PAGE路燈財(cái)產(chǎn)管理制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司路燈財(cái)產(chǎn)的管理，確保路燈資產(chǎn)的安全、完整，提高路燈資產(chǎn)的使用效益，特制定本管理制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司所擁有的各類路燈資產(chǎn)，包括道路路燈、景觀路燈、庭院路燈等。（三）管理原則路燈財(cái)產(chǎn)管理遵循統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)負(fù)責(zé)、歸口管理、合理使用、確保安全的原則。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定路燈資產(chǎn)管理的相關(guān)制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)，并監(jiān)督執(zhí)行。2.組織路燈資產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)、評(píng)估等工作，定期編制路燈資產(chǎn)報(bào)表。3.負(fù)責(zé)路燈資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、入賬、調(diào)撥、報(bào)廢等日常管理工作。4.協(xié)調(diào)解決路燈資產(chǎn)管理中的重大問(wèn)題，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行糾正和處理。（二）使用部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)所使用路燈資產(chǎn)的日常維護(hù)、保養(yǎng)和安全管理，確保路燈正常運(yùn)行。2.配合資產(chǎn)管理部門(mén)做好路燈資產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)等工作，及時(shí)反饋路燈資產(chǎn)的使用狀況和存在問(wèn)題。3.按照規(guī)定的程序和要求，提出路燈資產(chǎn)的采購(gòu)、維修、更新等需求。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)路燈資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。2.審核路燈資產(chǎn)的采購(gòu)、維修、報(bào)廢等費(fèi)用支出，確保資金使用合規(guī)。3.參與路燈資產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)等工作，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。三、路燈資產(chǎn)的購(gòu)置（一）需求申報(bào)使用部門(mén)根據(jù)路燈的使用情況、損壞程度等，填寫(xiě)路燈資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置理由、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，并提交資產(chǎn)管理部門(mén)。（二）審批流程1.資產(chǎn)管理部門(mén)收到購(gòu)置申請(qǐng)表后，進(jìn)行初步審核，核實(shí)需求的合理性和必要性。2.組織相關(guān)人員對(duì)購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行論證，包括技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性等。3.將論證通過(guò)的購(gòu)置申請(qǐng)?zhí)峤还绢I(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過(guò)后下達(dá)購(gòu)置計(jì)劃。（三）采購(gòu)實(shí)施1.資產(chǎn)管理部門(mén)按照采購(gòu)計(jì)劃，選擇合適的采購(gòu)方式，如招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)等，進(jìn)行路燈資產(chǎn)的采購(gòu)。2.在采購(gòu)過(guò)程中，嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司采購(gòu)制度的要求，確保采購(gòu)程序合法、采購(gòu)質(zhì)量合格、采購(gòu)價(jià)格合理。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括路燈的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。（四）驗(yàn)收入賬1.路燈到貨后，資產(chǎn)管理部門(mén)組織使用部門(mén)、質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括路燈的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量、技術(shù)性能等，確保路燈符合采購(gòu)合同要求。2.驗(yàn)收合格后，由資產(chǎn)管理部門(mén)填寫(xiě)路燈資產(chǎn)驗(yàn)收單，并辦理入賬手續(xù)。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)驗(yàn)收單和采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理，將路燈資產(chǎn)計(jì)入固定資產(chǎn)或低值易耗品。四、路燈資產(chǎn)的日常管理（一）資產(chǎn)登記資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)每盞路燈建立詳細(xì)的資產(chǎn)檔案，記錄路燈的型號(hào)、規(guī)格、購(gòu)置時(shí)間、安裝地點(diǎn)、維護(hù)記錄等信息。資產(chǎn)檔案應(yīng)定期更新，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。（二）標(biāo)識(shí)管理在路燈上設(shè)置明顯的資產(chǎn)標(biāo)識(shí)，標(biāo)明路燈的編號(hào)、型號(hào)、所屬部門(mén)等信息，便于識(shí)別和管理。（三）巡查維護(hù)1.使用部門(mén)應(yīng)定期對(duì)所使用的路燈進(jìn)行巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)路燈的故障、損壞等問(wèn)題，并做好記錄。2.對(duì)于巡查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，能當(dāng)場(chǎng)解決的應(yīng)立即處理；不能當(dāng)場(chǎng)解決的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門(mén)，由資產(chǎn)管理部門(mén)安排維修人員進(jìn)行維修。3.資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)制定路燈的維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，定期對(duì)路燈進(jìn)行全面檢查、維護(hù)和保養(yǎng)，包括燈具清潔、燈泡更換、線路檢修、燈桿防腐等工作，確保路燈的正常運(yùn)行和使用壽命。（四）故障處理1.當(dāng)路燈出現(xiàn)故障時(shí)，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門(mén)，并提供故障路燈的具體位置、故障現(xiàn)象等信息。2.資產(chǎn)管理部門(mén)接到通知后，應(yīng)立即安排維修人員前往現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行搶修。維修人員應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)，查明故障原因，采取有效的維修措施，盡快恢復(fù)路燈的正常運(yùn)行。3.對(duì)于因自然災(zāi)害、人為破壞等原因?qū)е碌穆窡魮p壞，應(yīng)及時(shí)拍照、記錄相關(guān)情況，并報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)，按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。（五）資產(chǎn)調(diào)撥1.因工作需要，路燈資產(chǎn)在公司內(nèi)部不同部門(mén)之間調(diào)撥時(shí)，由調(diào)出部門(mén)填寫(xiě)路燈資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表，說(shuō)明調(diào)撥原因、資產(chǎn)明細(xì)等信息，并提交資產(chǎn)管理部門(mén)。