PAGE醫(yī)院經(jīng)濟合同內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本制度旨在加強醫(yī)院經(jīng)濟合同管理，規(guī)范經(jīng)濟合同簽訂、履行等行為，防范經(jīng)濟合同風(fēng)險，維護醫(yī)院合法權(quán)益，保障醫(yī)院經(jīng)濟活動健康有序進行。（二）適用范圍本制度適用于醫(yī)院與外部單位或個人簽訂的各類經(jīng)濟合同，包括但不限于采購合同、銷售合同、租賃合同、服務(wù)合同、借款合同等。（三）基本原則1.合法性原則：經(jīng)濟合同的簽訂、履行必須符合國家法律法規(guī)和政策要求。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守醫(yī)院內(nèi)部各項規(guī)章制度，確保經(jīng)濟活動合法合規(guī)。3.風(fēng)險防控原則：對經(jīng)濟合同可能面臨的風(fēng)險進行全面評估和防控，保障醫(yī)院利益。4.效益原則：在控制風(fēng)險的前提下，追求經(jīng)濟合同的經(jīng)濟效益和社會效益最大化。5.權(quán)責(zé)明確原則：明確經(jīng)濟合同簽訂、履行過程中各部門和人員的職責(zé)，確保責(zé)任落實。二、合同管理組織與職責(zé)（一）合同管理委員會1.組成：由醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子成員、相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)：審議醫(yī)院重大經(jīng)濟合同事項。對經(jīng)濟合同管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。協(xié)調(diào)解決經(jīng)濟合同管理過程中的重大問題。（二）歸口管理部門1.根據(jù)經(jīng)濟合同的性質(zhì)和內(nèi)容，確定歸口管理部門，如采購合同由采購部門歸口管理，銷售合同由相關(guān)業(yè)務(wù)科室歸口管理等。2.歸口管理部門職責(zé)：負(fù)責(zé)經(jīng)濟合同的起草、審核、簽訂、履行、變更、終止等全過程管理。建立經(jīng)濟合同臺賬，及時記錄合同簽訂、履行等情況。定期對經(jīng)濟合同執(zhí)行情況進行分析總結(jié)，向醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報。協(xié)助處理經(jīng)濟合同糾紛。（三）財務(wù)部門1.職責(zé)：參與經(jīng)濟合同的審核，重點審核合同的財務(wù)條款和資金支付安排。負(fù)責(zé)經(jīng)濟合同的付款審核和賬務(wù)處理。對經(jīng)濟合同執(zhí)行情況進行財務(wù)監(jiān)督和分析。（四）審計部門1.職責(zé)：對經(jīng)濟合同進行定期審計或?qū)ｍ棇徲?，檢查合同的合法性、合規(guī)性和效益性。對經(jīng)濟合同管理過程中的違規(guī)行為提出審計意見和建議。（五）其他相關(guān)部門根據(jù)經(jīng)濟合同的具體情況，相關(guān)部門按照各自職責(zé)配合做好經(jīng)濟合同管理工作。三、合同簽訂管理（一）合同簽約前準(zhǔn)備1.需求調(diào)研：歸口管理部門應(yīng)進行充分的市場調(diào)研和需求分析，明確經(jīng)濟合同的標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價格、履行期限等條款要求。2.資質(zhì)審查：對合同對方當(dāng)事人的主體資格、經(jīng)營范圍、信用狀況等進行審查，確保對方具備履約能力。3.授權(quán)委托：如需委托代理人簽訂合同，應(yīng)審查代理人的授權(quán)委托書，確保代理行為合法有效。（二）合同起草1.歸口管理部門負(fù)責(zé)起草經(jīng)濟合同文本，合同內(nèi)容應(yīng)符合法律法規(guī)和醫(yī)院實際需求，條款應(yīng)明確、具體、完整。2.合同文本應(yīng)包括當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任、解決爭議的方法等基本條款。3.對于格式合同，應(yīng)仔細審查合同條款，確保不存在對醫(yī)院不利的格式條款。（三）合同審核1.合同起草完成后，歸口管理部門應(yīng)將合同文本提交相關(guān)部門進行審核。審核部門應(yīng)從各自職責(zé)角度對合同進行審查，提出審核意見。2.財務(wù)部門重點審核合同的財務(wù)條款，如付款方式、結(jié)算期限、資金預(yù)算等，確保合同財務(wù)風(fēng)險可控。3.審計部門對合同的合法性、合規(guī)性進行審查，防止出現(xiàn)違法違規(guī)行為。4.其他相關(guān)部門根據(jù)合同性質(zhì)對合同的專業(yè)性條款進行審核。5.審核部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成審核，并簽署審核意見。審核通過的合同方可提交醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）合同審批1.醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審核意見對經(jīng)濟合同進行審批。重大經(jīng)濟合同應(yīng)提交合同管理委員會審議通過后，由醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)簽署審批意見。2.審批通過的合同，由歸口管理部門加蓋醫(yī)院合同專用章。（五）合同簽訂1.合同簽訂應(yīng)使用醫(yī)院統(tǒng)一印制的合同文本，確保合同一式多份，各方當(dāng)事人各執(zhí)一份。2.合同簽訂過程中，應(yīng)確保合同條款與審批通過的內(nèi)容一致，不得擅自變更合同條款。3.合同簽訂后，歸口管理部門應(yīng)及時將合同副本分送財務(wù)部門、審計部門等相關(guān)部門備案。