PAGE政府集中采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強政府集中采購內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購效率，保證采購質(zhì)量，防范采購風險，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及其實施條例等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司/組織實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織實施的政府集中采購活動，包括采購項目的預算編制、需求確定、采購文件編制、采購執(zhí)行、合同簽訂、履約驗收、資金支付等全過程。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保采購活動合法合規(guī)。2.公正性原則：采購活動應公平、公正地對待所有參與供應商，維護市場競爭秩序。3.公開性原則：采購信息應及時、準確、完整地公開，保障社會公眾的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。4.效益性原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，提高采購效率，降低采購成本，實現(xiàn)采購效益最大化。5.制衡性原則：建立健全采購活動各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制機制，實現(xiàn)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制約。二、職責分工（一）采購決策部門負責對政府集中采購項目進行決策，審批采購預算、采購方式、采購文件等重要事項。（二）采購執(zhí)行部門負責具體組織實施政府集中采購活動，包括編制采購文件、發(fā)布采購公告、組織開標評標、簽訂采購合同等。（三）需求部門負責提出采購項目的需求，參與采購文件的編制和評審工作，配合采購執(zhí)行部門進行合同簽訂和履約驗收。（四）財務部門負責審核采購項目的預算和資金支付，監(jiān)督采購資金的使用情況。（五）監(jiān)督部門負責對政府集中采購活動進行全程監(jiān)督，檢查采購程序的合法性、合規(guī)性，對違規(guī)行為進行糾正和處理。三、采購預算管理（一）預算編制1.需求部門應根據(jù)工作需要和實際情況，合理編制采購項目預算，明確采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預算金額等內(nèi)容。2.采購預算應按照國家有關(guān)規(guī)定和本公司/組織的財務管理制度進行編制，確保預算的準確性和合理性。（二）預算審批1.采購預算編制完成后，應提交采購決策部門進行審批。2.采購決策部門應根據(jù)公司/組織的發(fā)展戰(zhàn)略、財務狀況和實際需求，對采購預算進行審核，確保預算符合公司/組織的整體利益。（三）預算調(diào)整1.在采購項目實施過程中，如因特殊情況需要調(diào)整采購預算，需求部門應提出書面申請，說明調(diào)整的原因和金額。2.采購決策部門應根據(jù)實際情況進行審核，必要時組織相關(guān)部門進行論證，批準后下達預算調(diào)整通知。四、采購需求管理（一）需求調(diào)查1.需求部門應在采購項目實施前，對采購項目的需求進行充分調(diào)查，了解市場供應情況、技術(shù)發(fā)展趨勢等信息。2.需求調(diào)查可通過實地考察、問卷調(diào)查、專家咨詢等方式進行，確保需求的準確性和完整性。（二）需求論證1.對于技術(shù)復雜、專業(yè)性強的采購項目，需求部門應組織相關(guān)專家進行需求論證，確保需求的合理性和可行性。2.需求論證應形成論證報告，明確采購項目的技術(shù)要求、功能指標、驗收標準等內(nèi)容。（三）需求變更1.在采購項目實施過程中，如因特殊情況需要變更采購需求，需求部門應提出書面申請，說明變更的原因和內(nèi)容。2.采購執(zhí)行部門應組織相關(guān)部門對需求變更進行評估，必要時重新進行需求論證，批準后下達需求變更通知。五、采購文件管理（一）采購文件編制1.采購文件內(nèi)容采購文件應包括采購公告、采購邀請書、采購需求、采購文件格式、評標標準、合同條款等內(nèi)容，確保采購信息的完整和準確。2.編制要求采購文件的編制應符合法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，語言規(guī)范、表述清晰，避免出現(xiàn)歧義或模糊不清的條款。（二）采購文件審核1.采購執(zhí)行部門應在采購文件編制完成后，提交采購決策部門進行審核。2.采購決策部門應重點審核采購文件的合法性、合規(guī)性、公正性和合理性，確保采購文件符合公司/組織的利益和要求。（三）采購文件發(fā)放1.將審核通過的采購文件及時發(fā)放給參與采購活動的供應商，確保供應商能夠及時獲取采購文件。