅自改變資產(chǎn)用途。2.嚴(yán)禁使用國資從事違法違規(guī)活動(dòng)，確保資產(chǎn)的安全使用。3.使用部門應(yīng)定期對(duì)國資進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)處于良好運(yùn)行狀態(tài)。（三）資產(chǎn)調(diào)配1.公司/組織內(nèi)部各部門之間如需調(diào)配國資，應(yīng)填寫資產(chǎn)調(diào)配申請(qǐng)表，經(jīng)國資科審核后報(bào)國資管理委員會(huì)批準(zhǔn)。2.資產(chǎn)調(diào)配應(yīng)遵循合理、高效的原則，確保資產(chǎn)得到充分利用。（四）出租出借管理1.國資如需出租出借，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。審批內(nèi)容包括出租出借的必要性、期限、租金等。2.出租出借合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，確保國有資產(chǎn)的收益得到保障。3.國資科應(yīng)定期對(duì)出租出借資產(chǎn)進(jìn)行檢查，監(jiān)督承租方/借方的使用情況。五、國資處置管理（一）處置范圍國資處置包括資產(chǎn)的報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等。（二）處置審批1.國資處置應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行，提交處置申請(qǐng)報(bào)告，說明處置理由、處置方式、處置價(jià)格等。2.處置申請(qǐng)經(jīng)國資管理委員會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。（三）處置實(shí)施1.報(bào)廢資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行鑒定和審批，確保資產(chǎn)確實(shí)無法使用。2.轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)應(yīng)通過合法合規(guī)的交易平臺(tái)進(jìn)行，確保交易價(jià)格合理、公正。3.捐贈(zèng)資產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保捐贈(zèng)行為符合法律法規(guī)和公司/組織規(guī)定。（四）處置收入管理1.國資處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳公司/組織財(cái)務(wù)部門，納入預(yù)算管理。2.處置收入的使用應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定和公司/組織的財(cái)務(wù)制度。六、國資清查盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)計(jì)劃1.國資科應(yīng)制定年度清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員等。2.清查盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)國資管理委員會(huì)備案。（二）清查盤點(diǎn)實(shí)施1.按照清查盤點(diǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)人員對(duì)國資進(jìn)行實(shí)地清查盤點(diǎn)。2.清查盤點(diǎn)過程中應(yīng)詳細(xì)記錄資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、使用狀況等信息。（三）清查盤點(diǎn)結(jié)果處理1.對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)查明原因，提出處理意見。2.對(duì)于盤盈、盤虧的資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批和賬務(wù)處理。七、國資信息化管理（一）信息化系統(tǒng)建設(shè)1.建立國資信息化管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)國資管理的信息化、智能化。2.信息化系統(tǒng)應(yīng)涵蓋國資購置、使用、處置、清查等各個(gè)環(huán)節(jié)，具備資產(chǎn)登記、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析等功能。（二）數(shù)據(jù)管理1.加強(qiáng)國資信息化系統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和安全性。2.定期對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息共享1.實(shí)現(xiàn)國資信息化系統(tǒng)與財(cái)務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門的信息共享，提高管理效率。2.及時(shí)將國資管理信息報(bào)送國資管理委員會(huì)，為決策提供依據(jù)。八、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.建立健全國資監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)國資管理活動(dòng)進(jìn)行檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、國資管理的合規(guī)性等。（二）問題整改1.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，限期整改。2.整改責(zé)任部門應(yīng)制定整改措施，明確整改責(zé)任人，確保問題得到有效解決。（三）責(zé)任追究1.對(duì)于違反國資管理規(guī)定的行為，應(yīng)依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。2.責(zé)任追