PAGE政府緊急采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為規(guī)范政府緊急采購行為，加強(qiáng)政府緊急采購內(nèi)部控制，提高采購資金使用效益，防范采購風(fēng)險，確保緊急采購活動合法、合規(guī)、高效進(jìn)行，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于政府部門及所屬單位在應(yīng)對自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件、社會安全事件等突發(fā)事件以及其他緊急情況下，進(jìn)行的貨物、工程和服務(wù)采購活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、政府采購政策以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保緊急采購活動合法合規(guī)。2.高效快捷原則在確保采購質(zhì)量的前提下，簡化采購程序，提高采購效率，快速響應(yīng)緊急需求。3.公開透明原則采購信息應(yīng)適當(dāng)公開，接受社會監(jiān)督，保證采購活動的公正性和透明度。4.風(fēng)險防控原則建立健全風(fēng)險防控機(jī)制，對緊急采購過程中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對，防范采購風(fēng)險。（四）職責(zé)分工1.采購部門負(fù)責(zé)緊急采購項(xiàng)目的具體實(shí)施，包括采購需求確認(rèn)、采購文件編制、采購活動組織、合同簽訂與執(zhí)行等。2.預(yù)算部門負(fù)責(zé)審核緊急采購項(xiàng)目的預(yù)算安排，確保采購資金的合理使用，并對采購資金的支付進(jìn)行監(jiān)督。3.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對采購的資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收、登記、入賬和后續(xù)管理，確保資產(chǎn)的安全完整。4.監(jiān)督部門負(fù)責(zé)對緊急采購活動進(jìn)行全程監(jiān)督，檢查采購程序的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進(jìn)行查處。5.使用部門提出緊急采購需求，配合采購部門做好采購工作，并對采購項(xiàng)目的質(zhì)量和使用效果負(fù)責(zé)。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.緊急采購項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求和市場價格情況進(jìn)行編制使用部門應(yīng)在緊急情況發(fā)生后及時向采購部門提供詳細(xì)的采購需求，采購部門會同預(yù)算部門對需求進(jìn)行審核，并結(jié)合市場價格信息，編制合理的采購預(yù)算。2.預(yù)算編制應(yīng)明確采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、總價等內(nèi)容確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和完整性，為采購活動提供明確的資金依據(jù)。（二）預(yù)算審批1.緊急采購項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批一般采購金額較小的項(xiàng)目，由采購部門負(fù)責(zé)人審核后報單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；采購金額較大的項(xiàng)目，需經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。2.預(yù)算審批通過后，應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行不得擅自調(diào)整預(yù)算，如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序重新進(jìn)行審批。（三）預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)督1.采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算組織采購活動控制采購成本，確保采購資金不超預(yù)算。在采購過程中，如發(fā)現(xiàn)預(yù)算不足或有其他預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，應(yīng)及時與預(yù)算部門溝通，按照規(guī)定程序辦理預(yù)算調(diào)整手續(xù)。2.預(yù)算部門應(yīng)加強(qiáng)對采購預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查定期對采購項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改，確保采購資金的合理使用。三、采購流程管理（一）采購需求確定1.使用部門應(yīng)在緊急情況發(fā)生后迅速梳理并明確所需采購的貨物、工程和服務(wù)的具體內(nèi)容包括規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求等，并及時提交給采購部門。2.采購部門應(yīng)對使用部門提交的采購需求進(jìn)行審核結(jié)合實(shí)際情況和市場供應(yīng)情況，對需求的合理性、必要性進(jìn)行評估，如有需要，可與使用部門進(jìn)行溝通和調(diào)整。（二）采購方式選擇1.根據(jù)緊急采購的特點(diǎn)和實(shí)際情況選擇合適的采購方式，如競爭性談判、單一來源采購、詢價采購等。競爭性談判：適用于招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計算出價格總額的情況。單一來源采購：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的情況。詢價采購：適用于采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項(xiàng)目。2.采購方式的選擇應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定并履行相應(yīng)的審批程序。對于采用單一來源采購方式的，應(yīng)在采購文件中說明理由，并報經(jīng)財政部門批準(zhǔn)。（三）采購文件編制1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購方式和采購需求編制采購文件采購文件應(yīng)包括采購項(xiàng)目的基本情況、采購要求、采購程序、評審標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。2.采購文件應(yīng)明確采購項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容確保采購活動的公平、公正和公開。采購文件編制完成后，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行審核，確保文件的準(zhǔn)確性和完整性。（四）采購活動組織1.按照選定的采購方式組織采購活動發(fā)布采購公告（如有需要）、邀請供應(yīng)商參與采購、組織開標(biāo)（談判、詢價）會議等。2.采購活動應(yīng)嚴(yán)格按照采購文件規(guī)定的程序和要求進(jìn)行確保采購過程的規(guī)范有序。