PAGE券商投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本制度旨在加強(qiáng)公司券商投行業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范各類風(fēng)險，確保公司投行業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行，保護(hù)投資者合法權(quán)益，提升公司在投行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)性和競爭力。（二）適用范圍本制度適用于公司從事券商投行業(yè)務(wù)的各個部門及全體工作人員，包括但不限于投資銀行部、資本市場部、項目承做團(tuán)隊、質(zhì)量控制團(tuán)隊、內(nèi)核團(tuán)隊等。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《證券公司監(jiān)督管理條例》《證券公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)監(jiān)管要求制定。（四）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，確保投行業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。2.風(fēng)險導(dǎo)向原則：以識別、評估和控制風(fēng)險為核心，將風(fēng)險管理貫穿于投行業(yè)務(wù)全過程。3.制衡性原則：建立健全內(nèi)部制衡機(jī)制，確保各部門、各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約。4.完整性原則：涵蓋投行業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，不留管理死角，保證內(nèi)部控制體系的全面性和有效性。5.成本效益原則：在有效控制風(fēng)險的前提下，合理權(quán)衡成本與效益，提高內(nèi)部控制的運行效率。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)公司設(shè)立獨立的投資銀行部，負(fù)責(zé)券商投行業(yè)務(wù)的整體規(guī)劃、項目承攬、承做等工作。投資銀行部下設(shè)有多個業(yè)務(wù)團(tuán)隊，分別負(fù)責(zé)不同行業(yè)、不同類型項目的運作。同時，設(shè)立資本市場部，負(fù)責(zé)項目的發(fā)行承銷及與交易所、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等的溝通協(xié)調(diào)工作。此外，質(zhì)量控制團(tuán)隊和內(nèi)核團(tuán)隊獨立于業(yè)務(wù)部門，對投行業(yè)務(wù)項目進(jìn)行質(zhì)量把關(guān)和內(nèi)核審核。（二）職責(zé)分工1.投資銀行部負(fù)責(zé)制定投行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和年度工作計劃。積極開拓市場，承攬各類投行業(yè)務(wù)項目。組織項目團(tuán)隊對承攬項目進(jìn)行盡職調(diào)查、方案設(shè)計、文件制作等承做工作。協(xié)調(diào)內(nèi)部資源，推動項目順利進(jìn)行。2.資本市場部負(fù)責(zé)制定項目發(fā)行承銷方案。與交易所、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等溝通協(xié)調(diào)，確保項目發(fā)行上市順利推進(jìn)。組織承銷團(tuán)，完成項目的發(fā)行承銷工作。跟蹤項目上市后的表現(xiàn)，維護(hù)與投資者的關(guān)系。3.質(zhì)量控制團(tuán)隊制定質(zhì)量控制制度和流程，明確質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)。對投行業(yè)務(wù)項目進(jìn)行全過程質(zhì)量檢查，包括盡職調(diào)查工作底稿、申報文件等。對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。定期對質(zhì)量控制工作進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)建議。4.內(nèi)核團(tuán)隊制定內(nèi)核工作制度和流程，組建內(nèi)核小組。對投行業(yè)務(wù)項目進(jìn)行內(nèi)核審核，重點關(guān)注項目的合規(guī)性、風(fēng)險狀況、信息披露等。出具內(nèi)核意見，對項目能否申報或發(fā)行上市進(jìn)行決策。監(jiān)督內(nèi)核意見的執(zhí)行情況，確保項目整改到位。三、業(yè)務(wù)流程控制（一）項目承攬與初步立項1.投資銀行部業(yè)務(wù)人員通過市場調(diào)研、客戶關(guān)系維護(hù)等方式獲取項目信息，對潛在項目進(jìn)行初步評估。2.對于符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展方向和立項標(biāo)準(zhǔn)的項目，填寫立項申請表，并提交項目基本情況說明、初步盡職調(diào)查情況等資料。3.立項評審委員會對項目進(jìn)行評審，重點關(guān)注項目的合規(guī)性、可行性、風(fēng)險收益情況等。評審?fù)ㄟ^后，項目正式立項。（二）盡職調(diào)查1.立項后的項目，由投資銀行部組建項目團(tuán)隊，制定盡職調(diào)查計劃。2.項目團(tuán)隊按照計劃對發(fā)行人及相關(guān)各方進(jìn)行全面、深入的盡職調(diào)查，包括但不限于財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、行業(yè)競爭、治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)情況等。3.盡職調(diào)查過程中，項目團(tuán)隊?wèi)?yīng)制作詳細(xì)的工作底稿，記錄調(diào)查過程和結(jié)果，確保工作底稿真實、準(zhǔn)確、完整。（三）方案設(shè)計與文件制作1.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，項目團(tuán)隊設(shè)計項目方案，包括但不限于融資方案、重組方案、上市方案等。2.組織制作申報文件，如招股說明書、募集說明書、發(fā)行保薦書、法律意見書等。文件制作過程中應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保文件內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。3.質(zhì)量控制團(tuán)隊對申報文件進(jìn)行質(zhì)量檢查，提出修改意見，項目團(tuán)隊根據(jù)意見進(jìn)行修改完善。（四）內(nèi)核審核1.項目團(tuán)隊完成申報文件制作后，提交內(nèi)核申請。2.內(nèi)核團(tuán)隊收到申請后，組織內(nèi)核小組對項目進(jìn)行審核。內(nèi)核小組成員應(yīng)獨立發(fā)表意見，重點關(guān)注項目的合規(guī)性、風(fēng)險狀況、信息披露等。3.內(nèi)核小組通過會議討論等方式形成內(nèi)核意見，對于內(nèi)核意見中提出的問題，項目團(tuán)隊?wèi)?yīng)進(jìn)行整改，并將整改情況反饋內(nèi)核團(tuán)隊。4.內(nèi)核團(tuán)隊對整改情況進(jìn)行復(fù)核，如整改符合要求，出具同意申報或發(fā)行上市的內(nèi)核意見；如整改仍不符合要求，項目不得申報或發(fā)行上市。（五）發(fā)行承銷與上市1.資本市場部根據(jù)內(nèi)核意見，制定發(fā)行承銷方案，并組織實施。2.