四、合同履行管理（一）合同執(zhí)行跟蹤1.歸口管理部門負(fù)責(zé)對經(jīng)濟合同的履行情況進行跟蹤，及時掌握合同對方當(dāng)事人的履約進度。2.建立合同履行臺賬，詳細記錄合同履行過程中的各項信息，如到貨時間、驗收情況、付款記錄等。3.定期對合同履行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時與合同對方當(dāng)事人溝通協(xié)調(diào)，督促其履行合同義務(wù)。（二）合同變更管理1.如因客觀情況變化需要變更經(jīng)濟合同條款，歸口管理部門應(yīng)及時與合同對方當(dāng)事人協(xié)商，并簽訂書面變更協(xié)議。2.變更協(xié)議應(yīng)按照合同簽訂流程進行審核、審批和簽訂。3.變更后的合同應(yīng)及時分送相關(guān)部門備案，確保各部門掌握合同變更情況。（三）合同付款管理1.財務(wù)部門依據(jù)合同約定和相關(guān)審批文件進行付款審核。2.付款申請應(yīng)附合同副本、驗收報告、發(fā)票等相關(guān)資料，確保付款依據(jù)充分。3.對于大額款項支付，應(yīng)嚴(yán)格按照醫(yī)院資金支付審批流程執(zhí)行，防范資金風(fēng)險。（四）合同驗收管理1.歸口管理部門負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門對合同標(biāo)的進行驗收。驗收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合合同約定和相關(guān)法律法規(guī)要求。2.驗收合格后，應(yīng)出具驗收報告，并由驗收人員簽字確認(rèn)。驗收報告應(yīng)作為付款和合同結(jié)算的重要依據(jù)。3.如驗收不合格，應(yīng)及時與合同對方當(dāng)事人協(xié)商解決，要求其采取整改措施或承擔(dān)違約責(zé)任。五、合同結(jié)算管理（一）結(jié)算依據(jù)經(jīng)濟合同結(jié)算應(yīng)以合同約定、驗收報告、發(fā)票等為依據(jù)。（二）結(jié)算流程1.歸口管理部門根據(jù)合同履行情況和驗收結(jié)果，編制合同結(jié)算清單，提交財務(wù)部門審核。2.財務(wù)部門審核結(jié)算清單的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，審核通過后辦理結(jié)算手續(xù)。3.結(jié)算完成后，財務(wù)部門應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，并將結(jié)算情況反饋給歸口管理部門。（三）發(fā)票管理1.合同對方當(dāng)事人應(yīng)按照合同約定及時開具發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與合同標(biāo)的、金額等一致。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對發(fā)票進行審核，確保發(fā)票真實、合法、有效。審核通過的發(fā)票方可作為報銷和付款憑證。3.加強發(fā)票保管，建立發(fā)票登記臺賬，防止發(fā)票丟失或被盜用。六、合同檔案管理（一）檔案收集1.歸口管理部門負(fù)責(zé)收集經(jīng)濟合同簽訂、履行過程中形成的各類文件資料，包括合同文本、審批文件、驗收報告、發(fā)票、往來信函等。2.檔案收集應(yīng)及時、完整，確保檔案資料的真實性和準(zhǔn)確性。（二）檔案整理1.對收集到的檔案資料進行分類整理，按照合同類別、時間順序等進行編號和裝訂。2.檔案整理應(yīng)符合檔案管理規(guī)范要求，便于查閱和保管。（三）檔案保管1.設(shè)立專門的合同檔案室，配備必要的檔案保管設(shè)備，確保檔案安全。2.按照檔案保管期限要求，對經(jīng)濟合同檔案進行妥善保管，不得擅自銷毀檔案資料。3.定期對檔案進行檢查和盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。（四）檔案查閱1.建立檔案查閱制度，明確查閱權(quán)限和流程。2.因工作需要查閱經(jīng)濟合同檔案的，應(yīng)填寫查閱申請表，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。3.查閱檔案時，應(yīng)在檔案管理人員的監(jiān)督下進行，不得擅自涂改、復(fù)印、抽取檔案資料。七、合同風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.建立經(jīng)濟合同風(fēng)險識別與評估機制，定期對經(jīng)濟合同可能面臨的風(fēng)險進行識別和評估。2.風(fēng)險識別應(yīng)涵蓋合同簽訂、履行、結(jié)算等全過程，包括法律風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等。3.采用定性與定量相結(jié)合的方法對風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。對于高風(fēng)險合同，應(yīng)采取重點監(jiān)控、加強審核等措施。2.加強合同對方當(dāng)事人的信用管理，建立信用檔案，對信用狀況不佳的當(dāng)事人謹(jǐn)慎簽訂合同。3.對于重大經(jīng)濟合同，可通過購買保險等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險監(jiān)控機制，對經(jīng)濟合同風(fēng)險進行實時監(jiān)控。2.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。3.針對預(yù)警情況，及時采取措施進行處理，降低風(fēng)險損失。八、合同糾紛處理（一）糾紛預(yù)防加強經(jīng)濟合同管理，嚴(yán)格履行合同義務(wù)，避免因自身原因引發(fā)合同糾紛。（二）糾紛處理流程1.當(dāng)發(fā)生合同糾紛時，歸口管理部門應(yīng)及時收