在采購活動中，應(yīng)做好記錄工作，包括采購文件、供應(yīng)商響應(yīng)文件、開標(biāo)（談判、詢價）記錄、評審報告等，以備后續(xù)查閱和監(jiān)督檢查。（五）供應(yīng)商選擇與管理1.建立供應(yīng)商庫對參與政府緊急采購的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查和信用評估，將符合條件的供應(yīng)商納入供應(yīng)商庫。供應(yīng)商應(yīng)具備良好的商業(yè)信譽(yù)、較強(qiáng)的供應(yīng)能力和售后服務(wù)能力，能夠滿足緊急采購的需求。2.在采購活動中從供應(yīng)商庫中選擇合適的供應(yīng)商參與采購。對于緊急情況下新增的供應(yīng)商，應(yīng)進(jìn)行必要的資格審查和背景調(diào)查，確保其具備提供貨物、工程和服務(wù)的能力和資質(zhì)。3.加強(qiáng)對供應(yīng)商的管理與供應(yīng)商簽訂合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購項(xiàng)目的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容。在合同執(zhí)行過程中，對供應(yīng)商的履約情況進(jìn)行監(jiān)督和評估，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在違約行為，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處理，包括扣除履約保證金、暫停合作、解除合同等。（六）采購合同簽訂與執(zhí)行1.采購活動結(jié)束后采購部門應(yīng)及時與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)符合采購文件的要求，明確采購項(xiàng)目的各項(xiàng)內(nèi)容和雙方的權(quán)利義務(wù)。2.采購合同簽訂后雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)。采購部門應(yīng)跟蹤合同執(zhí)行情況，及時協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。供應(yīng)商應(yīng)按照合同約定的時間、地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等要求提供貨物、工程和服務(wù)。3.在合同執(zhí)行過程中如因特殊情況需要變更合同內(nèi)容，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行協(xié)商和審批。變更合同的內(nèi)容應(yīng)明確、具體，雙方應(yīng)簽訂書面協(xié)議，并作為原合同的補(bǔ)充文件。四、采購風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別1.對政府緊急采購過程中可能存在的風(fēng)險進(jìn)行全面識別包括政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、廉政風(fēng)險等。2.政策風(fēng)險如政府采購政策調(diào)整、財政資金緊張等可能影響采購活動的順利進(jìn)行。3.法律風(fēng)險采購活動不符合法律法規(guī)要求，可能導(dǎo)致采購合同無效、受到行政處罰等。4.市場風(fēng)險市場價格波動、供應(yīng)商供應(yīng)能力不足等可能影響采購項(xiàng)目的質(zhì)量和進(jìn)度。5.操作風(fēng)險采購程序不規(guī)范、文件編制錯誤、評審不公等可能導(dǎo)致采購結(jié)果不公平、不公正。6.廉政風(fēng)險采購人員在采購過程中存在受賄、貪污等違法違紀(jì)行為，可能損害政府利益和形象。（二）風(fēng)險評估1.對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估分析風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險等級。2.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果制定相應(yīng)風(fēng)險應(yīng)對策略，對于高風(fēng)險事項(xiàng)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注和采取有效措施加以防范；對于低風(fēng)險事項(xiàng)，可適當(dāng)簡化管理措施，但仍需保持關(guān)注。（三）風(fēng)險應(yīng)對1.針對不同類型的風(fēng)險采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。政策風(fēng)險：加強(qiáng)對政府采購政策的學(xué)習(xí)和研究，及時了解政策動態(tài)，根據(jù)政策調(diào)整合理安排采購計劃。法律風(fēng)險：加強(qiáng)對法律法規(guī)的培訓(xùn)和宣傳，提高采購人員的法律意識，確保采購活動依法依規(guī)進(jìn)行。在采購文件編制和合同簽訂過程中，嚴(yán)格審核，避免出現(xiàn)法律漏洞。市場風(fēng)險：建立市場價格監(jiān)測機(jī)制，及時掌握市場價格波動情況，合理確定采購預(yù)算和采購時機(jī)。與多家供應(yīng)商建立合作關(guān)系，確保在緊急情況下有足夠的供應(yīng)渠道。操作風(fēng)險：完善采購程序，加強(qiáng)對采購文件編制、采購活動組織、評審過程等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理和監(jiān)督。引入專業(yè)的評審人員，確保評審結(jié)果的公平、公正。廉政風(fēng)險：加強(qiáng)廉政教育，提高采購人員的廉潔自律意識。建立健全廉政監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對采購活動的全過程監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)行為嚴(yán)肅查處。2.定期對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估根據(jù)檢查評估結(jié)果，及時調(diào)整和完善風(fēng)險應(yīng)對策略，確保風(fēng)險得到有效控制。五、采購監(jiān)督與績效評價（一）采購監(jiān)督1.監(jiān)督部門應(yīng)加強(qiáng)對政府緊急采購活動的全程監(jiān)督檢查采購程序的執(zhí)行情況、采購文件的編制和評審情況、合同簽訂與執(zhí)行情況等。2.建立健全監(jiān)督機(jī)制包括內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督相結(jié)合。內(nèi)部監(jiān)督可通過設(shè)立專門的監(jiān)督崗位、定期開展內(nèi)部審計等方式進(jìn)行；外部監(jiān)督可邀請財政部門、審計部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門等對采購活動進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.加強(qiáng)對采購信息公開情況的監(jiān)督確保采購信息及時、準(zhǔn)確、完整地向社會公開，接受社會公眾的監(jiān)督。對于采購過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)及時進(jìn)行糾正和處理，并依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）績效評價1.建立政府緊急采購績效評價制度對采購項(xiàng)目的實(shí)施效果、