PAGE互聯(lián)網(wǎng)金融內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范公司互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作，確保公司在合法合規(guī)的前提下，有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司開(kāi)展的所有互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于網(wǎng)絡(luò)借貸、互聯(lián)網(wǎng)支付、股權(quán)眾籌融資、互聯(lián)網(wǎng)基金銷(xiāo)售、互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融等相關(guān)業(yè)務(wù)。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全法》《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》等，以及行業(yè)監(jiān)管要求和標(biāo)準(zhǔn)制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保公司互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)合法合規(guī)開(kāi)展。2.全面性原則：涵蓋互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)和流程，包括業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、信息披露等，不留死角。3.審慎性原則：對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估和審慎管理，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。4.有效性原則：內(nèi)控制度應(yīng)具有可操作性和實(shí)際效果，能夠切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，保障公司和投資者利益。5.獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和內(nèi)部控制部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和內(nèi)部控制的有效性和客觀性。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)公司設(shè)立互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)管理委員會(huì)，作為互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃、決策重大事項(xiàng)。管理委員會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理部、合規(guī)管理部、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部、技術(shù)保障部、財(cái)務(wù)部、法務(wù)部等相關(guān)部門(mén)，各部門(mén)各司其職，協(xié)同開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)。（二）職責(zé)分工1.互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)管理委員會(huì)制定互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。審議重大業(yè)務(wù)決策、風(fēng)險(xiǎn)政策、內(nèi)部控制制度等。協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的工作，解決業(yè)務(wù)發(fā)展中的重大問(wèn)題。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警。提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和建議，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況。定期向管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.合規(guī)管理部負(fù)責(zé)跟蹤國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管政策的變化，確保公司業(yè)務(wù)合規(guī)。審查業(yè)務(wù)合同、協(xié)議等法律文件，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，提高員工合規(guī)意識(shí)。配合監(jiān)管部門(mén)的檢查和調(diào)查工作。4.業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的具體運(yùn)營(yíng)，包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、客戶(hù)服務(wù)等。執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制要求，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)。收集、整理和分析業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，為決策提供支持。5.技術(shù)保障部保障互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)等工作。對(duì)新技術(shù)在業(yè)務(wù)中的應(yīng)用進(jìn)行評(píng)估和測(cè)試。6.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理。制定財(cái)務(wù)預(yù)算和成本控制方案，確保財(cái)務(wù)合規(guī)。對(duì)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和報(bào)告。7.法務(wù)部處理互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)相關(guān)的法律事務(wù)，提供法律咨詢(xún)和支持。參與重大業(yè)務(wù)決策的法律論證，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。處理法律糾紛和訴訟案件。三、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)內(nèi)部控制（一）產(chǎn)品與服務(wù)管理1.產(chǎn)品設(shè)計(jì)充分考慮市場(chǎng)需求、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力和法律法規(guī)要求，設(shè)計(jì)合理的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品。對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)可控。明確產(chǎn)品的收益計(jì)算方式、期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等關(guān)鍵要素，向客戶(hù)充分披露。2.產(chǎn)品上線(xiàn)產(chǎn)品上線(xiàn)前需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的內(nèi)部審批流程，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)審查等。