與交易所、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等溝通協(xié)調(diào)，辦理項目發(fā)行上市的相關(guān)手續(xù)。3.組織承銷團(tuán)進(jìn)行項目的發(fā)行承銷工作，確保發(fā)行工作順利完成。4.項目上市后，持續(xù)跟蹤項目表現(xiàn)，及時處理投資者反饋的問題，維護(hù)公司聲譽(yù)。（六）持續(xù)督導(dǎo)1.對于保薦項目，在項目上市后的規(guī)定期限內(nèi)，安排保薦代表人進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。2.持續(xù)督導(dǎo)內(nèi)容包括發(fā)行人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、合規(guī)情況、履行承諾情況等。3.保薦代表人應(yīng)定期向公司提交持續(xù)督導(dǎo)報告，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題，防范風(fēng)險。四、風(fēng)險管理與控制（一）風(fēng)險識別與評估1.建立風(fēng)險識別機(jī)制，定期對投行業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險進(jìn)行識別，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險的等級和影響程度。3.風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)作為制定風(fēng)險應(yīng)對措施的依據(jù)。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.市場風(fēng)險應(yīng)對加強(qiáng)市場研究，及時掌握市場動態(tài)和行業(yè)趨勢，為項目決策提供參考。合理制定項目發(fā)行價格和承銷策略，降低市場波動對項目的影響。通過多元化投資組合等方式，分散市場風(fēng)險。2.信用風(fēng)險應(yīng)對對發(fā)行人及相關(guān)各方進(jìn)行嚴(yán)格的信用評估，建立信用檔案。要求發(fā)行人提供必要的擔(dān)?；蛟鲂糯胧档托庞蔑L(fēng)險。加強(qiáng)對項目存續(xù)期的信用跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)并處置信用風(fēng)險事件。3.操作風(fēng)險應(yīng)對完善業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和操作規(guī)范。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險意識。建立應(yīng)急處置機(jī)制，及時應(yīng)對操作風(fēng)險事件，減少損失。4.合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的合規(guī)意識和法律素養(yǎng)。建立合規(guī)審查機(jī)制，對投行業(yè)務(wù)活動進(jìn)行全程合規(guī)審查。及時關(guān)注法律法規(guī)和監(jiān)管政策的變化，調(diào)整業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，確保合規(guī)經(jīng)營。（三）風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警1.建立風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對投行業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行實時監(jiān)測，如項目進(jìn)度、財務(wù)指標(biāo)、信用評級等。2.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)超過閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。3.風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警結(jié)果應(yīng)及時反饋給相關(guān)部門和人員，以便采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。五、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.嚴(yán)格按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露投行業(yè)務(wù)相關(guān)信息。2.信息披露內(nèi)容包括項目基本情況、盡職調(diào)查結(jié)果、申報文件、內(nèi)核意見、發(fā)行承銷情況等。3.通過公司官網(wǎng)、指定信息披露媒體等渠道進(jìn)行信息披露，確保信息公開透明，保障投資者知情權(quán)。（二）檔案管理1.建立健全投行業(yè)務(wù)檔案管理制度，明確檔案管理的職責(zé)和流程。2.對投行業(yè)務(wù)項目從承攬到結(jié)束的全過程檔案進(jìn)行分類管理，包括立項文件、盡職調(diào)查工作底稿、申報文件、內(nèi)核文件、發(fā)行承銷文件等。3.檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案的完整性、真實性和保密性。檔案保管期限應(yīng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，期滿后按照規(guī)定進(jìn)行銷毀或存檔。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合制度規(guī)定，風(fēng)險控制措施是否有效執(zhí)行等。2.合規(guī)部門對投行業(yè)務(wù)活動進(jìn)行日常合規(guī)檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為。3.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本部門的業(yè)務(wù)工作進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（二）外部檢查1.積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，如實提供相關(guān)資料和信息。2.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查意見，及時整改存在的問題，完善內(nèi)部控制制度。七、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)1.制定投行業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃，定期組織員工參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，包括法律法規(guī)、行業(yè)知識、業(yè)務(wù)技能等方面的培訓(xùn)。2.邀請行業(yè)專家、監(jiān)管機(jī)構(gòu)人員等進(jìn)行授課，提高員工的專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。3.鼓勵員工參加外部培訓(xùn)和學(xué)術(shù)交流活動，拓寬視野，了解行業(yè)最新動態(tài)。（二）考核1.建立投行業(yè)務(wù)人員考核制度，明確考核指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)。考核指標(biāo)包括業(yè)務(wù)業(yè)績、合規(guī)情況、風(fēng)險控制、團(tuán)隊協(xié)作等方面。2.定期對員工進(jìn)行考核評價，考核結(jié)果與員工的薪酬、晉升、獎勵等掛鉤。3.對考核不達(dá)標(biāo)或存在違規(guī)