PAGE收費員保管制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強收費員對各類票據(jù)、款項及相關(guān)物品的保管，確保收費工作的準(zhǔn)確性、安全性和規(guī)范性，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司[具體名稱]所有從事收費工作的人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保收費工作合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：準(zhǔn)確記錄和保管各類收費信息，保證數(shù)據(jù)真實、完整。3.安全性原則：采取有效措施確保票據(jù)、款項及相關(guān)物品的安全，防止丟失、損壞和挪用。4.規(guī)范性原則：規(guī)范收費員的保管行為，明確操作流程和責(zé)任。二、票據(jù)保管（一）票據(jù)種類及用途1.收費發(fā)票：用于向客戶開具收費憑證，是收費工作的重要書面證明。2.收據(jù)：記錄收款情況，作為收款依據(jù)。3.其他專用票據(jù)：根據(jù)業(yè)務(wù)需要使用的特定票據(jù)，如[列舉具體專用票據(jù)名稱及用途]。（二）票據(jù)領(lǐng)用1.收費員應(yīng)根據(jù)工作需要，提前向票據(jù)管理部門提交票據(jù)領(lǐng)用申請。2.申請內(nèi)容包括領(lǐng)用票據(jù)的種類、數(shù)量及預(yù)計使用期限。3.票據(jù)管理部門審核申請后，按照規(guī)定發(fā)放票據(jù)，并做好領(lǐng)用登記。登記內(nèi)容包括領(lǐng)用日期、收費員姓名、票據(jù)種類、數(shù)量、起止號碼等。（三）票據(jù)存放1.收費員應(yīng)配備專門的票據(jù)存放箱或保險柜，確保票據(jù)存放安全。2.票據(jù)存放箱或保險柜應(yīng)放置在收費區(qū)域內(nèi)安全、隱蔽的位置，并保持鎖閉狀態(tài)。3.不同種類的票據(jù)應(yīng)分類存放，并有明顯的標(biāo)識。（四）票據(jù)開具1.收費員應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具票據(jù)，確保信息準(zhǔn)確無誤。2.開具票據(jù)時，應(yīng)使用規(guī)定的書寫工具，字跡清晰、工整，不得涂改、挖補。3.票據(jù)開具后，應(yīng)加蓋收費專用章，并將存根聯(lián)、記賬聯(lián)等按順序整理存放。（五）票據(jù)作廢1.因填寫錯誤、客戶退票等原因需要作廢票據(jù)的，收費員應(yīng)在票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，并注明作廢原因。2.作廢票據(jù)應(yīng)與存根聯(lián)一同保存，不得隨意丟棄。3.每月末，收費員應(yīng)將作廢票據(jù)整理成冊，交票據(jù)管理部門審核存檔。（六）票據(jù)盤點1.收費員應(yīng)定期對所保管的票據(jù)進(jìn)行盤點，確保賬實相符。2.盤點周期為[具體盤點周期，如每周、每月等]。3.盤點時，應(yīng)核對票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號碼等信息，并與領(lǐng)用登記和開具記錄進(jìn)行比對。4.如發(fā)現(xiàn)票據(jù)短缺、丟失等情況，應(yīng)立即報告票據(jù)管理部門，并查明原因，采取相應(yīng)的措施。（七）票據(jù)交接1.收費員因工作調(diào)動、離職等原因需要交接票據(jù)的，應(yīng)提前辦理交接手續(xù)。2.交接時，雙方應(yīng)在票據(jù)管理部門的監(jiān)督下，對所保管的票據(jù)進(jìn)行逐一核對，確保賬實相符。3.交接內(nèi)容包括票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號碼、領(lǐng)用登記、開具記錄、作廢票據(jù)等。4.交接雙方應(yīng)在交接清單上簽字確認(rèn)，交接清單一式三份。一份由移交人留存，一份由接收人留存，一份交票據(jù)管理部門存檔。三、款項保管（一）現(xiàn)金保管1.收費員收取的現(xiàn)金應(yīng)及時繳存銀行，不得坐支。2.現(xiàn)金繳存銀行時，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，并注明繳款日期、繳款單位、款項來源等信息。3.收費員在收取現(xiàn)金時，應(yīng)注意辨別真?zhèn)?，如發(fā)現(xiàn)假鈔，應(yīng)立即予以沒收，并向客戶說明情況。4.收費員應(yīng)配備專門的現(xiàn)金存放箱或保險柜，確?，F(xiàn)金存放安全?，F(xiàn)金存放箱或保險柜應(yīng)放置在收費區(qū)域內(nèi)安全、隱蔽的位置，并保持鎖閉狀態(tài)。5.每日營業(yè)終了，收費員應(yīng)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金進(jìn)行清點，核對賬實相符后，填寫現(xiàn)金日報表，并將現(xiàn)金繳存銀行?，F(xiàn)金日報表應(yīng)包括現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出、現(xiàn)金結(jié)存等信息。（二）銀行存款保管1.收費員應(yīng)按照公司規(guī)定的銀行賬戶進(jìn)行存款和取款操作。2.銀行存款賬戶應(yīng)設(shè)置專人管理，定期核對賬戶余額，確保資金安全。3.銀行存款的收付應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式進(jìn)行，不得使用現(xiàn)金支付。4.收費員應(yīng)妥善保管銀行存款憑證，如支票、匯票、存單等，防止丟失、被盜。5.每月末，收費員應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對銀行存款日記賬與銀行對賬單的余額是否一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。（三）其他款項保管1.對于客戶通過電子支付等方式繳納的款項，收費員應(yīng)及時核對到賬情況，并做好記錄。