2.資產(chǎn)管理部門(mén)審核調(diào)撥申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)應(yīng)包括資產(chǎn)交接清單、資產(chǎn)檔案變更等內(nèi)容。3.調(diào)入部門(mén)接收調(diào)撥的路燈資產(chǎn)后，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行管理和維護(hù)，并及時(shí)更新資產(chǎn)檔案信息。（六）資產(chǎn)租賃1.公司路燈資產(chǎn)原則上不得對(duì)外租賃。如因特殊情況需要租賃路燈資產(chǎn)，由使用部門(mén)提出租賃申請(qǐng)，說(shuō)明租賃原因、租賃期限、租賃價(jià)格等信息，并提交資產(chǎn)管理部門(mén)。2.資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)租賃申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織簽訂租賃合同。租賃合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括租賃資產(chǎn)的名稱規(guī)格、租賃期限、租金支付方式、資產(chǎn)維護(hù)責(zé)任等條款。3.租賃期間，資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)租賃資產(chǎn)進(jìn)行檢查，確保資產(chǎn)安全完整。租賃期滿后，及時(shí)收回租賃資產(chǎn)，并進(jìn)行驗(yàn)收。五、路燈資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)（一）清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)制定路燈資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤(pán)點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員、方法等內(nèi)容。清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）清查盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.按照清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)人員對(duì)路燈資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地清查盤(pán)點(diǎn)。清查盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)路燈資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、安裝地點(diǎn)等信息，確保賬實(shí)相符。2.在清查盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)路燈資產(chǎn)存在盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損等情況時(shí)，應(yīng)詳細(xì)記錄相關(guān)情況，并查明原因。3.對(duì)于盤(pán)盈的路燈資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)入賬；對(duì)于盤(pán)虧、毀損的路燈資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批處理。（三）清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告清查盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)編制路燈資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括清查盤(pán)點(diǎn)的基本情況、清查盤(pán)點(diǎn)結(jié)果、存在問(wèn)題及整改建議等。清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱，并作為調(diào)整路燈資產(chǎn)賬目和完善管理制度的依據(jù)。六、路燈資產(chǎn)的報(bào)廢處置（一）報(bào)廢條件路燈資產(chǎn)符合下列條件之一的，可申請(qǐng)報(bào)廢：1.已超過(guò)規(guī)定使用年限，且技術(shù)性能落后，無(wú)法正常使用的。2.因自然災(zāi)害、人為破壞等原因?qū)е聡?yán)重?fù)p壞，無(wú)法修復(fù)或修復(fù)成本過(guò)高的。3.因城市建設(shè)、規(guī)劃調(diào)整等原因需要拆除的。4.其他符合報(bào)廢條件的情況。（二）報(bào)廢申請(qǐng)使用部門(mén)或資產(chǎn)管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)路燈資產(chǎn)符合報(bào)廢條件時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)路燈資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明報(bào)廢原因、資產(chǎn)明細(xì)等信息，并提交資產(chǎn)管理部門(mén)。（三）鑒定評(píng)估資產(chǎn)管理部門(mén)收到報(bào)廢申請(qǐng)后，組織相關(guān)技術(shù)人員對(duì)擬報(bào)廢的路燈資產(chǎn)進(jìn)行鑒定評(píng)估，確認(rèn)是否符合報(bào)廢條件。鑒定評(píng)估結(jié)果應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，作為報(bào)廢審批的依據(jù)。（四）報(bào)廢審批1.將經(jīng)鑒定評(píng)估符合報(bào)廢條件的路燈資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)?zhí)峤还绢I(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后，下達(dá)路燈資產(chǎn)報(bào)廢處置通知。2.對(duì)于價(jià)值較高的路燈資產(chǎn)報(bào)廢處置，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，并報(bào)相關(guān)部門(mén)備案。（五）報(bào)廢處置1.資產(chǎn)管理部門(mén)根據(jù)報(bào)廢處置通知，組織對(duì)報(bào)廢路燈資產(chǎn)進(jìn)行處置。報(bào)廢處置方式包括報(bào)廢出售、報(bào)廢拆除等。2.在報(bào)廢處置過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的程序進(jìn)行操作，確保處置過(guò)程公開(kāi)、公正、透明。3.報(bào)廢處置收入應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)，按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。七、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)路燈財(cái)產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查路燈資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、日常管理、清查盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢處置等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定。2.資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)路燈資產(chǎn)使用部門(mén)的日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正管理中存在的問(wèn)題。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立路燈財(cái)產(chǎn)管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)路燈資產(chǎn)使用部門(mén)和資產(chǎn)管理部門(mén)的管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。考核評(píng)價(jià)內(nèi)容包括路燈資