確保產(chǎn)品上線(xiàn)后的運(yùn)營(yíng)符合相關(guān)規(guī)定，及時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化。3.服務(wù)管理建立完善的客戶(hù)服務(wù)體系，提供及時(shí)、準(zhǔn)確、有效的客戶(hù)咨詢(xún)和投訴處理服務(wù)。對(duì)客戶(hù)服務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高服務(wù)質(zhì)量和專(zhuān)業(yè)水平。定期收集客戶(hù)反饋，改進(jìn)服務(wù)流程和產(chǎn)品設(shè)計(jì)。（二）營(yíng)銷(xiāo)與推廣管理1.營(yíng)銷(xiāo)策劃制定科學(xué)合理的營(yíng)銷(xiāo)策劃方案，明確營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)、渠道、方式等。確保營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，不進(jìn)行虛假宣傳和誤導(dǎo)客戶(hù)。對(duì)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，防范營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)。2.宣傳推廣宣傳內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得夸大產(chǎn)品收益或隱瞞風(fēng)險(xiǎn)。選擇合法合規(guī)的宣傳渠道，避免通過(guò)違規(guī)渠道進(jìn)行推廣。留存宣傳推廣資料，以備監(jiān)管檢查。（三）客戶(hù)管理1.客戶(hù)身份識(shí)別在客戶(hù)注冊(cè)、開(kāi)戶(hù)等環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別，確?？蛻?hù)身份真實(shí)、有效。收集客戶(hù)必要的信息，包括基本信息、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好等，為客戶(hù)提供合適的產(chǎn)品和服務(wù)。2.客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定期對(duì)客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的產(chǎn)品。動(dòng)態(tài)跟蹤客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)調(diào)整客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和產(chǎn)品配置。3.客戶(hù)資金管理確?？蛻?hù)資金與公司自有資金分開(kāi)管理，專(zhuān)戶(hù)存放。建立健全客戶(hù)資金清算流程，保障客戶(hù)資金安全、及時(shí)到賬。對(duì)客戶(hù)資金進(jìn)行監(jiān)控，防范資金挪用等風(fēng)險(xiǎn)。（四）交易管理1.交易流程制定規(guī)范的交易流程，明確交易環(huán)節(jié)的操作要求和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。確保交易系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性，防止交易中斷或數(shù)據(jù)泄露。對(duì)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易。2.交易授權(quán)建立嚴(yán)格的交易授權(quán)制度，明確不同級(jí)別人員的交易權(quán)限。對(duì)重大交易進(jìn)行集體決策和審批，防范交易風(fēng)險(xiǎn)。3.交易記錄與檔案管理完整記錄交易過(guò)程，包括交易時(shí)間、金額、雙方信息等。妥善保管交易檔案，保存期限符合法律法規(guī)要求。四、風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別全面識(shí)別互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用科學(xué)合理的方法對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和影響程度。建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和指標(biāo)體系，為風(fēng)險(xiǎn)決策提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于無(wú)法承受或控制的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)或退出特定市場(chǎng)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)損失的程度。如加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化投資組合、完善內(nèi)部控制等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、進(jìn)行資產(chǎn)證券化等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于經(jīng)過(guò)評(píng)估后認(rèn)為可以承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略，同時(shí)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)和異常情況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或接近預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行及時(shí)處理，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（四）應(yīng)急管理1.應(yīng)急預(yù)案制定制定完善的應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工、資源調(diào)配等。定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，確保在突發(fā)事件發(fā)生時(shí)能夠迅速、有效地進(jìn)行應(yīng)對(duì)。2.應(yīng)急處置突發(fā)事件發(fā)生后，立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)蔓延，減少損失。及時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告事件情況，配合相關(guān)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查和處理。五、內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督機(jī)構(gòu)與職責(zé)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)各部門(mén)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議。2.監(jiān)督方式與頻率采用定期審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)檢查等多種方式進(jìn)行監(jiān)督。定期審計(jì)每年至少進(jìn)行一次，專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)根據(jù)業(yè)務(wù)需要適時(shí)開(kāi)展，現(xiàn)場(chǎng)檢查不定期進(jìn)行。