2.對于預(yù)收賬款、保證金等其他款項，收費員應(yīng)按照公司規(guī)定進(jìn)行管理，確?？铐椀陌踩蜏?zhǔn)確記錄。3.定期對其他款項進(jìn)行清理，及時核銷已結(jié)清的款項，確保賬實相符。四、印章保管（一）印章種類及用途1.收費專用章：用于在收費發(fā)票、收據(jù)等票據(jù)上加蓋，作為收費的有效證明。2.財務(wù)專用章：用于銀行存款收付、財務(wù)報表蓋章等財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。3.其他專用印章：根據(jù)業(yè)務(wù)需要使用的特定印章，如[列舉具體專用印章名稱及用途]。（二）印章領(lǐng)用1.印章由專人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)根據(jù)工作需要，提前向印章管理部門提交印章領(lǐng)用申請。2.申請內(nèi)容包括領(lǐng)用印章的種類、用途及預(yù)計使用期限。3.印章管理部門審核申請后，按照規(guī)定發(fā)放印章，并做好領(lǐng)用登記。登記內(nèi)容包括領(lǐng)用日期、保管人員姓名、印章種類、用途、領(lǐng)用期限等。（三）印章存放1.印章應(yīng)存放在專門的印章保險柜或保管箱內(nèi)，確保存放安全。2.印章保險柜或保管箱應(yīng)放置在安全、隱蔽的位置，并保持鎖閉狀態(tài)。3.不同種類的印章應(yīng)分類存放，并有明顯的標(biāo)識。（四）印章使用1.印章使用應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自使用印章。2.使用印章時，應(yīng)在印章使用登記簿上進(jìn)行登記，登記內(nèi)容包括使用日期、使用部門、使用事項、蓋章文件名稱、蓋章份數(shù)等。3.印章使用后，應(yīng)及時歸還印章保管人員，并在印章使用登記簿上注明歸還日期。4.嚴(yán)禁在空白票據(jù)、文件上加蓋印章。（五）印章交接1.印章保管人員因工作調(diào)動、離職等原因需要交接印章的，應(yīng)提前辦理交接手續(xù)。2.交接時，雙方應(yīng)在印章管理部門的監(jiān)督下，對所保管的印章進(jìn)行逐一核對，確保印章完好無損。3.交接內(nèi)容包括印章的種類、數(shù)量、領(lǐng)用登記、使用記錄等。4.交接雙方應(yīng)在交接清單上簽字確認(rèn)，交接清單一式三份。一份由移交人留存，一份由接收人留存，一份交印章管理部門存檔。五、設(shè)備及物品保管（一）收費設(shè)備保管1.收費員應(yīng)妥善保管收費設(shè)備，如電腦、打印機、讀卡器、驗鈔機等，確保設(shè)備正常運行。每月末，收費員應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對銀行存款日記賬與銀行對賬單的余額是否一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。2.收費設(shè)備應(yīng)定期進(jìn)行清潔、維護(hù)和保養(yǎng)，如發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障，應(yīng)及時報告設(shè)備管理部門進(jìn)行維修。3.收費設(shè)備使用后，應(yīng)及時關(guān)閉電源，妥善存放。收費設(shè)備存放地點應(yīng)安全、干燥，防止設(shè)備損壞。（二）辦公用品保管1.收費員應(yīng)妥善保管辦公用品，如紙張、筆、文件夾等，合理使用，避免浪費。2.辦公用品應(yīng)分類存放，并有明顯的標(biāo)識。辦公用品存放地點應(yīng)整潔、有序，便于取用。3.定期對辦公用品進(jìn)行盤點，如發(fā)現(xiàn)短缺，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行補充。（三）其他物品保管1.對于收費工作中使用的其他物品，如票據(jù)夾、印泥盒等，收費員應(yīng)妥善保管，確保物品完好無損。2.其他物品應(yīng)按照規(guī)定的存放位置進(jìn)行存放，并有專人負(fù)責(zé)管理。3.定期對其他物品進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)損壞或丟失，應(yīng)及時進(jìn)行更換或補充。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部應(yīng)建立健全監(jiān)督機制，定期對收費員的保管工作進(jìn)行檢查。2.檢查內(nèi)容包括票據(jù)保管、款項保管、印章保管、設(shè)備及物品保管等方面。檢查方式可采用定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的方式。3.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達(dá)整改通知，要求收費員限期整改。整改完成后，應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。（二）外部監(jiān)督1.積極配合相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如稅務(wù)部門對票據(jù)使用情況的檢查、審計部門對財務(wù)收支情況的審計等。2.對于外部監(jiān)督檢查中提出的意見和建議，應(yīng)認(rèn)真對待，及時整改，確保收費工作符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。七、責(zé)任追究（一）違規(guī)行為界定1.未按照規(guī)定保管票據(jù)、款項、印章、設(shè)備及物品，導(dǎo)致票據(jù)丟失、款項被盜、印章?lián)p壞、設(shè)備故障等情況發(fā)生的。2.擅自挪用、坐支現(xiàn)金，或未按照規(guī)定繳存銀行存款的。3.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自使用印章，或在空白票據(jù)、文件上加蓋印章的。4.違反規(guī)定開具票據(jù)，或故意涂改、挖補票據(jù)的。5.其他違反本制度規(guī)范的行為。（二）責(zé)任追