2.采購文件發(fā)放應做好記錄，包括發(fā)放時間、發(fā)放對象、文件內(nèi)容等信息。六、采購執(zhí)行管理（一）采購方式選擇1.根據(jù)采購項目的特點和需求，選擇合適的采購方式，包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、詢價等。2.采購方式的選擇應符合法律法規(guī)的規(guī)定，并按照規(guī)定的程序進行審批。（二）采購公告發(fā)布1.按照規(guī)定的媒體和渠道發(fā)布采購公告，確保采購信息的公開性和透明度。2.采購公告應包含采購項目的基本信息、采購方式、采購文件獲取方式、投標截止時間、開標時間等內(nèi)容。（三）開標評標1.組織開標評標活動，確保開標評標過程的公正、公平、公開。2.開標評標應按照采購文件規(guī)定的程序和標準進行，評標委員會應獨立評標，不受任何單位和個人的干擾。（四）中標成交結(jié)果確定及公告1.根據(jù)評標委員會的評標結(jié)果，確定中標成交供應商，并及時發(fā)布中標成交公告。2.中標成交公告應包含中標成交供應商的名稱、地址、中標成交金額、主要中標成交標的等內(nèi)容。（五）合同簽訂1.采購執(zhí)行部門應在中標成交結(jié)果公告發(fā)布后，及時與中標成交供應商簽訂采購合同。2.采購合同應明確雙方的權(quán)利和義務，包括采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準、驗收方式等內(nèi)容。七、合同管理（一）合同履行跟蹤1.采購執(zhí)行部門應定期對采購合同的履行情況進行跟蹤，及時了解供應商的供貨進度、質(zhì)量狀況等信息。2.如發(fā)現(xiàn)供應商存在違約行為，應及時采取措施進行糾正，并按照合同約定追究供應商的違約責任。（二）合同變更1.在采購合同履行過程中，如因特殊情況需要變更合同條款，采購執(zhí)行部門應與供應商協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。2.合同變更協(xié)議應作為采購合同的補充文件，與采購合同具有同等法律效力。（三）合同驗收1.采購項目完成后，需求部門應組織相關(guān)人員對采購項目進行驗收，確保采購項目符合合同要求。2.驗收應按照合同約定的驗收標準進行，驗收合格后出具驗收報告。（四）合同付款1.財務部門應根據(jù)采購合同的約定和驗收報告，審核采購項目的付款申請，確保付款的準確性和合規(guī)性。2.采購項目的付款應按照規(guī)定程序進行審批，審批通過后及時支付款項。八、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督部門應定期對政府集中采購活動進行內(nèi)部監(jiān)督檢查，檢查采購程序的執(zhí)行情況、采購文件的編制和審核情況、合同簽訂和履行情況等。2.對于發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.接受財政部門、審計部門等外部監(jiān)督部門的監(jiān)督檢查，積極配合外部監(jiān)督部門的工作。2.對于外部監(jiān)督部門提出的問題，應認真整改，并及時反饋整改情況。九、風險管理（一）風險識別1.對政府集中采購活動中可能存在的風險進行識別，包括政策風險、市場風險、操作風險、廉政風險等。2.風險識別應貫穿于采購活動的全過程，及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素風險因素。（二）風險評估1.對識別出的風險進行評估，分析風險發(fā)生的可能性和影響程度。2.風險評估可采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，確定風險等級。（三）風險應對1.根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應的風險應對措施，包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移、風險接受等。2.風險應對措施應具有針對性和可操作性，確保能夠有效防范和控制風險。十、信息化管理（一）采購信息系統(tǒng)建設1.建立政府集中采購信息系統(tǒng)，實現(xiàn)采購項目的預算編制、需求管理、采購文件編制、采購執(zhí)行、合同管理、監(jiān)督管理等全過程信息化管理。2.采購信息系統(tǒng)應具備信息發(fā)布、在線投標、評標評審、合同簽訂、資金支付等功能，提高采購效率和透明度。（二）信息安全管理1.加強采購信息系統(tǒng)的信息安全管理，采取防火墻、加密技術(shù)、訪問控制等措施，確保采購信息的安全。2.定期對采購信息系統(tǒng)進行安全評估和漏洞掃描，及時發(fā)現(xiàn)和處理安全隱患。十一、培訓與宣傳（一）培訓1.定期組織政府集中采購相關(guān)人員進行培訓，提高采購人員業(yè)務水平和綜合素質(zhì)。2.培訓內(nèi)容包括法律法規(guī)、采購政策、采購程序、采購技巧等方面，確保采購人員熟悉采購業(yè)務流程和操作