（二）自我評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)主體與范圍公司各部門(mén)定期對(duì)本部門(mén)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。自我評(píng)價(jià)范圍涵蓋本部門(mén)的業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部管理等各個(gè)方面。2.評(píng)價(jià)方法與流程通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場(chǎng)訪(fǎng)談等方法進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。自我評(píng)價(jià)流程包括制定評(píng)價(jià)計(jì)劃、實(shí)施評(píng)價(jià)、撰寫(xiě)評(píng)價(jià)報(bào)告、提出改進(jìn)措施等環(huán)節(jié)。（三）整改與反饋1.整改措施對(duì)于內(nèi)部監(jiān)督和自我評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)制定整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限。整改措施應(yīng)具有針對(duì)性和可操作性，確保問(wèn)題得到有效解決。2.反饋機(jī)制建立整改反饋渠道，及時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)和相關(guān)部門(mén)反饋整改情況。對(duì)整改效果進(jìn)行跟蹤評(píng)估，確保整改工作取得實(shí)效。六、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)1.系統(tǒng)規(guī)劃與設(shè)計(jì)根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)需求，制定科學(xué)合理的信息系統(tǒng)規(guī)劃和設(shè)計(jì)方案。確保系統(tǒng)的架構(gòu)設(shè)計(jì)、功能模塊、技術(shù)選型等符合業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理要求。2.系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與測(cè)試按照規(guī)范的軟件開(kāi)發(fā)流程進(jìn)行系統(tǒng)開(kāi)發(fā)，確保系統(tǒng)質(zhì)量。對(duì)開(kāi)發(fā)完成的系統(tǒng)進(jìn)行全面測(cè)試，包括功能測(cè)試、性能測(cè)試、安全測(cè)試等，確保系統(tǒng)滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需求和運(yùn)行要求。3.系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)建立系統(tǒng)維護(hù)管理制度，定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和優(yōu)化，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和技術(shù)變化，及時(shí)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)，保障系統(tǒng)的先進(jìn)性和適用性。（二）信息安全管理1.網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)采取防火墻、入侵檢測(cè)、加密技術(shù)等措施，保障網(wǎng)絡(luò)安全，防止外部非法入侵。定期對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全進(jìn)行評(píng)估和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和修復(fù)安全漏洞隱患。2.數(shù)據(jù)安全管理對(duì)客戶(hù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類(lèi)分級(jí)管理，采取加密存儲(chǔ)、備份恢復(fù)等措施，確保數(shù)據(jù)安全。建立數(shù)據(jù)訪(fǎng)問(wèn)控制機(jī)制，嚴(yán)格限制數(shù)據(jù)訪(fǎng)問(wèn)權(quán)限，防止數(shù)據(jù)泄露和濫用。3.信息系統(tǒng)應(yīng)急管理制定信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。定期進(jìn)行應(yīng)急演練，提高應(yīng)對(duì)信息系統(tǒng)突發(fā)事件的能力。（三）信息披露與使用1.信息披露按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向客戶(hù)和社會(huì)公眾披露互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)相關(guān)信息。信息披露內(nèi)容包括產(chǎn)品信息、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)提示、財(cái)務(wù)狀況等。2.信息使用規(guī)范公司內(nèi)部對(duì)信息的使用，確保信息用于合法合規(guī)的業(yè)務(wù)目的。對(duì)涉及客戶(hù)隱私和商業(yè)秘密的信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。七、人力資源內(nèi)部控制（一）人員招聘與培訓(xùn)1.人員招聘根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定合理的人員招聘計(jì)劃。招聘過(guò)程中嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行人員選拔，確保招聘人員具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能，符合崗位要求。2.員工培訓(xùn)定期組織員工參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)和合規(guī)培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)水平和合規(guī)意識(shí)。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求，及時(shí)更新培訓(xùn)內(nèi)容，確保員工掌握最新的知識(shí)和技能。（二）績(jī)效考核與晉升1.績(jī)效考核建立科學(xué)合理的績(jī)效考核體系，對(duì)員工的工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等進(jìn)行全面考核?？?jī)效考核結(jié)果與員工薪酬、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，激勵(lì)員工積極工作。2.員工晉升根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果和員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定員工晉升標(biāo)準(zhǔn)和程序。確保員工晉升公平、公正、公開(kāi)，為公司發(fā)展選拔優(yōu)秀人才。（三）人員離職管理1.離職交接員工離職時(shí)，按照規(guī)定進(jìn)行工作交接，確保業(yè)務(wù)的連續(xù)性和數(shù)據(jù)的完整性。對(duì)涉及重要業(yè)務(wù)和信息的崗位，進(jìn)行離職審計(jì)，防止出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.離